Jump to content
LarsMe
Verberg

Aftrekposten als startend ondernemer

Hallo allemaal!

 

Eerder dit jaar ben ik dankzij een ontslag pre-corona een soort van 'noodgedwongen' begonnen met ondernemen.

Al met al ben ik niet ontevreden met hoe het gaat! Alleen ben ik toch wel bang voor een financiële backlash volgend jaar maart als ik mijn gegevens in moet vullen.

Vandaar dat ik één prangende vraag heb waar ik al een poosje mee in mijn maag zit, en dat luid als volgt:

 

Stel, ik zou over het hele jaar 2020 vanuit mijn eigen onderneming een netto winst boeken van 10.000 euro.

Daarnaast heb ik recht op de startersaftrek, MKB-winstvrijstelling en voldoe ik aan het urencriterium.

Klopt het dan daadwerkelijk dat ik dat allemaal van die winst mag afhalen, waardoor ik echt maar een luttel bedrag hoef over te maken aan de belasting?

Of komt hier tussendoor toch ergens Box 1 een keer om de hoek kijken, waardoor ik meer moet betalen?

 

Vooralsnog heb ik in ieder geval 40% van m'n winst weggezet onder een potje 'niet aankomen' voor de zekerheid.

Ik kwam vandaag dit forum tegen en dacht: ik stel het eens aan anderen, om mij wat meer helderheid te geven.

Alvast bedankt voor jullie antwoord

 

Gegroet.

Link to post
Share on other sites

14 answers to this question

Recommended Posts

  • 0

Welkom op HL en gefeliciteerd met het ondernemerschap!

 

Als IB-ondernemer heb je zeker in de eerste drie jaar recht op fiscale aftrekmogelijkheden. Dat kun je hier ter bevestiging vragen, maar hier staan ze gewoon. 


Succes & Groet, Hans van den Bergh, Horeca- & Recreatie-ondernemer 'VOF De Witte Boerderij'

Link to post
Share on other sites
  • 0
2 minuten geleden, Hans van den Bergh zei:

Welkom op HL en gefeliciteerd met het ondernemerschap!

 

Als IB-ondernemer heb je zeker in de eerste drie jaar recht op fiscale aftrekmogelijkheden. Dat kun je hier ter bevestiging vragen, maar hier staan ze gewoon. 

 

Hartelijk bedankt! Het is dus helemaal niet gek dat ik in totaal over 10.000 winst in het eerste jaar maar pak 'm beet 100 euro hoef af te dragen aan de belasting? Met alle aftrekposten daarin verwerkt? Dat is iets waar ik als persoon namelijk vraagtekens van in m'n hoofd krijg, haha.

Link to post
Share on other sites
  • 0

Sterker nog, je zult bij een klein resultaat door de aftrekposten toch in het verlies kunnen komen en daarmee recht hebben op verliesverrekening, waardoor je eerder betaalde belasting terug krijgt. 


Succes & Groet, Hans van den Bergh, Horeca- & Recreatie-ondernemer 'VOF De Witte Boerderij'

Link to post
Share on other sites
  • 0
1 minuut geleden, Hans van den Bergh zei:

Sterker nog, je zult bij een klein resultaat door de aftrekposten toch in het verlies kunnen komen en daarmee recht hebben op verliesverrekening, waardoor je eerder betaalde belasting terug krijgt. 

Wow, absurd eigenlijk. Had al van die rekenmodellen ingevuld en dacht telkens: dat kan toch helemaal niet waar zijn? Laat het restant in ieder geval nog opzij staan voor de zekerheid, maar in ieder geval goed om te weten. Toch wel een pak van m'n hart zo!

Link to post
Share on other sites
  • 0
1 uur geleden, LarsMe zei:

Alleen ben ik toch wel bang voor een financiële backlash volgend jaar maart als ik mijn gegevens in moet vullen.

Een beetje ondernemer rekent dat natuurlijk al van tevoren uit en wacht niet op volgend jaar maart. Maar daar ben je nu dus ook mee bezig :)

 

Hou er ook rekening mee dat je wat vragen zou kunnen verwachten bij een hele lage winst en wel voldoen aan het urencriterium. €8,16 per uur is natuurlijk niet zoveel maar als je alle uren goed bijhoudt mag dat geen probleem geven.

 

De startersaftrek is het meest optimaal bij een winst van €10.000 en hoger. Onder de €7.280 winst kan het zelfs beter zijn om de startersaftrek niet te benutten omdat deze dan geen zin heeft omdat bij lage winst de startersaftrek en zelfstandigenaftrek zorgt voor een negatieve winst waardoor de 14% mkb winstvrijstelling die negatieve winst weer kleiner maakt.

 

 

Edited by Rik ·
Link to post
Share on other sites
  • 0
17 minuten geleden, TwaBla zei:

 

Heb je dit jaar nog andere inkomsten gehad? Haal je het urencriterium? Is het aantal mede-inwoners in je huishouden van invloed?

 

 

Goede vraag en ja, dat is dus ook iets waar ik nog wel wat meezit. Die situaties is als volgt:

 

- Ik heb januari t/m maart inkomen gehad uit loondienst 

- Ik heb 3 maanden een WW-uitkering gehad dankzij ontslag (dat vond ik dus een mooie basis voor mezelf om maandelijkse lasten te dekken en zelf iets op te zetten)

- Ik heb nog een kleine bonus gehad van een werkgever vorig jaar (kleine 800 euro)

- Het urencriterium haal ik wel. Juist omdat ik die WW-uitkering had, heb ik alle uren vol in het opzetten kunnen pompen. Daarnaast had ik een klein buffertje opgebouwd om mezelf in ieder geval een aardig pre-BTW inkomen op te bouwen ondertussen. Ik wil m'n ondernemerschap fulltime benutten en ga er nu 100% voor

- Ik woon geheel zelfstandig, dus ik heb geen andere mede-inwoners.

 

Daarin ben ik ook wel bang dat dit enigszins mee kan spelen. Denk je niet? Vandaar ook dat ik geld heb weggezet. 

 

6 minuten geleden, Rik · zei:

Een beetje ondernemer rekent dat natuurlijk al van tevoren uit en wacht niet op volgend jaar maart. Maar daar ben je nu dus ook mee bezig :)

 

Hou er ook rekening mee dat je wat vragen zou kunnen verwachten bij een hele lage winst en wel voldoen aan het urencriterium. €8,16 per uur is natuurlijk niet zoveel maar als je alle uren goed bijhoudt mag dat geen probleem geven.

 

De startersaftrek is het meest optimaal bij een winst van €10.000 en hoger. Onder de €7.280 winst kan het zelfs beter zijn om de startersaftrek niet te benutten omdat deze dan geen zin heeft omdat bij lage winst de startersaftrek en zelfstandigenaftrek zorgt voor een negatieve winst waardoor de 14% mkb winstvrijstelling die negatieve winst weer kleiner maakt.

 

 

 

Elke dag ben ik opnieuw aan het rekenen en probeer ik alles inzichtelijk te krijgen. Maar ik leer elke dag ook nog weer zoveel nieuws, vandaar dat ik het nu eens via dit forum probeer. Even een kijk van anderen op mijn situatie kan geen kwaad denk ik. Ook bedankt voor jouw reactie!

 

Goed om te weten van de startersaftrek! Die minimumwinst van €10.000,- gaat dit jaar in ieder geval wel goed komen. Daar ben ik vanuit mezelf ook aardig trots op (ben in maart begonnen).

Edited by LarsMe
Link to post
Share on other sites
  • 0

Als je die 40% weg kunt zetten lijkt me dat perfect. Misschien (en waarschijnlijk) heb je het niet (allemaal) nodig maar je kunt het maar hebben staan.

 

Heb je ook al het Handboek Ondernemen 2020 doorgenomen? Altijd wel handig voor de beginnende (en gevorderde) ondernemer.

 

https://www.belastingdienst.nl/wps/wcm/connect/bldcontentnl/themaoverstijgend/brochures_en_publicaties/handboek_ondernemen

Link to post
Share on other sites
  • 0
Op 25-9-2020 om 17:21, LarsMe zei:

Wow, absurd eigenlijk. Had al van die rekenmodellen ingevuld en dacht telkens: dat kan toch helemaal niet waar zijn? Laat het restant in ieder geval nog opzij staan voor de zekerheid, maar in ieder geval goed om te weten. Toch wel een pak van m'n hart zo!

 

Yep, zo belachelijk is het inderdaad. Maar wees gerust, het wordt langzaam afgeschaft. :face-savoring-food:

 

De startersaftrek is overigens niet optioneel. Als je ondernemer voor de inkomstenbelasting bent, dan heb je automatisch recht op de zelfstandigenaftrek. En die wordt vervolgens automatisch verhoogd met de startersaftrek, als je aan de voorwaarden voldoet. Je kunt die niet kiezen op de startersaftrek niet toe te passen, als dat toevallig fiscaal niet helemaal optimaal zou zijn.


The goal of a resonance cascade is to plant the seeds of growth rather than yearning. If you think pseudo-profound bullshit quotes are inspirational, you're, well, kinda dumb. https://goo.gl/fZf4oe

Link to post
Share on other sites
  • 0
2 uur geleden, prinsrachid zei:

Als je ondernemer voor de inkomstenbelasting bent, dan heb je automatisch recht op de zelfstandigenaftrek.

Dat is niet voldoende ...

 

Het recht op zelfstandigenaftrek ontstaat als u voldoet aan de volgende twee voorwaarden:

  1. U bent ondernemer voor de inkomstenbelasting.
  2. U voldoet aan het urencriterium.
2 uur geleden, prinsrachid zei:

Je kunt die niet kiezen op de startersaftrek niet toe te passen, als dat toevallig fiscaal niet helemaal optimaal zou zijn.

Je kunt er wel voor kiezen om zelfstandigenaftrek niet toe te passen, als je dat zou willen. Het is geen verplichting. Daarmee vervalt ook de startersaftrek.


Косара - Счетоводни и консултантски услуги / Cosara - Biuro Rachunkowe i Doradztwo Podatkowe

Instead of Thinking Outside the Box, Get Rid of the Box.

Link to post
Share on other sites
  • 0
2 uur geleden, Cosara zei:
  1. U voldoet aan het urencriterium.

 

Uiteraard. :face-with-hand-over-mouth:

 

2 uur geleden, Cosara zei:

Je kunt er wel voor kiezen om zelfstandigenaftrek niet toe te passen, als je dat zou willen. Het is geen verplichting.

 

Het lijkt erop dat de fiscus die mening niet is toegedaan, mede om te voorkomen dat ondernemers hun zelfstandigenaftrek niet claimen om zo ook niet (verplicht) hun startersaftrek te moeten toepassen.


The goal of a resonance cascade is to plant the seeds of growth rather than yearning. If you think pseudo-profound bullshit quotes are inspirational, you're, well, kinda dumb. https://goo.gl/fZf4oe

Link to post
Share on other sites
  • 0
9 uur geleden, prinsrachid zei:

Het lijkt erop dat de fiscus die mening niet is toegedaan, mede om te voorkomen dat ondernemers hun zelfstandigenaftrek niet claimen om zo ook niet (verplicht) hun startersaftrek te moeten toepassen.

In geschil is of eiser in enige jaren kan afzien van de zelfstandigenaftrek en in een later jaar de startersaftrek kan toepassen, alsmede willekeurig kan afschrijven.

 

Geen zelfstandigenaftrek, dan ook geen startersaftrek. ... Lijkt mij logisch. 
Een en ander neemt niet weg dat de zelfstandigenaftrek geen verplichting is. Recht hebben is iets anders dan recht claimen.

 

9 uur geleden, prinsrachid zei:
12 uur geleden, Cosara zei:
  1. U voldoet aan het urencriterium.

Uiteraard. :face-with-hand-over-mouth:

Nee, dat zei ik niet ... :face-with-monocle:

  1. U bent ondernemer voor de inkomstenbelasting.
  2. U voldoet aan het urencriterium.

 

 


Косара - Счетоводни и консултантски услуги / Cosara - Biuro Rachunkowe i Doradztwo Podatkowe

Instead of Thinking Outside the Box, Get Rid of the Box.

Link to post
Share on other sites
  • 0
2 uur geleden, Cosara zei:

In geschil is of eiser in enige jaren kan afzien van de zelfstandigenaftrek en in een later jaar de startersaftrek kan toepassen, alsmede willekeurig kan afschrijven.

 

Ja, precies. Het was dus een ondernemer die dacht slim te zijn door zijn zelfstandigenaftrek niet te claimen, hoewel hij wel aan de voorwaarden voldeed. En de fiscus was het blijkens de rechtzaak niet eens met een optionele toepassing van de zelfstandigenaftrek. Toepassing zou automatisch volgen uit de wet. En dat betekent dus ook dat de startersaftrek en alle andere fiscale faciliteiten automatisch van toepassing zijn. De fiscus ging dus niet akkoord met het optioneel toepassen van de zelfstandigenaftrek om te voorkomen dat de ondernemer op die manier tevens zijn automatische recht op startersaftrek en willekeurige aftrek steeds verder in de toekomst kon schuiven.

 

Vervelende van de zaak is dat de Belastingdienst heeft gewonnen, maar niet op inhoudelijke gronden.

 

2 uur geleden, Cosara zei:

Nee, dat zei ik niet ... :face-with-monocle:

 

Klopt. Ik wilde aandacht vestigen op het tweede punt, maar de editor van deze website meende de nummering te moeten aanpassen bij het quoten. :expressionless-face:


The goal of a resonance cascade is to plant the seeds of growth rather than yearning. If you think pseudo-profound bullshit quotes are inspirational, you're, well, kinda dumb. https://goo.gl/fZf4oe

Link to post
Share on other sites
  • 0
1 uur terug, prinsrachid zei:

Klopt. Ik wilde aandacht vestigen op het tweede punt, maar de editor van deze website meende de nummering te moeten aanpassen bij het quoten. 

Shit happens ... 'het leven valt niet mee'. :smiling-face-with-sunglasses:


Косара - Счетоводни и консултантски услуги / Cosara - Biuro Rachunkowe i Doradztwo Podatkowe

Instead of Thinking Outside the Box, Get Rid of the Box.

Link to post
Share on other sites

Join the conversation

You can post now and register later. If you have an account, sign in now to post with your account.

Guest
Answer this question...

×   Pasted as rich text.   Restore formatting

  Only 75 emoji are allowed.

×   Your link has been automatically embedded.   Display as a link instead

×   Your previous content has been restored.   Clear editor

×   You cannot paste images directly. Upload or insert images from URL.


  • Bring your business plan to a higher level!

    All topics related to entrepreneurship are discussed on this forum.

    • Ask your entrepreneur questions
    • Answers / solutions from fellow entrepreneurs
    • > 65,000 registered members
    • > 100,000 visitors per month
    •  Available 24/7 / within <6 hours of response
    •  Always free

  • Who's Online

    Er zijn 11 leden online en 303 gasten

    (See full list)    
  • Also interesting:

  • Ondernemersplein



EN

×

Cookies on HigherLevel.nl

Cookies are necessary for Higherlevel.nl to function properly. By using HigherLevel.nl you declare to have read and accepted our terms and conditions.

 More information   I accept