Opgebouwde FOR uit eerdere boekjaren en jaarruimte 2024

[Xantippe]

Binnen een maatschap staat er nog 40.000 FOR op de balans. Dit bedrag is van één van de maten. Deze heeft het plan om dit om te zetten in een lijfrente. Nog in 2024.  Het geld hiervoor was geparkeerd op een zakelijke spaarrekening en zal dus ook van deze rekening worden afgestort.

 

Dit staat los van de nog te berekenen lijfrente als pensioenopbouw over het jaar 2024.

 

Nu is aan de andere maat door een medewerker van de boekhouder verteld, dat de omzetting van de oude FOR naar een lijfrente ten koste gaat van de jaarruimte over 2024. Dat dit dus fiscaal onvoordelig is.

 

Dit lijkt mij onlogisch, maar ik wil graag zekerheid hebben alvorens wij deze 40.000 euro in een lijfrente stoppen.

 

Als iemand weet hoe het zit, dan heel graag een antwoord.

 

Alvast bedankt voor de reacties.

 

 

 

[Norbert Bakker]

19 uur geleden, Xantippe zei:

Dit lijkt mij onlogisch,

Onlogisch en fout inderdaad: een FOR omzetten naar lijfrente heeft geen invloed op de jaarruimte of reserveringsruimte (alleen de FOR dotatie had dat)

[Xantippe]

Beste Norbert,

 

Bedankt voor je heldere antwoord. Het bevestigt mijn vermoeden. Kunnen wij  weer verder.