Hoeveel blijft er exact over van een verkoop ?

[Rob078]

 

Hallo;

 

Kan iemand mij voorrekenen hoeveel er over blijft van een verkoop zoals onderstaan voorbeeld ?

 

Hoeveel exact netto na IB van 36,5 % en betaalde en terug te ontvangen btw en kosten ?

 

 

Inkoop was 5,50 euro ( 0% btw)

Verkoop op Ebay : 98,58 euro

Verzendkosten : 26,65 euro.

 

Ontvangen van koper op PayPalrekening : 125,23 euro

 

Daar gaat af PayPal transactiekosten : - 4,61 euro (0% btw)

Staat dan op PayPal : 120,62 euro

Gaat nog af 15% Ebay kosten : - 18,78 euro (is incl.21% btw)

 

Ik ontvang uiteindelijk op mijn bank 101, 84 euro en daar gaan de verzendkosten van - 26,65 euro (0% btw) nog vanaf.

 

Blijft over 75,19 euro.

 

Winstmarge voor de BTW is = 125,23 - 5,50 euro = 119,73 euro.

De BTW hierover afdragen is : (119,73 x 21) / 121 = - 20,78 euro

 

Over 54,41 euro ( 75,19 - 20,78 btw)

 

 

Hoe gaat dan de rekensom verder met IB en kosten ?

 

 

Alvast bedankt;

Rob

 

 

 

 

 

 

 

 

 

[Norbert Bakker]

Hoe gaat dan de rekensom verder met IB en kosten ?

kort antwoord: niet.

 

Langer antwoord: De OB kun je per product berekenen, de IB niet.

 

De IB is afhankelijk van de winst: de totale som aan verkopen minus de variabele en vaste kosten.

 

Ben je ondernemer dan krijg je over die winst nog diverse aftrekposten (in ieder geval mkb winstvrijstelling, en mogelijk ook nog zelfstandigen- en wellicht zelfs startersaftrek)

Ben je geen ondernemer maar doe je dit part time naast je werk in loondienst, dan is het IB tarief mede afhankelijk van de hoogte van je loondienstinkomen + winst. Je kunt dus niet zomaar een willekeurig percentage pakken.

 

 

[Rob078]

Hallo;

 

Bedankt voor uw antwoord.

 

Ik ben een startende ondernemer vanaf 01-02-15

 

In deze som er even vanuit gaand dat na alle regelingen ( bij elkaar ongeveer 10.000 euro vrijstelling , er in de eerste schijf IB betaald moet worden.

 

Ik snap dat er andere (veel) aftrekbare kosten zijn , tot aan de pen en inktpatroon toe maar hier even geen verdere aftrekkosten rekenen, alleen de kosten zoals alleen bij deze verkoop.

 

Zodat ik een indicatie heb wat er ongeveer , minimaal.. , overblijft van zo'n individuele verkoop.

 

Of is dat helemaal niet mogelijk ?

 

Mvgr;

Rob

 

[Hans van den Bergh]

Winst = omzet - kosten (alles excl. Btw), dus als je alle kosten (ook afschrijvingen, aftrekposten) hebt verrekend, blijft er een bedrag over, waarover IB wordt gegeven.

 

Dat is m.i. de meest simpele benadering van jouw vraag.

 

Succes en groet,

 

Hans

[Norbert Bakker]

In deze som er even vanuit gaand dat na alle regelingen ( bij elkaar ongeveer 10.000 euro vrijstelling , er in de eerste schijf IB betaald moet worden.

Dan mis ik de bijdrage Zvw (5,4% over de winst) in je berekening. Veel starters vergeten deze kosten mee te nemen: je krijgt ze ook pas in rekening na je eerste IB aangifte (voor jou begin 2016 dus)

[Rob078]

 

Hallo;

 

Inderdaad vergeten , bedankt , ik had er wel iets over gehoord en gelezen maar wist niet waarover dat berekend word en hoeveel..

 

Dat hakt er dan ook nog aardig in , nog even als toetje :-)

 

Mvgr;

Rob

 

[Rob078]

 

Hallo;

 

Word de bijdrage Zvw berekend over de winst , of over de belastbare winst ?

 

Mvgr;

Rob

[Richard Bee]

Hallo, heb de hele berekening nog even over gedaan en komt sowieso iets anders uit. Maar Rob heeft het al terechte punten aangegeven t.a.v. berekening IB en de Zvw.

 

Maar voor volledigheid heb ik het volgende overzicht voor deze transactie gemaakt, zie excel.

 

Berekening is beetje anders dan vanuit boekhouding, omdat ik heb teruggerekend vanuit je inc. BTW bedragen. In de xls staat je bedrijfseconomische basis, de btw berekening en de cashflow voor deze transactie. Wat betreft de cashflow, die wordt minder nadat je de BTW per kwartaal hebt afgerekend.

 

Belangrijk is dat je totale omzet de verkoop + verzendkosten is, alleen de laatste factureer je met 0% en zijn ook gelijk kosten van deze verkoop. Per saldo 0, maar mocht je in toekomst je verzendkosten hoger stellen of juist zelf nemen in plaats van doorberekenen, dan heb je dat er juist in staan.

 

Hoop dat het ook nog helpt.

 

En zoals Rob aangaf, als dat je enige inkomsten zijn, dan is IB laagste schijf plus ZVW. Pak anders proef berekening (aangifte programma) van Belastingdienst erbij (niet versturen natuurlijk!).

vb_higherlevel.xls

[Highio]

Rob, heb je ook kopers van buiten de EU, of zakelijke kopers uit Europa?

 

Groet,

 

Highio

[Rob078]

Hallo;

 

Normaal gesproken alleen particulieren buiten de EU , 0% btw.

Sporadisch aan een andere ondernemer buiten EU, ook 0% btw.

 

Maar doordat de instellingen bij Ebay nog niet goed werkten, hun fout , zijn er per ongeluk , inmiddels 10 acties , verkocht binnen Europa, alle particulieren.

Zoals die kleine in het voorbeeld, is geen echte ramp wat de af te dragen btw over die verkopen betreft.

 

Het is bij elkaar wel heel wat om te regelen en overzichtelijk bij te houden, valt mij goed tegen hoor

 

Inkopen is mijn ding ,verkopen ook maar dat gaat helemaal vanzelf, kan ik echt goed maar dit hele gebeuren er omheen vergt erg veel tijd , teveel rekenwerk en energie, gaat niet.

 

De inkoop zal ik altijd zelf moeten doen en het bijhouden daarvan maar de hele rest zal ik uit handen moeten geven ,zodat voor de rest alles wat maar met de financiele afhandeling van Ebay-Paypal-bank-creditcard- btw en wat allemaal nog meer te maken heeft kwijt ben, want dit is niet te doen.

 

Mvgr;

Rob

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

[Rob078]

Hallo, heb de hele berekening nog even over gedaan en komt sowieso iets anders uit. Maar Rob heeft het al terechte punten aangegeven t.a.v. berekening IB en de Zvw.

 

Maar voor volledigheid heb ik het volgende overzicht voor deze transactie gemaakt, zie excel.

 

Berekening is beetje anders dan vanuit boekhouding, omdat ik heb teruggerekend vanuit je inc. BTW bedragen. In de xls staat je bedrijfseconomische basis, de btw berekening en de cashflow voor deze transactie. Wat betreft de cashflow, die wordt minder nadat je de BTW per kwartaal hebt afgerekend.

 

Belangrijk is dat je totale omzet de verkoop + verzendkosten is, alleen de laatste factureer je met 0% en zijn ook gelijk kosten van deze verkoop. Per saldo 0, maar mocht je in toekomst je verzendkosten hoger stellen of juist zelf nemen in plaats van doorberekenen, dan heb je dat er juist in staan.

 

Hoop dat het ook nog helpt.

 

En zoals Rob aangaf, als dat je enige inkomsten zijn, dan is IB laagste schijf plus ZVW. Pak anders proef berekening (aangifte programma) van Belastingdienst erbij (niet versturen natuurlijk!).

 

 

 

Hallo Richard ;

 

Bedankt hoor !

 

Maar nu mis ik , denk ik , toch in het excel bestand het inkoopbedrag en btw die ik over de marge moet afdragen ?

 

Mvgr;

Rob

 

 

 

 

[Richard Bee]

Hi Rob,

 

In de excel zie je de BTW over de verkoop (te betalen 17,11) en de aftrek van BTW (3,26) voor de kosten, hetgeen resulteert in een BTW afdracht (te betalen) van 13,85 (17,11 -/- 3,26). Aan het eind van het kwartaal beïnvloedt dat je cashflow negatief.

 

 

Het inkoopbedrag was ik idd even vergeten, excuses! Bijgevoegd de bijgewerkte excel!

 

Aangezien je geen BTW hebt betaald over de inkoop, kun je die ook niet verrekenen.

De marge berekening die jij toepast geldt alleen voor marge goederen: Margegoederen - Belastingdienst.

 

Maar dat had ik over het hoofd gezien in je verhaal.

In dat geval blijft rest hetzelfde, maar wordt BTW iets anders, ziet 2e tabel die ik heb toegevoegd. Volgens mij tellen de verzendkosten niet direct mee voor de BTW berekening zoals je zelf aangaf, want post gerelateerde items zijn vrijgesteld (0%), dus die tellen m.i. niet mee. Normaliter factureer je die op een aparte lijn op een factuur. Vergelijk ook 2 methode bij BD Berekening btw margegoederen

Dat geval dus:

* Winstmarge voor de BTW is = 98,58 - 5,50 euro = 93,08 euro.

* De BTW hierover af te dragen is : (93,08 x 0,21) = 16,15 euro

 

Verzendkosten zowel te betalen als te vorderen tegen 0%. Dus 0.

 

Hoop iets duidelijker, anders hoor ik het graag :)

vb_higherlevel2.xls

[mmint]

Word de bijdrage Zvw berekend over de winst , of over de belastbare winst ?

Geen van beide. De bijdrage wordt berekend over je verzamelinkomen.

[Norbert Bakker]

Word de bijdrage Zvw berekend over de winst , of over de belastbare winst ?

Geen van beide. De bijdrage wordt berekend over je verzamelinkomen.

Om dan helemaal correct te zijn :): ook niet over je verzamelinkomen maar over je bijdrage-inkomen Zie deze informatie van de belastingdienst

 

Heb je - in 2016 - alleen winst uit onderneming als inkomsten, dan bestaat je bijdrage-inkomen alleen uit de belastbare winst uit onderneming. Over 2015 telt eventueel 1 maand loondienst of uitkering (over januari) ook nog mee voor dit bijdrage-inkomen.

 

Voor jouw berekening van de te betalen ZFW premie over de winst klopt de eerder genoemde berekening gewoon : belastbare winst x percentage. Over het salaris of uitkering is immers al ZFW premie betaalt en je komt met 1 maand salaris of uitkering en jouw winstprognose niet over de bijdragegrens heen.

[Rob078]

 

Hallo Rchard;

 

Hartstikke bedankt voor je advies en meedenken !

Ik zal dit excel bestand gaan gebruiken, is wel overzichtelijker dan de mijne :-)

 

Het is zo dat ik al eerder op dit forum gevraagd had hoe de btw over de marge te berekenen en kreeg ik het advies dat bij het bedrag (koopprijs) wat van EU klanten binnenkomt de verzendkosten mee gerekend moeten worden , dus ik wel btw over de verzendkosten moet afdragen.

 

Zo heb ik ze nu ook ingevoerd en berekend.

 

Klanten betalen mij altijd precies de werkelijke verzendkosten.

 

 

Het is echter zo dat ik inderdaad van de door mij betaalde verzendkosten geen btw terugkrijg, is tegen 0%.

 

 

Dus dit is mij nog (weer) onduidelijk :-)

 

Met vriendelijke groeten;

Rob

 

___

onnodig volledig citaat verwijderd

[Rob078]

 

Hallo Norbert;

 

Bedankt voor je antwoorden en links !

 

Zover ik het dan kan zien word er in mijn geval de premie zfw berekend over

◾belastbare winst uit onderneming

U hebt een onderneming.

 

Verder heb ik geen inkomnsten.

 

 

na voorgaande bericht van Richard is mij nu weer onduidelijk waar over nu de af te dragen btw van de marge te berekenen , over alleen de verkoopprijs - inkoopprijs of over de verkoopprijs - inkoopprijs + de aan mij betaalde verzendkosten.

 

Als ik over de aan mij betaalde verzendkosten btw moet afdragen dan kan ik de door mij uitgegeven verzendkosten als kosten boeken, neem ik aan..

 

Als ik geen btw over de verzendkosten af zou dragen , kan ik die dan toch als kosten boeken ?

De klant betaald mij n.l. die kosten en ik " schuif" dat geld alleen maar door naar PostNL.

Dan heb ik daar ook geen kosten aan.

 

Ik snap er helemaal niets meer van :-)

 

Met vriendelijke groeten;

Rob

[Hans van den Bergh]

BTW kun je nooit als kosten of opbrengsten boeken. Jij bent verplicht BTW (officieel: OB, OmzetBelasting ) te berekenen over jouw omzet en deze af te dragen.

[Norbert Bakker]

Ik snap er helemaal niets meer van :-)

Het besef dat je iets niet snapt is een heel belangrijke stap.

 

Maar vraag is wat je er vervolgens aan gaat doen. Ga je een boekhoudcursus volgen, of in eerste instantie een administratiekantoor of boekhouder benaderen, of wellicht allebei?

 

Houd er rekening mee dat de kosten van zo'n cursus en/of boekhouder niet alleen ten laste van de winst gebracht mogen worden, maar dat die kosten ook lager zijn dan boetes voor niet kloppende aangiftes :)

 

[Rob078]

 

Hallo;

 

 

Dan blijft het toch bij zoals ,hier op het forum , het eerste advies was : het geld wat binnen komt inclusief verzendkosten is min de inkoop , de omzet . En daar moet bij binnen EU verkoop , btw over betaald worden.

De door mij betaalde verzendkosten , zijn dan gewoon kosten (met 0%btw)

 

Mijn inkoop is zelf goed bij te houden.

Misschien dat alles wat met de rest te maken heeft, btw's , inkomend geld en de diverse kosten, beter is om uit handen te geven aan een boekhouder . Ik wil het graag zelf doen maar denk nu dat het teveel is om, op een juiste manier, bij te houden.

 

Ik zal op een rijtje zetten wat dit precies inhoud en vragen hoe /of dat kan en wat de kosten daarvan zijn.

 

Mvgr;

Rob

 

 

 

[mmint]

Om dan helemaal correct te zijn :): ook niet over je verzamelinkomen maar over je bijdrage-inkomen Zie deze informatie van de belastingdienst

 

Heb je - in 2016 - alleen winst uit onderneming als inkomsten, dan bestaat je bijdrage-inkomen alleen uit de belastbare winst uit onderneming. Over 2015 telt eventueel 1 maand loondienst of uitkering (over januari) ook nog mee voor dit bijdrage-inkomen.

Klopt. Excuus, ik keek verkeerd naar de bedragen in m'n eigen aangifte die ik onlangs had ingediend. Verzamel inkomen staat in het overzicht vlak boven bijdrage inkomen en was toevallig vrijwel hetzelfde bedrag. Voor de volledigheid hier de link naar de info over bijdrage-inkomen met veranderingen vanaf 2013 (ipv. tot 2012).