Pensioen opties met activa verkoop voor DGA met holding

[Rikkert]

Beste Forumleden, 

 

Graag zou ik advies willen krijgen voor de volgende casus (ik heb zelf geen kennis van deze materie):

 

Het bedrijf  heeft een werk bv met holding structuur waarbij in de afgelopen jaren alle activa verkocht is en het bedrijf dus niet meer actief  is. Deze activa is/wordt op de balans gezet van de Holding account van de DGA. Deze rekening heeft nu een substantieel groot bedrag op de rekening en moet hierdoor negatieve rente betalen. De DGA heeft verder geen pensioenen opgebouwd in of buiten de BV en het idee is te leven van het geld van de verkoop. De DGA (63jaar) is getrouwd maar is zelf ongeneeslijk ziek waardoor lange termijn opties minder interessant kunnen zijn. De volgende opties zijn inmiddels opgebracht:

 

- Pensioen aankopen van het bedrag in holding (advies Bank)

- lijfrente verzekering?

- Ineens uitkering naar Prive (hoge belasting?)

- Bedrijfsstructuur  houden en salaris van DGA als inkomen houden.

- een mix van bovenstaande? Zijn er bijvoorbeeld vrijstellingen voor pensioenopbouw van ondernemers (inhaalruimte?)?

 

Zijn er nog andere dingen waar gebruik van gemaakt kan worden om het geld naar prive uit te keren? Stakingswinst in lijfrente kwam ik tegen? Dividend uitkeringen? 

 

Ik zou graag jullie mening horen wat te doen, alvast bedankt. 

 

Groeten

Rik

 

 

24 november 2021 aangepast door Hans van den Bergh
Topic heropend na toelichting vraagsteller, betreft familielid.

[Ron van der Kolk]

Op 24-11-2021 om 15:10, Rikkert zei:

ik heb zelf geen kennis van deze materie

(...)

Ik zou graag jullie mening horen wat te doen, alvast bedankt. 

Mijn eerlijke advies: hier niet mee gaan doehetzelven op basis van suggesties op een forum. Een keuze maken is al lastig, maar dan moet je het ook nog heel precies uitvoeren om problemen achteraf (zoals naheffingen van de belastingdienst) te voorkomen. En het is financieel advies aan familie, vaak niet handig. Mijn mening wat te doen is dus: uitbesteden aan een specialist, zowel advies aan de dga als uitvoering namens de dga.