koeno100

Beste allemaal,

Onlangs heb ik voor het eerst aangifte IB gedaan als ondernemer (had uitstel aangevraagd ivm corona en geen tijd door studie). Ik sta ingeschreven als ZZP gitaarleraar en doe ondertussen een dubbele bachelor. In 2019 was mijn winst €9200, maar ik voldeed niet aan het 1225 uren-criterium, dus mijn belastbare winst werd uiteindelijk €7912. Uit de IB aangifte kwam dat ik over 2019 €710 moet betalen - €260 IB + volksverzekeringen en €450 bijdrage ZvW.

Ik moet de definitieve brief nog krijgen, maar ik vroeg mij af: is dit bedrag "normaal"? Ik kan het totale bedrag wel betalen, dat is verder geen probleem, maar het is wel bijna twee maanden huur en dat is voor een student behoorlijk veel geld. Daarom vroeg ik mij af of ik misschien iets over het hoofd heb gezien, of dat dit gewoon deel is van het risico dat je loopt als part-time student ZZP'er.

Ik zie jullie reacties graag tegemoet!

Ik heb de cursus afgetrokken volgens "Voedsel, drank, genotmiddelen, representatie, congressen,
seminars, studiereizen (inclusief reis- en verblijfkosten), e.d." in de volgende link: https://www.belastingdienst.nl/wps/wcm/connect/bldcontentnl/belastingdienst/zakelijk/winst/inkomstenbelasting/inkomstenbelasting_voor_ondernemers/zakelijke_kosten/aftrek_van_kosten

De cursus was ook bedoeld ter verrijking van mijn bestaande kennis als musicus met als doel om op mijzelf beter op de markt te plaatsen en beter te presteren.

1 minute ago, Highio said:

Side question m.b.t. gitaarles, huiswerkbegeleiding en bijles geven. Lever je direct aan particuliere klanten of word je door organisaties ingehuurd? Tegen welk uurtarief? Dat zou ik dan ook eens laten toetsen!

 

Klopt mijn vermoeden dat je student met studiefinanciering bent?

 

Groet,

 

Highio

Ik word voor huiswerkbegeleiding ingehuurd, bij gitaarles en bijles lever ik direct aan particuliere klanten. Uurtarief wisselt. Gitaarles 30 per uur, huiswerkbegeleiding 15 per uur en bijles 20 per uur. Waar/hoe zou ik dat kunnen laten toetsen?

Wat betreft je vermoeden, op dit moment zit ik in mijn tweede tussenjaar. September 2019 begin ik met een studie en krijg ik studiefinanciering, waarna mijn werkzaamheden ook zullen afnemen.

21 minutes ago, prinsrachid said:

 

Ben je überhaupt wel ondernemer voor de inkomstenbelasting? Heb je de ondernemerscheck gedaan? Zo nee, doe die dan meteen. Als je namelijk geen ondernemer bent, vul je de winst gewoon onder resultaat overige werkzaamheden in - en ben je klaar.

Eerder de check gedaan, daar kwam toen ja uit. Echter wist ik mijn omzet toen niet en nu ben ik volgens alle categorieën ondernemer behalve bedrijfsomvang dus kan ik gewoon als particulier aangifte doen. Maakt het een stuk makkelijker, thanks!

2 hours ago, Highio said:

Heb je nog andere bronnen van inkomen?

Nee, alleen de inkomsten uit mijn eigen "onderneming".

2 hours ago, Highio said:

Onder wat voor regeling val je m.b.t. omzetbelasting? KOR?

Ik heb afgelopen jaar Q2, 3 en 4 omzetbelasting aangegeven. Pas januari dit jaar kwam ik er achter dat ik de KOR kon toepassen.

2 hours ago, Highio said:

En wat voor aangifte IB wil je gaan invullen?

Zijn er verschillende soorten? Ik ben ZZP'er dus de IB die ik wil invullen is voor een onderneming.

2 hours ago, Highio said:

Heb je het Handboek Ondernemen van de Belastingdienst het afgelopen jaar doorgenomen en bij de hand?

Nee, wist ook niet dat deze er was om eerlijk te zijn! Als ik er zo even doorheen scrol had ik die misschien wel door moeten nemen...

3 hours ago, Rik · said:

Heb je zelf al een W&V en balans opgesteld? Want om nu direct getalletjes bij de aangifte in te geven lijkt mij niet zo handig. Je kunt bijvoorbeeld bijgaande xlsx gebruiken om een beter inzicht te krijgen in de getallen die je dan bij de IB op moet geven.

Heel fijn bestandje, maakt het gelijk een stuk overzichtelijker en eenvoudiger! Verder zijn alle facturen aan het eind van het jaar betaald, heb ik zelf ook alles betaald en ik heb verder geen apparaten oid aangeschaft die langer dan een jaar meegaan en die ik zou moeten afschrijven. Verder is het totaal wat ik aan kamerhuur heb moeten betalen hoger dan mijn winst, dus ben ik er vrij zeker over dat ik al mijn winst heb opgemaakt in 2018.

Ik heb dat Excel bestandje als volgt ingevuld. Klopt dit een beetje naar wat ik heb gezegd?

https://imgur.com/qtwwyW5

11 hours ago, R.I.P. - Benm said:

Wat gaat er precies "mis"?

Het is niet per se dat het mis gaat doordat er in het programma iets fout gaat, maar eerder dat termen als "vaste materiële activa" en "liquide middelen" etc. mij heel weinig zeggen waardoor ik geen idee heb wat ik waar in moet vullen.

Sinds 2 april 2018 sta ik als ZZP'er ingeschreven bij de KvK. Mijn bedrijfsactiviteiten bestaan hoofdzakelijk uit: gitaarles, huiswerkbegeleiding en bijles geven. Ook ben ik actief als muzikant, maar de opbrengsten daarvan (minder dan €100) in het boekjaar zijn allemaal via een gageverklaring verlopen (en de inkomsten zijn dus eigenlijk onkostenvergoedingen).

Nu moet ik voor het eerst IB aangifte doen en het lijkt allemaal maar zwarte magie. Dit zijn de gegevens die ik in m'n administratie heb verzameld: ik heb in totaal €4.149,50 aan opbrengsten en €643,25 aan uitgaven, waarvan €97,79 aan advertenties, €50 voor de KvK inschrijving, €191,46 aan materiaal voor mijn gitaarlessen en administratie (boekjes, snaren, zakelijke agenda, kantoorartikelen) en €304 voor een muziekcursus waar ik deel aan heb genomen (Totale kosten waren €380, dus 80% van het totale bedrag genoteerd volgens de regel .) Ik heb geen gescheiden privé en zakelijke rekening, en in principe heb ik alle winst privé uitgegeven aan kamerhuur, onkosten, etc.

Van al deze gegevens heb ik een mooi overzichtje, maar bij het invullen van het IB formulier gaat het mis. Ik heb de getallen bij winst-en-verliesrekening als volgt ingevuld:

https://imgur.com/BGkctRa

https://imgur.com/s11vDNN

Hoe moet ik vervolgens de activa en passiva invullen? En moet ik dan het volledige winstbedrag invullen bij "privéontrekkingen in geld" gezien ik de winst direct voor privé doeleinden gebruik? (Ik heb de volledige winst in 2018 op gemaakt) De rest van de aangifte kom ik denk ik wel uit.