Rik ·

Ik heb even gekeken.
Je hebt die 2 posten in september nog steeds in beide inkomsten EN uitgaven kolom staan.
Dat moet dus de een OF de ander zijn (in dit geval alleen inkomsten).
 
Je moet de P kolom dus ook herstellen want daar staat ook een fout in de formule.
 
Als je daarna het beginvermogen corrigeert in wat ie moet zijn (dus 18.137,86) dan kom je op 0 verschil uit.
 
Ik zie alleen even niet waar die balanspost van "Teveel OB ontvangen (2e kwartaal)" van vorig jaar weggemoffeld is.
 
Waar heb je die 563,53 teveel ontvangen OB van vorig jaar naar weggeboekt? Wanneer heb je die betaald en waar staat ie in je bestand?
 

Weet je ook al om welk bedrag het gaat?
Je kunt gewoon een voorziening opnemen in je balans ("Nog te verwachten facturen").
Daar boek je dan het bedrag excl. BTW op en de tegenboeking op de kosten van 2022.
De voorziening is dan een overlopende post op de balans.

Ja, dat lijkt mij dan wel. Ze behoren n.l. niet in de onderneming te zitten.
 

In het laatste geval heeft TS het volgens mij niet over reverse billing (wat ook niet uit zou maken).
 
Er wordt een factuur naar de opdrachtgever gestuurd (omdat er iets geleverd wordt). Reverse billing of niet maakt dan niet uit. Op die factuur wordt dan van het factuurbedrag, zonder BTW, €300 afgetrokken zodat een gedeelte van de kosten voor die lease auto gedekt wordt. Dus gewoon met een -€300 op de factuur (korting?). Dat zou dan dus excl. BTW zijn (ik ga er ook vanuit dat de uren ook zonder BTW zijn). De opdrachtgever kan die factuur inboeken en heeft niets te maken met BTW (en de kosten in zijn W&V vallen gedeeltelijk weg tegen de lagere kosten van de factuur van TS). Vandaar 'Gat' in de KOR?
 
Strikt gezien kun je dat dus zo doen.
Maar je verrekend dan een stukje fictieve (of werkelijke) inkoop (een deel van de kosten voor die lease auto) tegen je eigen verkoop. En ik weet niet of je daar bij controle problemen mee krijgt. Dat lijkt mij wel omdat ik me niet voor kan stellen dat de wetgeving dit zo bedoeld heeft.
 

In het laatste geval heeft TS het volgens mij niet over reverse billing (wat ook niet uit zou maken).
 
Er wordt een factuur naar de opdrachtgever gestuurd (omdat er iets geleverd wordt). Reverse billing of niet maakt dan niet uit. Op die factuur wordt dan van het factuurbedrag, zonder BTW, €300 afgetrokken zodat een gedeelte van de kosten voor die lease auto gedekt wordt. Dus gewoon met een -€300 op de factuur (korting?). Dat zou dan dus excl. BTW zijn (ik ga er ook vanuit dat de uren ook zonder BTW zijn). De opdrachtgever kan die factuur inboeken en heeft niets te maken met BTW (en de kosten in zijn W&V vallen gedeeltelijk weg tegen de lagere kosten van de factuur van TS). Vandaar 'Gat' in de KOR?
 
Strikt gezien kun je dat dus zo doen.
Maar je verrekend dan een stukje fictieve (of werkelijke) inkoop (een deel van de kosten voor die lease auto) tegen je eigen verkoop. En ik weet niet of je daar bij controle problemen mee krijgt. Dat lijkt mij wel omdat ik me niet voor kan stellen dat de wetgeving dit zo bedoeld heeft.
 

In het laatste geval heeft TS het volgens mij niet over reverse billing (wat ook niet uit zou maken).
 
Er wordt een factuur naar de opdrachtgever gestuurd (omdat er iets geleverd wordt). Reverse billing of niet maakt dan niet uit. Op die factuur wordt dan van het factuurbedrag, zonder BTW, €300 afgetrokken zodat een gedeelte van de kosten voor die lease auto gedekt wordt. Dus gewoon met een -€300 op de factuur (korting?). Dat zou dan dus excl. BTW zijn (ik ga er ook vanuit dat de uren ook zonder BTW zijn). De opdrachtgever kan die factuur inboeken en heeft niets te maken met BTW (en de kosten in zijn W&V vallen gedeeltelijk weg tegen de lagere kosten van de factuur van TS). Vandaar 'Gat' in de KOR?
 
Strikt gezien kun je dat dus zo doen.
Maar je verrekend dan een stukje fictieve (of werkelijke) inkoop (een deel van de kosten voor die lease auto) tegen je eigen verkoop. En ik weet niet of je daar bij controle problemen mee krijgt. Dat lijkt mij wel omdat ik me niet voor kan stellen dat de wetgeving dit zo bedoeld heeft.