• 0

Opstellen W&V en Balans voor IB2011 - ik loop vast

Beste forumleden,

 

Ik heb een vraag over W&V en Balans die ik bij de IB2011 moet invullen. Eigenlijk is mijn situatie heel simpel (ik heb bv. geen openstaande vorderingen/schulden), maar ik kom er zelf toch niet helemaal uit omdat ik nu in mijn tweede jaar (en dus tweede aangifte) een aantal zaken tegenkom waarvan ik niet weet hoe ze te verwerken:

 

-   de aankoop van een laptop à €900 ex BTW. Deze denk ik met over twee jaar versnelt af te kunnen schrijven, dus met €450 per jaar.

-   KOR: BTW ontvangen – BTW af te dragen: €1119

 

Cijfers van mijn eenmanszaak:

- Ondernemingsvermogen per 31/12/10 = €249 (het getal dat onderaan de balans staat op 31/12; het ondernemingsvermogen)

- Omzet = €7.093 (omzet ex btw) + €1.119 (KOR) = €8.212

- Kosten = €1.281

- Winst = €6.931

 

Mijn vraag is nu hoe ik de onderstaande W&V en Balans kloppend kan maken. Ik heb er echt al veel tijd ingestoken en ben voor mijn gevoel / voor mijn doen nu redelijk op de goede weg, maar het klopt nog niet (helemaal). Hopelijk zien de experts al snel waar ik de mist in ga :)

 

W&V:

DEBET:

- kosten: 831 (totale kosten van 1281 - 450 afschrijving)

- afschrijving 450 (laptop)

- winst: 6931

CREDIT:

- omzet: 8212

 

Balans:

ACTIVA: 257

- Waarde op 1/1/11: 249 debet (openingssaldo, OV per 31/12/10)

- Inventaris/laptop:

450 debet (originele waarde 900 / 2 --> versnelt afschrijven?)

- Bank:

8212 debet (omzet)

1281 credit (totale kosten)

7173 credit (opname prive)

 

PASSIVA: -643

- 249 credit (openingssaldo, OV per 31/12/10)

- EV:

7373 debet (prive opname)

6931 credit (winst volgens W&V)

450 debet (afschrijving laptop)

 

Ik maak ergens een of meerdere fouten, hoogstwaarschijnlijk met de afschrijving / waarde van de laptop, want als ik beide posten weghaal (dus de 450 aan beide zijden), dan zijn de activa en passiva wél gelijk, namelijk beide -193. Dit kan echter niet de juiste methode zijn, omdat de laptop sowieso op de balans moet terugkomen, correct?

 

Voor het gemak heb ik als bijlage een afbeelding toegevoegd met de W&V rekening en de balans, dat leest wellicht iets makkelijker dan bovenstaande opsomming :)

 

Alvast vriendelijk bedankt voor jullie input!

               

wv_balans.thumb.gif.1d76bf4a635ed7bb02dabc141b3a6154.gif

Link naar reactie

Aanbevolen berichten

  • 0

Enige vraag die ik daarover heb is of ik, als ik kies voor het invullen van mijn deel van de cijfers van de VOF (dus mijn 50%), ik ook bij de W&V de helft van de omzet invul en de helft van de kosten e.d. Doe ik vervolgens hetzelfde voor de balans? Dus alle balansposten van het geheel delen door twee?

 

Hier kun je kiezen:

 

" Persoonlijk niveau"

Hier deel je de afzonderlijke posten volgens afspraak, Waarschijnlijk wanneer er minstens een post is in V&W of A&P waar anders op gedeeld moet worden, maar overal 50% kan natuurlijk ook

 

"Samenwerkingsverband"

Je vult het in voor de hele vof en je bepaald later je kapitaal en winstaandeel.

 

De laatste bij totale afgesproken verdeling, vind ik overzichtelijker dan de persoonlijke.

In feite behoort ook de boekhouding ;), over de totale vof gevoerd te worden. Dan zou het dus alleen een kwestie zijn van overnemen.

 

 

 

 

 

Link naar reactie
  • 0

Ok bedankt, helder.

 

Nog een vraag met betrekking tot het veld "Loon Zorgverzekeringswet", ik las in een ander topic hier op HL dat je hier de belastbare winst moet invullen, dus het vermogensverschil van beide ondernemingen samen minus de zelfstandigenaftrek minus de MKB-winstvrijstelling.

 

In mijn geval kom ik dan op ca. -2.000 uit, betekent dat dat ik bij Loon Zorgverzekeringswet 0 invul, aangezien daar geen negatief getal ingevoerd kan worden?

 

De daaropvolgende vraag, "hebt u bij de winst loon meegeteld waarop de inkomensafhankelijke bijdrage Zorgverzekeringswet is ingehouden?" Ik heb de privé opnamen (mijn loon) al van de omzet afgehaald om tot de winst te komen, correct? Dat is dus een "nee".

Link naar reactie
  • 1

Ok bedankt, helder.

 

Nog een vraag met betrekking tot het veld "Loon Zorgverzekeringswet", ik las in een ander topic hier op HL dat je hier de belastbare winst moet invullen, dus het vermogensverschil van beide ondernemingen samen minus de zelfstandigenaftrek minus de MKB-winstvrijstelling.

 

In mijn geval kom ik dan op ca. -2.000 uit, betekent dat dat ik bij Loon Zorgverzekeringswet 0 invul, aangezien daar geen negatief getal ingevoerd kan worden?

Als je geen loon ontvangt. Baan met werkgever. Dan niets invullen. Kan dus zeker niet negatief zijn.

 

De daaropvolgende vraag, "hebt u bij de winst loon meegeteld waarop de inkomensafhankelijke bijdrage Zorgverzekeringswet is ingehouden?" Ik heb de privé opnamen (mijn loon) al van de omzet afgehaald om tot de winst te komen, correct? Dat is dus een "nee".

 

Inderdaad, Nee.

 

 

Link naar reactie
  • 0

Ik krijg nu de befaamde melding "saldo fiscale winstberekening (9268) is niet gelijk aan saldo w&v of aan uw winstaandeel van uw ondernemingen (9522)"

 

Het verschil bedraagt 254.

 

Nu zei ik eerder al dat ik een gift van 250 heb gedaan in 2011, die hebben we nog niet verwerkt volgens mij. Hoe gaat dat in zn werk? Het verlaagt het banksaldo uiteraard met 250, maar wat gebeurt er nog meer op de balans?

 

Mocht dit straks kloppen, zou ik nog een verschil overhouden van 4.. dan zou ik even gaan kijken of die door andere afrondingen te verhelpen is.

Link naar reactie
  • 0

Ik krijg nu de befaamde melding "saldo fiscale winstberekening (9268) is niet gelijk aan saldo w&v of aan uw winstaandeel van uw ondernemingen (9522)"

 

Is dit je VOF? Want de winst w&v is anders dan wat we hadden: 7381 ???

 

Of wacht even. Is misschien van beide samen. Klopte het wel met de EMZ apart ? kun je dat controleren door even de vof weg te nemen en geheel tot het einde van het programma te akkoord-en.

 

Link naar reactie
  • 0

Brood, het is inderdaad een combinatie van EMZ en VOF.

 

De aangifte van de EMZ is prima in orde, die kan ik zo verzenden als ik het programma invul zonder VOF. Het probleem zit hem nu dus in de VOF. Ik heb al iets gecorrigeerd en nu kom ik uit op het volgende:

 

"saldo fiscale winstberekening (10.422) is niet gelijk aan saldo w&v of aan uw winstaandeel van uw ondernemingen (9522)"

 

Een verschil van exact 900.

 

Ik heb even de EMZ eruit gegooid, zodat ik enkel de cijfers van de VOF krijg, en dan is de melding:

"saldo fiscale winstberekening (3.041) is niet gelijk aan saldo w&v of aan uw winstaandeel van uw ondernemingen (2141)"

Link naar reactie
  • 0

De aangifte is inmiddels verstuurd.

 

Het deel van de aangifte voor de eenmanzaak is door de hulp van Brood (en de andere contributors aan dit topic) in orde gemaakt en het verschil bij de VOF waar ik hierboven over sprak verdween als sneeuw voor de zon toen ik de aangifte op 'samenwerkingsverband' invulde, ipv 'op persoonlijk niveau'. (minder mogelijkheden tot het maken van fouten, aangezien ik dan de hele administratie kon invoeren).

 

Hartelijk bedankt Higher Level !

Link naar reactie
  • 0

Ik heb even de EMZ eruit gegooid,

 

Heb je de EMZ aan het begin eruit gegooid?

Was niet zo een goed idee (ook van mij) want ik heb ontdekt dat je dan bij het weer bijzetten alles van de EMZ weer moet invullen. Of was dat bij jou niet?

 

Dit in tegenstelling tot bij andere aanvink mogelijkheden waarbij men een nieuw window kan invullen die blijven wel bestaan als je ze een keer sluit en weer opent. Blijkbaar zijn de programmeurs hier niet consequent geweest, wat ik juist bij meerdere ondernemingen wel zou verwachten.

 

Een andere vreemde (klant-onvriendelijke) vind ik dat bijvoorbeeld prive onttrekkingen bij allebei de ondernemingen gezamenlijk moet. Dit betekend dat wanneer je een enkele onderneming even apart wil nemen (debuggen) deze post voor beiden blijft bestaan. En misschien zijn er nog wel meerdere posten. Ik vind dit een slecht uitgetest geheel van de programmeurs.

 

 

 

Link naar reactie
  • 0

Zie ook vorige post. En bedankt voor je HL promotie.

 

Dat samenwerkingsverband (vof) , had ik je ook eerder als voorkeur genoemd.

Als ik jou was zou ik het toch laten controleren door iemand die hier deskundig in is en dat de getallen (EV) goed gaan aansluiten bij volgend jaar.

Ik denk dat er ook makkelijk verweven fouten gemaakt kunnen worden tussen de ondernemingen, waarbij deze volgens het formulier goed uitkomen (geen foutmelding) en dus goed lijken.

 

 

Verder weet je dat het EV is aangepast omdat die €249 niet klopte. Ik vraag me af (ben benieuwd) of je daar een bericht zult gaan ontvangen van de belastingdienst. Kun je dat dan even laten weten?

Mag ook per PM.

Het maakt per saldo (te betalen heffingen) voor jou niet zoveel uit, tenminste voor het inkomen van de ondernemingen.

 

Dan dit ook voor anderen:

Ik wil benadrukken (maar die les weet jij nu) dat de invulling van de IB aangifte(s) niet de administratie is die je dan eens gaat opzetten voor je onderneming. Daar moeten de getallen al kloppen.

 

Wanneer de administratie "normaal" is, is het invullen van de aangifte geen probleem.

De administratie moet een lopend gebeuren zijn gedurende het jaar, gelijksoortig aan “normaal” boekhouden. Kan ook simpel op een spreadsheet (als je dat kunt hanteren) of een eenvoudig boekhoud programma, wanneer je onderneming niet te groot is.

 

succes

 

 

Link naar reactie
  • 1

EDIT: het quote systeem zit me even dwars.. ik ben de post al aan het aanpassen

 

 

[*] Heb je de EMZ aan het begin eruit gegooid? Was niet zo een goed idee (ook van mij) want ik heb ontdekt dat je dan bij het weer bijzetten alles van de EMZ weer moet invullen. Of was dat bij jou niet? Dit in tegenstelling tot bij andere aanvink mogelijkheden waarbij men een nieuw window kan invullen die blijven wel bestaan als je ze een keer sluit en weer opent. Blijkbaar zijn de programmeurs hier niet consequent geweest, wat ik juist bij meerdere ondernemingen wel zou verwachten.

 

Dat was bij mij inderdaad ook zo. Ik wist gelukkig dat dit ging gebeuren, dus had even een serie printscreens gemaakt van de verschillende velden. Op die manier was het opnieuw invullen niet zo'n probleem. Onhandig is het wel, het zou niet zo moeilijk moeten zijn om een aanvink optie te gebruiken, waarbij de andere onderneming in de berekening dan even buiten beschouwing wordt gelaten.

 

 

 

[*]Een andere vreemde (klant-onvriendelijke) vind ik dat bijvoorbeeld prive onttrekkingen bij allebei de ondernemingen gezamenlijk moet. Dit betekend dat wanneer je een enkele onderneming even apart wil nemen (debuggen) deze post voor beiden blijft bestaan. En misschien zijn er nog wel meerdere posten. Ik vind dit een slecht uitgetest geheel van de programmeurs.

 

Daar ben ik het wel mee eens, apart dat ze daar zelf blijkbaar niet over hebben nagedacht. Toen ik de EMZ / VOF uit de aangifte haalde, stond het totaal aan privé onttrekkingen nog steeds op de som van die twee. Uiteraard geen enorm probleem, maar wel onhandig. Ik zou het ook duidelijker vinden als je dit per onderneming kan opgeven.

 

 

[*]Dat samenwerkingsverband (vof) , had ik je ook eerder als voorkeur genoemd.

 

Klopt, ik heb vorig jaar echter op persoonlijk niveau ingevuld, dus had het gevoel dat het daarom voor mij makkelijker zou zijn. Ik had echter ongelijk ;)

 

 

[*]Verder weet je dat het EV is aangepast omdat die €249 niet klopte. Ik vraag me af (ben benieuwd) of je daar een bericht zult gaan ontvangen van de belastingdienst. Kun je dat dan even laten weten? Mag ook per PM. Het maakt per saldo (te betalen heffingen) voor jou niet zoveel uit, tenminste voor het inkomen van de ondernemingen.

 

 

Mocht ik hier iets over horen, dan laat ik het inderdaad hier even weten. Ik ben zelf ook erg benieuwd, maar zolang het niet tot grote problemen leidt (of tot te weinig belasting betalen van mijn kant) zullen ze er wel niet zo moeilijk over doen. Hoop ik haha.

 

Link naar reactie
  • 0

Tip: als je nog eens wat wil testen maak dan eerst een kopie van de eerder ingevulde aangifte, die blijft dan bewaard. In de nieuwe versie kun je dan naar hartelust gaan rommelen.

 

Bekend voorstel, maar gaat dit bericht niet om : {rommelen} ::) ''ondertoontje '' ?

Link naar reactie
Gast
Dit topic is nu gesloten voor nieuwe reacties.
Hide Sidebar
  • Wil je onze Nieuwsflits ontvangen?
    Deze verzenden we elk kwartaal.

  • Wie is er online?
    1 lid, 141 Gasten

  • Breng jouw businessplan naar een higher level!

    Op dit forum worden alle onderwerpen m.b.t. ondernemerschap besproken.

    • Stel jouw ondernemersvragen
    • Antwoorden/oplossingen van collega ondernemers
    • > 75.000 geregistreerde leden
    • > 100.000 bezoekers per maand
    • 24/7 bereikbaar / binnen < 6 uur antwoord
    •  Altijd gratis

  • Ook interessant:

    Ook interessant:

×
×
  • Nieuwe aanmaken...

Cookies op HigherLevel.nl

We hebben cookies geplaatst op je toestel om deze website voor jou beter te kunnen maken. Je kunt de cookie instellingen aanpassen, anders gaan we er van uit dat het goed is om verder te gaan.