[davilex] teveel betaald op factuur hoe te boeken

[bignose]

Beste lezers,

 

Ik heb sommige facturen vanuit het verleden waarop teveel is betaald. Het zijn geen grote bedragen maar wel te groot om ze als afrondingsverschillen te kunnen boeken. Die bedragen zijn inmiddels verjaart en kunnen ook niet meer terug worden gestort. Ook is het boekjaar al afgesloten. Hoe kan ik deze bedragen toch op een juiste manier boeken binnen Davilex?

 

Met vriendelijke groet,

 

Bignose

[prinsrachid]

Ik heb sommige facturen vanuit het verleden waarop teveel is betaald. Het zijn geen grote bedragen maar wel te groot om ze als afrondingsverschillen te kunnen boeken.

Afrondingsverschillen gaat meestal om (enkele) centen of om afrondingen naar het eerste hele eurobedrag. Dat laatste is meestal het geval bij bijvoorbeeld aangiftes omzet- en loonbelasting.

 

Bedragen die te veel (of te weinig) op je facturen worden betaald kun je boeken op bijvoorbeeld "betalingsverschillen". Het zijn immers verschillen in de hoeveelheid die betaald had moeten worden. Deze verschillen boek je in je aangifte inkomsten- of vennootschapsbelasting meestal onder "overige baten" (indien te veel ontvangen) of "overige lasten" (indien te weinig ontvangen).

 

Maar als het boekjaar al is afgesloten, hoe zijn die bedragen dan nu geboekt?

[Lex van Roode]

Waarschijnlijk zijn de ontvangen bedragen als (te hoge) betalingen op de facturen geboekt.

In dat geval stonden er negatieve openstaande posten op de balans.

 

In Davilex boek je dan in het memoriaal:

• Crediteurenbetaling © voor elk van de openstaande posten (debet)

• Betalingsverschillen of Bijzondere baten (S) voor het totaalbedrag (credit)

 

---

Een andere mogelijkheid is, dat de teveel ontvangen bedragen op Vraagposten zijn geboekt.

Dan stonden ze op de balans waarschijnlijk bij Overige kortlopende schulden.

 

In Davilex boek je dan in het memoriaal:

• Vraagposten (S) voor de teveel betaalde bedragen (debet)

• Betalingsverschillen of Bijzondere baten (S) voor het totaalbedrag (credit)

[bignose]

Bedankt voor jullie reacties. Nog 2 vragen.

 

[*]De datum van de boeking moet dat 31 december zijn van het laatste boekjaar wat nog open staat of het jaar waarin de factuur is betaald?

[*]Moet de BTW over het teveel betaalde op 0 blijven staan of moet er wel BTW verrekend worden?

 

Met vriendelijke groet,

 

Bignose

 

 

 

 

[Easy does it]

Bedankt voor jullie reacties. Nog 2 vragen.

 

[*]De datum van de boeking moet dat 31 december zijn van het laatste boekjaar wat nog open staat of het jaar waarin de factuur is betaald?

[*]Moet de BTW over het teveel betaalde op 0 blijven staan of moet er wel BTW verrekend worden?

 

Het boekjaar is afgesloten dus kan je het alleen in het opvolgende jaar boeken.

Verder beslis je nu immers ook definitief niet terug te betalen.

 

Extra ontvangen bedragen op facturen gelden als vergoeding voor geleverde diensten en goederen.

Tenzij fooien in jou branche gebruikelijk zijn.

 

De klant mag uiteraard alleen het op factuur vermelde BTW bedrag verrekenen.

 

 

Btw-bedrag berekenen:

 

Hebt u een extra bedrag ontvangen? Dan berekent u als volgt de btw hierover:

•Vermenigvuldig het bedrag met 21/121 (bij 21% btw) of met 6/106 (bij 6% btw).

•Geef dit bedrag op in uw btw-aangifte.

 

 

 

BTW over extra ontvangen bedragen.

 

Groetjes,