• 0

verschil in BTW afdracht + balanspost

Forumleden,

 

Loop tegen het volgende probleem aan:

 

Q4 2011:

5710,08 kosten incl btw (910,17euro btw)

1 factuur 2014,72 incl (ex 1693,04) pas betaald in 2012

 

30098 omzet incl btw (4805,56euro btw)

2 facturen twv 18,07 incl (ex 15,19) pas geld ontvangen in 2012

 

Voor de omzetbelasting heb ik over Q4 begin januari netjes 3895 afgetikt bij de BD.

 

 

Voor de aangifte 2011 heb ik dit op de balans opgenomen:

Vorderingen: 18,07 (bedrag dus inclusief btw)

 

Kortlopende schulden: 1693+4803-588

 

Welke denkfout maak ik hier? Wat zijn de juiste balanstotalen?

 

Dank alvast, ik kom er niet uit! :)

Link naar reactie

Aanbevolen berichten

8 antwoorden op deze vraag

  • 0

dag HJ-P

 

Debiteuren op je balans: het bedrag dat jij op 31-12 nog moest ontvangen op reeds verstuurde nota's incl. BTW. Dus € 18,07.

 

Crediteuren op je balans: het bedrag dat jij op 31-12 nog niet betaald hebt, maar waarvoor je in 2011 al wel facturen ontvangen hebt, incl. BTW. Dus € 2.014,72.

 

Balanspost BTW:

4.805 BTW over gefactureerde Omzet Q4:

-/- 910 Voorbelasting:

 

3.895 Afdracht BTW Q4. Dit neem je ook op de balans op, want dit betaalde je pas in januari zodat het op 31-12 een schuld was.

Kortlopende schulden: 1693+4803-588

 

Die 1693 en 4803 kan ik plaatsen, maar moet je verwerken zoals hierboven. Waar die 588 vandaan komt ???

 

Samengevat:

Debiteuren: 18

Crediteuren: 2.015

BTW schuld: 3.895

 

Ik ga er hierbij vanuit dat de debiteuren en crediteuren al wel meegenomen zijn in de omzet en kosten van resp. 30.098 en 5.710.

 

groet

Joost

 

DenariusAdvies: Tax | M&A | Legal

Link naar reactie
  • 0

Joost,

 

Die 588 kwam ik aan door van mijn te vorderen omzet (910) de 323,- euro btw af te trekken die hoorde bij de enige openstaande factuur van 2014,72 incl btw.

 

De €18,- dus inclusief BTW; krijg ik dan niet de melding dat ik de BTW schuld moet salderen onder of vorderingen of kortlopende schulden?

 

De 2015 is dus ook gewoon inclusief de BTW?

 

Dank voor je antwoord,

 

Grt

Link naar reactie
  • 0

Probeer altijd ex BTW te denken. Alleen de posten debiteuren en crediteuren gaan incl. BTW omdat het bij die posten gaat om het daadwerkelijke bedrag dat je nog betaald zult krijgen of zelf nog moet betalen. Immers komt het bedrag t.z.t. incl. BTW op je bank binnen of betaal je t.z.t. het bedrag incl. aan je leverancier.

 

groet

Joost

DenariusAdvies: Tax | M&A | Legal

Link naar reactie
  • 0

Laatste kleine vraagje Joost:

 

Het e.e.a. is op een afrondingsverschil in evenwicht.

 

Zit de BTW van die 2015 er echter nu niet dubbel in dan?

 

Crediteuren 2015 zit de 328 btw in; ook zit die per saldo bij de schuld BTW in.

 

Dit is correct?

Link naar reactie
  • 0

Ja, en daarmee komt ook meteen duidelijk naar voren dat je als ondernemer een doorgeefluik bent voor de btw.

Aan de ene kant een vordering op degene die de factuur incl. btw nog moet betalen, aan de andere kant dus een schuld aan de fiscus omdat je dit bedrag aan hen moet doorbetalen.

maak eens een buiteling:

www.saltoadvies.nl

Link naar reactie
Gast
Dit topic is nu gesloten voor nieuwe reacties.
Hide Sidebar
  • Wil je onze Nieuwsflits ontvangen?
    Deze verzenden we elk kwartaal.

  • Wie is er online?
    5 leden, 222 Gasten

  • Breng jouw businessplan naar een higher level!

    Op dit forum worden alle onderwerpen m.b.t. ondernemerschap besproken.

    • Stel jouw ondernemersvragen
    • Antwoorden/oplossingen van collega ondernemers
    • > 75.000 geregistreerde leden
    • > 100.000 bezoekers per maand
    • 24/7 bereikbaar / binnen < 6 uur antwoord
    •  Altijd gratis

  • Ook interessant:

    Ook interessant:

×
×
  • Nieuwe aanmaken...

Cookies op HigherLevel.nl

We hebben cookies geplaatst op je toestel om deze website voor jou beter te kunnen maken. Je kunt de cookie instellingen aanpassen, anders gaan we er van uit dat het goed is om verder te gaan.