Ga naar inhoud
Log in om dit te volgen  

MOET je aangifte inkomstenbelasting onderneming doen?

Aanbevolen berichten

Hallo,

 

Het is mijn eerste keer dat ik aangifte ga doen voor de inkomstenbelasting terwijl ik een onderneming heb. Door investeringen heb ik dit jaar verlies gedraaid. Moet ik als verplicht als ondernemer aangifte doen van de inkomstenbelasting? Want uiteindelijk kan ik het ook niet aftrekken omdat ik pas 19 ben en ik verder sowieso niks hoef te betalen aan de belastingdienst.

 

Dus ik kan alles wel gaan invullen maar schiet er zelf niks mee op en de belastingdienst krijgt ook niks van mij omdat ik verlies gedraaid heb.

 

mvg,

 

Suzan

Deel op social media


Link naar bericht
Delen op andere sites

Hoi Suzan

 

Ik zou het zeker doen, ook al omdat het moet, maar vooral omdat het verlies verrekend wordt met toekomstige winst tot maximaal 9 jaar vooruit, mits je in 2016 ook geen inkomen had, anders wordt eerst dat verrekend tot nul inkomen in 2016. Wat resteert aan verlies schuift dan door naar 2018 en later.

 

Overigens wel op voorwaarde dat je onderneming levensvatbaar wordt.

En vergeet de investeringsaftrek niet.

 

 

Groet

Joost

 


Denarius Advies Fiscaal-juridisch adviseur: rechtsvormkeuze/-wijziging, samenwerkingsverbanden, bedrijfsoverdracht en exit-strategie: legal and tax

 

Denarius advies Linkedin

Deel op social media


Link naar bericht
Delen op andere sites
Hallo,

 

Het is mijn eerste keer dat ik aangifte ga doen voor de inkomstenbelasting terwijl ik een onderneming heb. Door investeringen heb ik dit jaar verlies gedraaid. Moet ik als verplicht als ondernemer aangifte doen van de inkomstenbelasting? Want uiteindelijk kan ik het ook niet aftrekken omdat ik pas 19 ben en ik verder sowieso niks hoef te betalen aan de belastingdienst.

 

Dus ik kan alles wel gaan invullen maar schiet er zelf niks mee op en de belastingdienst krijgt ook niks van mij omdat ik verlies gedraaid heb.

 

mvg,

 

Suzan

Ja, uiteraard. Logisch toch. Natuurlijk is dit verplicht. Als particulier toch ook? Je redenering (want uiteindelijk kan ik het ook niet aftrekken, omdat ik pas 19 ben) raakt kant noch wal. Het gaat er niet om of ze wel wat krijgen of niets van je krijgen. Je moet gewoon aangifte doen. Vul gewoon de gegevens in. Doe dit zo goed mogelijk. En de Belastingdienst administreert het verder, zij zorgen voor de rest. Rare vraag. Je hebt deze aangifte zelf ook nodig, indien instanties willen weten wat je in 2017 voor resultaat gedraaid hebt. Of je wilt iets aanvragen. De aangifte vormt samen met je boekhouding, gewoon je loonstrook. Zonder dit kom je niet verder.

 

Stel dat je de komende 2 jaren €40.000 per jaar genereert, waarvan bijvoorbeeld 18000 belastbaar, kom je mogelijk ook in aanmerking voor de middelingsregeling, waardoor het verlies meegenomen wordt in het berekenen van het gemiddelde resultaat over 3 jaar (Belastbare winst 2017 -8000 + 18000 in 2018 en 18000 in 2019 houdt in; minder belasting betalen, omdat hiervan het gemiddelde wordt genomen, wanneer je deze regeling toepast). Bijgevolg betaal je minder belasting in de jaren dat je wél winst gaat draaien. Dus zo slecht is verlies opgeven nog niet.

 

Deel op social media


Link naar bericht
Delen op andere sites

Met alle antwoorden en uitgebreide uitleg eens, het korte en bondige antwoord op je vraag is:

 

Ja, een ondernemer moet aangifte doen, omdat uit diens boekhouding moet blijken hoeveel belasting verschuldigd is.


Succes & Groet, Hans van den Bergh, Horeca- & Recreatie-ondernemer 'VOF De Witte Boerderij'

Deel op social media


Link naar bericht
Delen op andere sites

Het is mijn eerste keer dat ik aangifte ga doen voor de inkomstenbelasting terwijl ik een onderneming heb. Door investeringen heb ik dit jaar verlies gedraaid. Moet ik als verplicht als ondernemer aangifte doen van de inkomstenbelasting? Want uiteindelijk kan ik het ook niet aftrekken omdat ik pas 19 ben en ik verder sowieso niks hoef te betalen aan de belastingdienst.

Ondanks bovenstaande antwoorden, is het antwoord in jouw geval toch gewoon: Nee, je bent niet verplicht als ondernemer aangifte te doen. Als je een beetje aan het hobbyen bent en verlies draait, verwacht de Belastingdienst zelfs dat je helemaal niets in je aangifte invult.

 

Maar als het geen hobby is, maar een echte onderneming, dan moet je nog even bepalen hoe je het moet aangeven. Er zijn twee mogelijkheden. Eerst moet je bepalen of je een "ondernemer voor de inkomstenbelasting" bent. Dat doe je hier.

 

Als je géén ondernemer bent voor de inkomstenbelasting, maar het is ook geen hobby, dan geef je je winst (of verlies) op als "Resultaat overige werkzaamheden". In je aangifte moet je dan overigens "Nee" antwoorden op de vraag of je een onderneming hebt. Dat klinkt verwarrend, en dat is het ook een beetje.

 

Als je wel ondernemer bent voor de inkomstenbelasting volgens de bovenstaande check, dan antwoord je "Ja" en geef je het op als Winst uit Onderneming.


The goal of a resonance cascade is to plant the seeds of growth rather than yearning. If you think pseudo-profound bullshit quotes are inspirational, you're, well, kinda dumb. https://goo.gl/fZf4oe

Deel op social media


Link naar bericht
Delen op andere sites

Verplicht is het in uw geval misschien niet ... Zie ook: Moet ik aangifte doen? ... maar handig is het wel, zeker als er verliezen door investeringen in het spel zijn ... zie het antwoord van Joost Rietveld. Er is overigens geen wet die u verbiedt om wel een aangifte te doen als dat niet nodig zou zijn.

 

Met de vriendelijke groeten van Nedzhibe

 


Косара - Счетоводни и консултантски услуги / Cosara - Biuro Rachunkowe i Doradztwo Podatkowe

Instead of Thinking Outside the Box, Get Rid of the Box.

Deel op social media


Link naar bericht
Delen op andere sites

Het is mijn eerste keer dat ik aangifte ga doen voor de inkomstenbelasting terwijl ik een onderneming heb. Door investeringen heb ik dit jaar verlies gedraaid. Moet ik als verplicht als ondernemer aangifte doen van de inkomstenbelasting? Want uiteindelijk kan ik het ook niet aftrekken omdat ik pas 19 ben en ik verder sowieso niks hoef te betalen aan de belastingdienst.

Ondanks bovenstaande antwoorden, is het antwoord in jouw geval toch gewoon: Nee, je bent niet verplicht als ondernemer aangifte te doen. Als je een beetje aan het hobbyen bent en verlies draait, verwacht de Belastingdienst zelfs dat je helemaal niets in je aangifte invult.

 

Maar als het geen hobby is, maar een echte onderneming, dan moet je nog even bepalen hoe je het moet aangeven. Er zijn twee mogelijkheden. Eerst moet je bepalen of je een "ondernemer voor de inkomstenbelasting" bent. Dat doe je hier.

 

Als je géén ondernemer bent voor de inkomstenbelasting, maar het is ook geen hobby, dan geef je je winst (of verlies) op als "Resultaat overige werkzaamheden". In je aangifte moet je dan overigens "Nee" antwoorden op de vraag of je een onderneming hebt. Dat klinkt verwarrend, en dat is het ook een beetje.

 

Als je wel ondernemer bent voor de inkomstenbelasting volgens de bovenstaande check, dan antwoord je "Ja" en geef je het op als Winst uit Onderneming.

 

Ik heb deze check dus gemaakt en dit komt eruit:

Uit jouw antwoorden blijkt dat je waarschijnlijk geen ondernemer bent voor de inkomstenbelasting.

 

Dus dan moet ik gewoon aangeven dat ik geen onderneming heb? En kan ik bij resultaat overige werkzaamheden ook een - bedrag invullen?

 

Deel op social media


Link naar bericht
Delen op andere sites

Ik heb deze check dus gemaakt en dit komt eruit:

Uit jouw antwoorden blijkt dat je waarschijnlijk geen ondernemer bent voor de inkomstenbelasting.

'Waarschijnlijk geen' houdt in dat 'misschien wel' ook wel eens waar kan zijn. Vul de aangifte inkomstenbelasting in als ondernemer en laat de Belastingdienst belissen.

 

Dus dan moet ik gewoon aangeven dat ik geen onderneming heb? En kan ik bij resultaat overige werkzaamheden ook een - bedrag invullen?
Als je daartoe belist, dan is het bedrag dat je invult ... opbrengsten minus kosten.

 

Met de vriendelijke groeten van Nedzhibe

 

 

 

 


Косара - Счетоводни и консултантски услуги / Cosara - Biuro Rachunkowe i Doradztwo Podatkowe

Instead of Thinking Outside the Box, Get Rid of the Box.

Deel op social media


Link naar bericht
Delen op andere sites

Ik heb deze check dus gemaakt en dit komt eruit:

Uit jouw antwoorden blijkt dat je waarschijnlijk geen ondernemer bent voor de inkomstenbelasting.

'Waarschijnlijk geen' houdt in dat 'misschien wel' ook wel eens waar kan zijn. Vul de aangifte inkomstenbelasting in als ondernemer en laat de Belastingdienst belissen.

 

Dus dan moet ik gewoon aangeven dat ik geen onderneming heb? En kan ik bij resultaat overige werkzaamheden ook een - bedrag invullen?
Als je daartoe belist, dan is het bedrag dat je invult ... opbrengsten minus kosten.

 

 

Met de vriendelijke groeten van Nedzhibe

 

 

 

 

 

Klopt maar als ik het zo lees, ik heb een omzet gedraaid van 2000 euro en m'n winst is -1000. Dus ik denk dat ik inderdaad voor de belastingdienst niet als ondernemer gezien wordt. Ik bel maandag voor de zekerheid nog even met de belastingtelefoon

 

En bij de inkomsten uit overige werkzaamheden moet je die posten specificeren, of kan je gewoon neerzetten als omschrijving; verkoop goederen en dan daarachter je omzet zegmaar. Of moet je dit allemaal specificeren?

 

Deel op social media


Link naar bericht
Delen op andere sites

 

Het is voor je eigen denken wel goed om jezelf als ondernemer te zien. Wees niet bang dat je regels overtreedt, je zit gewoon in de grijze zone. Groeit je onderneming de komende jaren, dan ben je gewoon al die tijd ondernemer geweest - die een aanloop nodig had.

 

Als de Belastingdienst toch vragen stelt, zeg maar dat je dit advies kreeg op het ondernemersforum Higherlevel. De Belastingdienst is er voor de burgers, niet andersom. ;)


Dactylus, dactylus...

Olleke bolleke, eenmaal vijf regels

die rijmen aan het slot.

Kreet, thema, één woord met zeslettergretigheid.

Moeilijk te maken, maar wat een genot.

Deel op social media


Link naar bericht
Delen op andere sites

Oke maar als ik mezelf dus wel als ondernemer zie moet ik dus winst verlies rekening en alles invullen. Dat lukt me allemaal nog wel. Maar kwam dan bij de balans en vroeg me af hoe doe ik dat dan met mijn liquide middelen.

 

Aangezien ik dus eenmanszaak heb, dan is je zakelijke vermogen ook privé vermogen. Ik heb wel een zakelijke rekening, moet ik dan alleen dat geld er neer zetten?

Deel op social media


Link naar bericht
Delen op andere sites

Suzan, even voor de beeldvorming: heb je een KvK-nummer? En een BTW-nummer?

 

Ken je het Handboek Ondernemen en maak je gebruik van de kleineondernemersregeling (KOR)?

 

Groet,

 

Highio

 


HelikopterLandingsplaats...

Deel op social media


Link naar bericht
Delen op andere sites

Suzan, even voor de beeldvorming: heb je een KvK-nummer? En een BTW-nummer?

 

Ken je het Handboek Ondernemen en maak je gebruik van de kleineondernemersregeling (KOR)?

 

Groet,

 

Highio

 

 

Ik heb een kvk, ik heb btw nummer, het handboek ondernemen heb ik gelezen en ik kon geen gebruik maken van de KOR i.v.m. mijn btw die verlegd was en daardoor kwam het niet voordelig uit voor mij.

Deel op social media


Link naar bericht
Delen op andere sites

Klopt maar als ik het zo lees, ik heb een omzet gedraaid van 2000 euro en m'n winst is -1000. Dus ik denk dat ik inderdaad voor de belastingdienst niet als ondernemer gezien wordt.

Klopt, dat is een juiste inschatting. Je bent gewoon 'resultaatgenieter'. Let overigens op dat je bij een negatieve winst wel in de komende jaren winst gaat maken, anders kan het zijn dat ze je activiteiten alsnog als 'hobby' aanmerken, waarbij er vanuit wordt gegaan dat je helemaal niets aangeeft. En dat kan met terugwerkende kracht worden gecorrigeerd.

 

En bij de inkomsten uit overige werkzaamheden moet je die posten specificeren, of kan je gewoon neerzetten als omschrijving; verkoop goederen en dan daarachter je omzet zegmaar. Of moet je dit allemaal specificeren?

Nee, hoor. Als je een resultaatgenieter bent, hoef je alleen maar omzet en kosten in te vullen. In jouw geval vul je dan iets van 2.000 euro opbrengsten in en 3.000 euro kosten (althans, dat maak ik een beetje op uit je bedragen). Toevoeging: de opbrengsten en kosten vul je uiteraard in zonder btw.

 


The goal of a resonance cascade is to plant the seeds of growth rather than yearning. If you think pseudo-profound bullshit quotes are inspirational, you're, well, kinda dumb. https://goo.gl/fZf4oe

Deel op social media


Link naar bericht
Delen op andere sites
Nee, hoor. Als je een resultaatgenieter bent, hoef je alleen maar omzet en kosten in te vullen. In jouw geval vul je dan iets van 2.000 euro opbrengsten in en 3.000 euro kosten (althans, dat maak ik een beetje op uit je bedragen).
En hoe wordt dan de BTW behandeld?

 

HoiSuzan, jouw vorige vraag ging juist over KOR...

 

, ik heb een omzet gedraaid van 2000 euro en m'n winst is -1000.

 

Zijn jouw 'investeringen' deels productinkopen uit het buitenland en heb je nu nog onverkochte goederen in voorraad?

 

Groet,

 

Highio

 


HelikopterLandingsplaats...

Deel op social media


Link naar bericht
Delen op andere sites
Maar kwam dan bij de balans en vroeg me af hoe doe ik dat dan met mijn liquide middelen. Aangezien ik dus eenmanszaak heb, dan is je zakelijke vermogen ook privé vermogen. Ik heb wel een zakelijke rekening, moet ik dan alleen dat geld er neer zetten?

Heb deze vraag ooit eens aan BD zakelijk gesteld. Het gaat om het saldo op je zakelijke rekening op 31-12-2017 (wanneer je aangifte doet voor 2017). Dit saldo vind je terug op het financieel (jaar)overzicht welke je bank verstrekt elk jaar. Dit is te downloaden in je 'mijn [xxxxx]' omgeving. Prive moeten er wel priveontrekkingen en eventuele privestortingen worden ingevuld in de aangifte. Dat gebeurt overigens op een andere pagina dan op de pagina waar je je balans moet invullen.

 

Deel op social media


Link naar bericht
Delen op andere sites

Ik heb inmiddels met een docent van mij die belastingrecht geeft even overleg gepleegd over deze situatie. We kwamen erachter dat ik wel degelijk een winst gedraaid heb van 300 euro omdat ik de investering gerekend had als kosten, terwijl ik deze moest afschrijven over 5 jaar. Nu kom ik dus op winst uit en hij zei ook dat ik gewoon ondernemer voor de inkomstenbelasting ben.

 

Ik heb nu alles ingevuld en nu zie ik dat ik niks hoef te betalen over die 300 euro winst? Normaal word je toch in boxen ingevuld en moet je een percentage betalen erover.... Ik begrijp het even niet meer, had ik die 300 euro ook nog moeten invullen bij inkomsten uit overige werkzaamheden?

 

Ik zie nu dat ik 15 euro moet betalen voor de zorgverzekeringswet dat hebben ze genomen over die 300 euro winst... Wat weinig zeg.

Deel op social media


Link naar bericht
Delen op andere sites

sla je belastingstudieboeken er nog eens op na.. de laatste vragen die je nu hier stelt zullen je enorm helpen bij het snappen van de belastingheffing.. dus even zelf wat tijd en energie erin stoppen en dan heb je een mooi praktijkvoorbeeld van bepaalde effecten.

 

je kunt dat ook doen door bepaalde posten weer uit je aangifte te halen en wat voor invloed het heeft op het totaal. beetje spelen met je eigen aangifte. leer je vaak veel meer van dan 3 hoofdstukken in je kop stampen.. :)

Deel op social media


Link naar bericht
Delen op andere sites

Geen urencriterium behaald > geen zelfstandigenaftrek (of startersaftrek) > geen willekeurig afschrijven?

 

Groet,

 

Highio


HelikopterLandingsplaats...

Deel op social media


Link naar bericht
Delen op andere sites

Het gaat toch ook niet om willekeurige afschrijving? Ik maak gebruik van de lineaire methode en schrijf het af in 5 jaar.

 

 

Deel op social media


Link naar bericht
Delen op andere sites

Klopt maar als ik het zo lees, ik heb een omzet gedraaid van 2000 euro en m'n winst is -1000. Dus ik denk dat ik inderdaad voor de belastingdienst niet als ondernemer gezien wordt.

Klopt, dat is een juiste inschatting. Je bent gewoon 'resultaatgenieter'. Let overigens op dat je bij een negatieve winst wel in de komende jaren winst gaat maken, anders kan het zijn dat ze je activiteiten alsnog als 'hobby' aanmerken, waarbij er vanuit wordt gegaan dat je helemaal niets aangeeft. En dat kan met terugwerkende kracht worden gecorrigeerd.

 

En bij de inkomsten uit overige werkzaamheden moet je die posten specificeren, of kan je gewoon neerzetten als omschrijving; verkoop goederen en dan daarachter je omzet zegmaar. Of moet je dit allemaal specificeren?

Nee, hoor. Als je een resultaatgenieter bent, hoef je alleen maar omzet en kosten in te vullen. In jouw geval vul je dan iets van 2.000 euro opbrengsten in en 3.000 euro kosten (althans, dat maak ik een beetje op uit je bedragen). Toevoeging: de opbrengsten en kosten vul je uiteraard in zonder btw.

 

 

 

Heel erg fijn, deze duidelijke uitleg! Bedankt daarvoor. Ik zit alleen nog wel met enkele vragen dus graag haak ik hier nog even op in, als dat oké is..... Ook ik ben geen ondernemer voor de IB en ik heb afgelopen jaar 3000 verlies gedraaid. Volgens de BD hoef ik niets aan te geven, maar hier lees ik dat ik dit min bedrag beter wel kan opgeven bij inkomsten uit overige werkzaamheden. Het is mij nog niet helemaal duidelijk waarom. Zou je mij dit nogmaals uit kunnen leggen? Verder heb ik nog een deeltijdbaan in loondienst. Heeft het wel invullen van deze inkomsten (of, nou ja, verlies) daar op enige manier invloed op? Bvd!

 

Vriendelijke groetjes,

 

Cindy

 

 

 

 

Deel op social media


Link naar bericht
Delen op andere sites

Beste Cindy,

 

Als je dat verlies invult in je aangifte, wordt dat afgetrokken van je inkomsten uit loondienst.

Over het totaal wordt de verschuldigde inkomstenbelasting berekend.

 

Dat is doorgaans minder dan er al van je salaris is ingehouden.

Je hebt dan dus al teveel inkomstenbelasting "betaald".

 

Daarom krijg je dan een deel van die ingehouden loonbelasting weer terug.

Dat kan bij een verlies van € 3.000 in sommige gevallen meer dan € 1.200 zijn.

 


Lexicom Administratie & Belastingen - Haarlem - www.lexicom-administratie.nl

Deel op social media


Link naar bericht
Delen op andere sites

Dank voor je reactie! Dan is het zeer zeker de moeite waard om in te vullen.

Deel op social media


Link naar bericht
Delen op andere sites

Maak een account aan of log in om te reageren

Je moet een lid zijn om een reactie te kunnen achterlaten

Account aanmaken

Registreer voor een nieuwe account in onze community. Het is erg gemakkelijk!

Registreer een nieuw account

Inloggen

Heb je reeds een account? Log hier in.

Nu inloggen
Log in om dit te volgen  

×

Cookies op HigherLevel.nl

Cookies zijn nodig om Higherlevel.nl goed te laten functioneren. Door het gebruik van HigherLevel.nl verklaar je onze voorwaarden te hebben gelezen en te accepteren.

 Meer informatie   Oké