1e keer inkomstenbelasting aangifte kleine zelfstandigen

[BerryT]

Hallo,

 

Ik verleen full time mantelzorg voor mijn moeder die (bijna)niets meer zelf kan, hier krijg ik een kleine vergoeding voor vanuit haar pgb. (inkomsten uit overig werk)

Om het wat ruimer te krijgen en alvast iets op te bouwen voor als de mantelzorg op een gegeven moment stopt ben ik halverwege 2017 een bedrijf gestart. Ik importeer goederen die ik hier weer verkoop. Hiervoor moet ik nog de aangifte doen voor 1 september (uitstel).

 

Omdat ik maar een paar uur per maand eraan kan besteden en de goederen vrij groot zijn heb ik maar weinig verkopen en weinig kosten ik dacht dan ook dat de aangifte zeer makkelijk en snel zou gaan, maar dat valt enigszins tegen.

Een belastingadviseur inhuren is vrij duur zeker omdat ik maar parttime werkzaam ben, verder doe ik het het liefst zelf, zodat ik zelf weet wat er gaande is in het bedrijf.

 

Echter ik moet de kosten verder uitsplitsen dan ik geanticipeerd had en nu weet ik niet zeker welke kosten waarbij horen, ik heb al vanalles overal gelezen maar ben nog steeds niet zeker. Opzich heb ik niet veel verschillende kosten maar ik zou graag zeker weten dat ik het bij het goede invul.

 

Kosten van uitbesteed werk en andere externe kosten

 

Is dit bedoeld alleen de kosten waarvoor ik een een ander bedrijf ingehuurd heb?

Ik heb een aantal keer een bedrijf ingehuurd om mijn goederen te vervoeren naar mijn opslagruimte, dit valt hier neem ik aan wel onder. (en dit valt niet onder transportkosten)

 

Vallen de maandelijkse kosten bij de bank of de kosten voor het wisselen/overmaken/storten van geld hier onder?

 

Vallen de kosten voor het (al dan niet aangetekend) versturen van documenten (via bijv postnl) hieronder?

 

Vallen de kosten voor mijn website hieronder? (ik heb zelf mijn website gemaakt maar betaal wel voor de domeinnaam en webhosting)

 

Tellen hier ook bij spullen die ik koop voor mijn bedrijf bijv:

 

Gekocht kleingereedschap en palletwagen e.d., pallets, spanbanden, telefoonrekening, parkeergeld, een slot en aanhanger vallen hier neem ik aan niet onder omdat dit niet extern is? (vallen deze kosten dan onder Overige bedrijfskosten, Andere kosten?)

 

-------------------

 

Auto en transport kosten, het betrefd hier alleen kosten die ik maak om mijzelf zakelijk te vervoeren? bijv parkeergeld en de kilometervergoeding voor gebruik priveauto eventueel een taxi etc

 

Zou bijv huur van een busje (die ik zelf rijd om mijn goederen te vervoeren) hier ook onder vallen? Of zijn dit weer externe kosten van: kosten uitbesteed werk en andere Externe kosten

 

De aankoop van een aanhanger om mijn goederen te vervoeren valt hier niet onder? maar dit valt onder Overige bedrijfskosten andere kosten?

 

Dat waren direct ook alle kosten die ik niet zeker weet waar moeten.

Ik ben zelf al wel dagen aan het zoeken maar kom er helaas niet goed uit.

 

Ik hoop dat iemand mij een beetje wegwijs kan maken in welke kosten waarbij horen. Voor 2018 zal ik de kosten en baten in ieder geval anders indelen in mijn spreadsheet nu ik weet hoe de aangifte gedaan dient te worden.

 

Alvast Bedankt

mvg

 

Berry

 

[prinsrachid]

Misschien hoeft het niet zo ingewikkeld en mag het net zo makkelijk als je eigenlijk had verwacht.

 

Allereerst lijkt het erop dat je de aangifte inkomstenbelasting voor ondernemers aan het invullen bent. Dat lijkt misschien goed, maar in jouw geval hoeft dat niet zo te zijn. Het is misschien wat verwarrend, maar het feit dat je ondernemer voor de Kamer van Koophandel bent en waarschijnlijk ook ondernemer voor de omzetbelasting (btw), betekent niet dat je automatisch ook ondernemer voor de inkomstenbelasting bent.

 

Als je namelijk géén ondernemer voor de inkomstenbelasting bent, dan kun je de vraag in de aangifte ("Heeft u een onderneming?") gewoon met Nee beantwoorden. Vervolgens mag je de omzet en de kosten van je onderneming - net als je mantelzorginkomsten - gewoon als Resultaat Overige Werkzaamheden aangeven.

 

Hoe kom je er nu achter of je ondernemer voor de inkomstenbelasting bent? Door eerst even de Ondernemerscheck te doen. Als daaruit blijkt dat je géén ondernemer bent (althans voor de inkomstenbelasting), mag je dus een makkelijke aangifte doen, zonder al die moeilijke vragen over de balans of uitsplitsing van kosten.

 

Mocht je nou wel ondernemer voor de inkomstenbelasting zijn, laat het dan even weten. Dan kijken we naar de rest van je vragen.

[BerryT]

Allereerst dank u voor de snelle reactie,

 

Helaas ben ik voor de belastingdienst wel een ondernemer, het antwoord op bijna alle vragen bij de ondernemerscheck is Ja.

 

Anders zou de aangifte inderdaad een stuk makkelijker geweest zijn.

 

Ondanks dat ik maar een aantal uren per maand kan werken momenteel is het wel de bedoeling er minimaal 500 euro per maand winst aan over te gaan houden en het bedrijf voor zover mogelijk al op te bouwen. De spullen die ik importeer koop ik wel per volle container, en ik huur hier ook opslagruimte voor. Door wat leveringsproblemen en opstart kosten is het tot nu toe niet gelukt winstgevend te zijn. Maar volgende maand krijg ik een nieuwe container met spullen binnen en dan hoop ik dat ik de voorraad op peil kan houden, en de eerste winst te maken.

 

Indien U (of iemand anders) weet welke eerder genoemde kosten waar bij horen (misschien met een stukje uitleg waarom) zou ik dat enorm op prijs stellen. Ik denk dat als ik 1x geholpen wordt hiermee dat ik de volgende keer beter weet wat er precies bedoeld wordt en waar de kosten thuis horen.

 

Alvast bedankt

 

 

[Maxn]

Kort door de bocht:

 

- Kosten die rechtstreeks te maken hebben met wat je verkoopt: inkoopprijs van de verkopen

 

Daarbij moet je niet alleen denken aan de inkoopprijs van de goederen zelf, maar ook de leveringskosten die je gemaakt hebt om deze bij jou te laten bezorgen.

 

Houd er verder rekening mee dat je de inkoopprijs van de goederen zelf pas als kosten mag opvoeren als deze ook verkocht zijn.

Zolang het voorraad is nog niet.

 

- Eigen vervoer (voor zover zakelijk): auto- en transportkosten

 

- Alle kosten ter ondersteuning van je onderneming, van paperclips tot websites:

 

Kleine uitgaven: overige kosten.

Bedrijfsmiddelen van minimaal 450 EUR: afschrijven over meerdere jaren.

Zie "handboek ondernemen" van de Belastingdienst over dat laatste.

 

[BerryT]

Dank u voor de reactie,

 

Mede door de reactie en andere posts op dit forum heb ik de aangifte compleet.

Ik had inderdaad de inkoop kosten volledig als kosten geteld en niet enkel die van de verkopen. Ondanks ik maar 1 artikel over had is het natuurlijk belangrijk accuraat te zijn. Zeker omdat deze in 2018 aangegeven gaat worden.

 

Nogmaals bedankt