zzp

Wellicht een wat suffe vraag. De BV heeft de loonaangifte gedaan en een tikfout gemaakt bij de betaling van loonheffing. Belastingdienst stort dit keurig terug. De boeking die bij betaling is gemaakt is (bedragen zijn fictief ;)

Te betalen loonheffing 1000

Aan bank 1000

Bij terugbetaling is geboekt

Bank 75

Aan Te betalingen loonheffing 75

Nu moet volgens mij er nog een correctie op de GB.rek. 'Te betalen loonheffing' plaatsvinden. Klopt die gedachte? Ik denk dan aan deze boeking:

Overige Baten 75

Aan Te betalingen loonheffing 75

Benieuwd naar het antwoord.

In privé heb ik op dit moment een tweede woning die ik verhuur. Gelet op de belastingdruk wil ik deze woning gaan verkopen. Het geld dat hierdoor vrijkomt zou ik willen gebruiken om in Spanje een huis te kopen voor verhuur en soms er ook zelf te zijn. In dit hele proces heb ik nog veel uit te zoeken en en van de vragen die bij mij naar voren kwam, wat is fiscaal gezien slimmer, het huis in privé kopen òf het geld als agiostorting naar mijn BV overbrengen en vanuit mijn BV het Spanje-avontuur aangaan. Deze vraag ligt ook al bij de accountant, nog geen antwoord.

Alvast dank voor het meedenken.

Dank je. Heb de boekingen ook gevonden hoe deze in de administratie te maken.

A.g.v. die fijne ZE-zones moet ik noodgedwongen mijn diesel bestelbus omwisselen voor een elektrische variant. Nu blijkt dat de garagist mij meer voor mijn huidige bestelbus willen geven bij de inruil, dan ingeschat. M.a.w. er is meer afgeschreven dan ik als inruilwaarde krijg. de bus is 4 jaar oud. Het boekjaar 2024 is nog niet gesloten.

Is er nog een mogelijkheid om de boekwinst naar beneden toe bij te stellen?

Dank je Joost. Ik ga het aanpassen, en ja het is idd bizar dat dat niet is gezien. Ik ga er ook weg; dit is niet het eerste waar het misgaat. 

Nettoloon

Aan RC DGA

Aan rente lening u/g

Er is dus iets niet goed gegaan omdat ik ‘m direct vanuit het nettoloon boekte en niet via de rc. 
De boekhouder die eea controleert heeft mij hier niet op geattendeerd:(

Rechtstreeks op de gb.rek. waar de rente van een lening op wordt geboekt. 

Nee, de rente loopt niet via de RC. Wist niet zeker of daar de oorzaak in lag. De boekhouder die eea naloopt, heeft hier niet eerder iets over gezegd. Viel mij op omdat het negatieve saldo op de rc oploopt. 

Dank je. Het enige bijzondere is, dat de schuld op de RC aan privé met deze boekingen oploopt 😳

Goedendag,

Als DGA heb ik een lening met mijn BV. In de maandelijkse loonboeking boek ik een deel van het netto uit te betalen salaris rechtstreeks naar de GB.rek "rente lening u/g". Het restant boek ik naar de rekening courant en via de bank naar mijn privérekening. Klopt deze boekingsgang òf moet eerst het hele netto salaris naar de RC en dan vanaf de RC een boeking naar de GB.rekening "rente lening u/g"?

DAnk je Joost, dat was de oplossing :)

52 minuten geleden, shoptillyoudrop zei:

 

Klinkt wel erg vrijblijvend, dat "volgens mij".

 

Ik zou checken waar je nou wel/niet "ja" aangeklikt hebt als ik jou was.

Dat kan niemand hier op afstand ruiken namelijk.

 

Ik schrijf dat omdat ik deze meermalen heb nagelopen en zelf geen optie zie die ik aan het onderwerp kan relateren waar ik ‘ja’ op heb gezegd. Vandaar. 

Bij het invullen van de VPB kom ik niet voorbij het onderdeel "Dochtermaatschappijen binnen de fiscale eenheid" terwijl de BV geen dochter heeft. Volgens mij op de daaraan gerelateerde vragen 'nee' ingevuld dan wel de velden leeggelaten.

Welk vinkje moet ik nog zetten om dit onderdeel te kunnen overslaan?

Alvast dank.

1 uur geleden, Joost Rietveld zei:

 

Wat snap je dan niet aan deze boeking?

 

Debet: te vorderen BTW   20

Credit: VVE-kosten                  20

 

Die snap ik wel :) 

1 uur geleden, Cosara zei:

Het zijn onderhoudskosten aan het onroerend goed dat (voor een deel) in uw bezit is.

 

Waarom wel de btw maar niet de kosten ?

Zie het voorgaande ... Het zijn onderhoudskosten aan het onroerend goed dat (voor een deel) in uw bezit is. Als het gebouw helemaal in uw bezit is, dan zijn de onderhoudskosten voor 100% voor de onderneming. Omdat het in dit geval een VvE betreft is het naar ratio van het eigenaren-aandeel.

 

 

Uitleg belastingen / btw irt een vve

mogelijk dat de link het duidelijker uitlegt. 

1 uur terug, DaMedia zei:

Maar mag de beheerder dan wel een BTW-factuur sturen of mag jij de BTW verrekenen zonder factuur waarop de BTW staat?

De beheerder mag geen btw-facturen sturen; een vve voert geen btw-administratie. Echter, de ondernemers die bijv. een garagebox binnen de vve hebben mogen de btw van de door de beheerder ontvangen inkoopfacturen waar wel btw opzit, aftrekken. 

1 uur terug, Joost Rietveld zei:

Met VvE kosten bedoel ik je maandelijkse voorschotten

Die begrijp, echter gaat het hier in dit geval niet om. De boeking daarvoor weet ik. 

9 minuten geleden, Joost Rietveld zei:

 

Precies zoals ik al geschreven had:

Debet: te vorderen BTW   20

Credit: VVE-kosten                  20

 

Je hebt door het jaar heen namelijk alle VVE-kosten inclusief de BTW geboekt in de W&V rekening.

Achteraf geeft de VVE aan jou aan welk bedrag daarvan BTW is. Door nu credit te boeken op VVE-kosten, haal je de BTW eruit. En die vraag je terug door het op te nemen (debet boeken) als te vorderen BTW op de balans en vervolgens in je BTW aangifte bij de voorbelasting.

De vve-kosten staan toch niet op v&w-rekening van mijn bedrijf? Alleen de vve-bijdrage. Ik boek geen facturen van de vve in mijn administratie; die staan bij de beheerder. De beheerder kan/mag geen btw verrekenen; dat mogen alleen de ondernemer-eigenaren naar rato van hun deel in de vve. 

@Joost Rietveld - AMA maandelijks betaal ik vve bijdrage en die boek ik conform jouw eerste vb. 
 

Nu betaalt de vve-beheerder voor ingekocht werk en materialen door het jaar heen bijv. voor €12.000,- incl btw. Laten we zeggen dat ik 1/100 bezit heb in deze vve, dan is mijn jaaropgave vanuit de beheerder €120,- incl btw, zijnde €20 btw. Deze €20 mag ik als btw aftrek opvoeren, maar niet de €100 aan kosten. Is de vraag, hoe deze €20 te boeken. 

Dank. 

Als de vve-beheerder door het jaar heen de facturen betaalt, dan kan ik als eigenaar én ondernemer de btw terugvragen naar rato van mijn eigendom binnen de vve. Over de vve-bijdrage wordt geen btw geheven en is niet relevant voor de vraag. 
 

Het overzicht dat ik van de beheerder krijg omvat dus het totaal aan inkoopfacturen omgeslagen naar mijn eigendomsdeel met daarbij / daarin de betaalde btw.
 

M.i. kan ik dat bedrag niet als kosten opvoeren in mijn administratie en zou ik alleen de btw mogen terugvragen. Toch?

Als ondernemer heb ik 'recht' op BTW-teruggaaf van de door de VVE beheerder betaalde btw over de facturen. Dit naar rato van mijn aandeel in de VVE. Nu heb ik de eerste opgave van de beheerder gekregen en kom niet helemaal tot een goede boeking in het Memoriaal.

Iemand die de juiste boeking wil aanreiken?

Alvast dank!

Dank je wel Roel J.

In het verlengde van dit topic, een boete hoort niet in de v&w thuis, maar zijn wel kosten. Op welke grootboekrekening gaan boetes dan vallen?

Dank je voor het meedenken.

Mag een slotje op.