Kleine balans vraag

[BobdeBouwer01]

Beste forumleden,  ik probeer op dit moment iemand te helpen met het opstellen van een balans. Ze werkt als freelance kracht bij een bedrijf en heeft daardoor een hele eenvoudige boekhouding. Ze is begonnen op 01-01-2018 en heeft op dit moment een balans en V&W rekening nodig voor om in te kunnen schrijven voor  een huurwoning.

 

Bedragen die bekend zijn:

 

omzet: € 22.342,50

Kosten: €132,56 + € 13,95

Privé opnames: €11.450

Huidig bank saldo: €8.026,08
Nog af te dragen btw Q4: €520,20

 

Wie kan mij helpen om onderstaande balans correct te maken? Bedankt alvast! 

 

 

[Rik ·]

Weet je zeker dat er geen openstaande debiteuren zijn? En nog openstaande rekeningen?

Het saldo daarvan zou €3.240,11 moeten zijn. Zie bijgaande xlsx.

 

Balans + winst&verlies.xlsx

21 november 2018 aangepast door Rik ·

[BobdeBouwer01]

Hoi Rik, enorm bedankt voor jouw Excelsheet! Dit heeft me geholpen om uit te zoeken waar de fout zit. 

 

Er zat een fout in het totaalbedrag van de privé opnames en daarnaast ook in het nog te betalen btw over Q4. 

 

Zoals je kan zien in de Excel die ik mee terug stuur is er nu nog een verschil van 0,88 euro. Kan ik er vanuit gaan dat dit door afronding van de btw aangiftes van de eerdere kwartalen in dit jaar komt? Hoe kan ik dit het beste verwerken in de balans om hem exact gelijk te krijgen?

Balans + winst&verlies.xlsx

 

Edit: ik heb het nagerekend en dit verschil van 0,88 euro komt inderdaad door de afrondingen van de btw-aangiftes in Q1 t/m Q3. De vraag die nog blijft is hoe kunnen we de 'glad strijken'?

21 november 2018 aangepast door FritsPaper

[Rik ·]

Het te betalen bedrag voor BTW Q4 kan ook niet precies € 529,20 zijn. Het zal € 529,00 zijn.

 

Elke kwartaal zou je eigenlijk het verschil in berekende BTW en werkelijk betaalde BTW kunnen boeken op buitengewone baten. Voor kwartaal 4 is dat dus € 0,20. Als je dat van de voorgaande kwartalen terug kijkt zal dat opgeteld wel die € 0,88 zijn. Die kun je dus gewoon bij de buitengewone baten tellen in de W&V rekening.

 

Als Q1 t/m Q3 dus € 0,88 is moet je daar ook nog Q4 bijtellen. Dus buitengewone baten worden € 1,08. Verder moet je de te betalen BTW op € 529,00 zetten (want als er straks BTW aangifte gedaan wordt zal dat naar beneden afgerond worden).

 

 

 

21 november 2018 aangepast door Rik ·

[BobdeBouwer01]

Helemaal duidelijk (en achteraf natuurlijk heel logisch allemaal). In ieder geval super bedankt Rik!