richardmol

Erik,

mbt de ontrecht ontvangen KOR hoe kan ik die corrigeren? Ik las nml dat je binnen 3 maanden na het betreffende kwartaal een suppletie moet doen? Anders kan je boete krijgen. Klopt dit, want dat is nu niet echt de bedoeling

Beste Erik,

Ik denk, dat je gelijk hebt dta ik geen recht heb op de KOR. Ik heb eea omgedraaid denk ik. De €761 dien ik dus terug te betalen. Dus dan gaan de overige opbrengsten ook naar beneden met €761 en worden dan €221 en bij activa wordt dit dus

vaste activa €444

vorderingen € 221

liquide middelen €9

EV €674

vwr €-9870

fiscale winstberekening nu: € -8082 :'( >:(

Hallo Erik,

Sorry voor de verwarring, maar dit zijn mijn btw-cijfers per kwartaal

   betaald   ontvangen

Q1    € 940,70     € 5,00

Q2    € 533,32     € 149,08

Q3    € 790,57     € 968,72

Q4    € 407,38     € 186,97

    € 2.671,96     € 1.309,77

Aan de hand hiervan heb ik btw-aangifte gedaan. Kan je hier wat mee?

Sorry, maar ik kan er niet meer van maken. Ik heb alles al aangeleverd. Als het dan niet zou kloppen, dan dien ik €761 terug te betalen. (Maar goed ik had begrepen, destijds via de belastingtelefoon gehoord, dat het verschil genoemen moet worden tussen de betaalde btw(van mijn rekeningen) minus de buitenlandse btw en de ontvangen btw(van mijn verkopen). Kennelijk niet juist dus?

Want voor het overige kloppen, de btw-bedragen per kwartaal.Dat is goed gegaan. Dat is gewoon of btw betalen als er ontvangen meer is dan de betaalde btw en btw ontvangen igv betaalde btw meer is dan ontvangen btw. Maar goed ik zit sowieso met het probleem van de fiscale winstberekening.

Hallo erik,

De twee staatje links klopen; dus "btw-opstelling" en alleen voor "ko regeling". Die ander begrijp ik niet helemaal. Maar dat kan komen door die getallen die voor me ogen draaien ;)

Hieronder wat ik heb gekregen of betaal van de belastingdienst ivm OB:

Q1 ontvangen op mijn rekening €934,-

Q2 ontvangen op mijn rekening €384,-

Q3 betaald aan belastingdienst €177,-

Q4 op 31-12-2011 nog niet ontvangen, maar wel tegoed van belastingdienst €221,-. In januari nml ingedient. Toen ontdekt dat de KOR van toepassing is en toen verschil 2065 -/- 1304 = €761 alsnog ingedient. Dus per saldo heb ik dan toch een vordering per 31-12 van €221 + € 761 = €982?? (excuus eerder had ik het over €983)

Volgens mij klopt dit gewoon...? Ik hoop van wel, want ik zie cijfertjes tollen ..:)

nee, dat is niet bij de omzet opgeteld

Hoi,

In 2010 heb ik de pc's prive ingebracht €1570. Waarvan afgeschreven 563 = €1007 eind 2010

kosten waren 1132

omzet 0 eur

vwr -1695

In btw-berekeningen zit niet de betaalde btw in het buitenland (van leveranciers), wel in de ontvangen btw is deze btw meegeteld. Conform zoals dat geldt voor de KOR.

DUS btw met betaalde btw in buitenland:

Q1 941 (nml 934 + 7)

Q2 533 (nml 462 + 71)

Q3 791 (nml 341 + 450)

Q4 408 (nml 328 + 80)

Maar omdat je voor de KOR de betaalde btw in het buitenland niet mee moet tellen, maar wel de ontvangen btw in het buitenland is het verschil dus 2065 (934+462+341+328)-/-1304 = 761. De KOR heb ik in januari 2012 aangevraagd/opgegeven.

Q4 had ik in januari 2012 pas opgegeven dit was (naast de 761 van de KOR) 221. In totaal dus 983. Ik heb begrepen, dat ik die 983 eur in het aangifteprogramma moet opvoeren als nog te ontvangen btw. Klopt dit?

Het saldo was op 31-12 idd 9,- exact

nee ik had geen liquide middelen. alleen pc eind 2010 ter waarde van 1007. geen btw te vorderen of te ontvangen. was begin Q4 2010 begonnen. verder stond er niets op de balans

Nou ja de kosten kloppen..€13.225

verder:

privé gestort op zakelijke rekening: €105

prive betaald/gestort : €8289

Totaal prive gestort : €8394

betaald zakelijke rekening :€4936

opname zakelijk :€645

In ieder geval zit ik nu dus met een nieuw verschil qua kosten. nml €105,-. Dat zit in de privestorting. Moet ik dat bij kosten optellen?

Dan over de btw:

Q1 betaald 934

Q2 betaald 462

Q3 betaald 341

Q4 betaald 328

Totaal 2065

Q1 ontvangen 0

Q2 ontvangen 149

Q3 ontvangen 968

Q4 ontvangen 187

Totaal 1304 Verschil = 761 eur. Dit maakt met de btw-teruggave over Q4 (221) die ik nog niet ontvangen had via btw-teruggave 982,- Dit klopt toch?

Sorry voor mijn domheid, maar waar zit nu de fout die ik maak?

Hallo,

begin ev was in ieder geval €1007

Ik ga de rest nog maar eens narekenen..want daar zal de fout moeten zitten.

De € 698 staan als kosten geboekt. Dus idd als privéstorting.

De €982 heb ik idd in totaal afgedragen in gehele jaar. Dus KOR is van toepassing.

Die €982 was ik vergeten als opbrengst bij de vwr. Alsnog gedaan.

Nu is vwr € -9109. Fiscale winstberekening €-7321. Nog steeds een verschil dus.

Hoe kan dit?

In de €8394 zitten kosten die daawerkelijk met mijn prive rekening is betaald. Al het overige van de kosten is betaald met mijn zakelijke rekening. Ik begrijp er niets meer van.

Hallo,

De afschrijving is de willekeurige afschrijving over 2 jaar (2010 en 2011) van €363 op pc en normale afschrijving €200 op printers. Waarde aan het begin was €1007 waarde eind €444

Ik heb het hele jaar door netjes btw afgedragen/ontvangen, maar aan het eind bleek dat ik in aanmerking kwam voor de KOR. Tesamen met mijn nog te ontvangen btw voor Q4 was dit een vordering van €982,- Die moet je toch zo aangeven?

Ik heb de benzine (deels) betaald met mijn zakelijke bankrekening. Maar ik rijd de auto prive en gebruik hem zakelijk, dus heb ik recht op km-vergoeding.

Over het hele jaar is de km vergoeding € 698 welke ik als kosten heb geboekt. De betaalde benzine van mijn zakelijke rekening heb ik als priveopname gerekend, omdat ik dus km-vergoeding al als kosten heb geboekt.

De privestortingen €8394 zijn alle betalingen die ik vanaf priverekening heb gedaan.

De omzet, kosten en afschrijving weet ik gewoon dat het klopt. Verlies is dus €10.091 Ik begrijp niet hoe er dan opeens bij de fiscale winstberekening €7321 uitkomt.

Kennelijk vergeet ik iets?

Hallo,

Mijn saldo fiscale winstberekening niet gelijk. Ik had uitstel gevraagd, omdat ik niet al mijn gegevens had. Maar nu strand ik op het saldo fiscale winstberekening. Mijn verlies is € 10.091 en uit de fiscale winstberekening komt een verlies van € -7321. Hoe moet ik dit oplossen? Ik kan het verschil €2770 bij de stortingen doen en dan is alles gelijk, maar denk niet dat dit zo moet. Ik hoor het graag. Hier mijn gegevens:

Omzet                € 3.697,-

Kosten               -13.225

Afschrijving            - 563

Resultaat VWR            € -10.091,-

Waarde pc’s 31-1-2011         € 444,00

Nog te ontvangen BTW ivm KOR    € 982,-

Banksaldo 31-12-2011         € 9,-

Totaal activa € 1435,-

Totaal EV € 1435,-

Privé opnamen: € 645,- bestaande uit een geldopname en betaalde benzine

Benzine heb ik km-vergoeding gerekend van 0,19 en die bij kosten opgeteld, vandaar dat ik de betaalde benzine reken als opname. Anders zou het dubbelop zijn.

Prive-stortingen: € 8394,- Dit zijn alle betalingen gedaan vanaf mijn privé-rekening en overboekingen naar de zakelijke rekening.

Saldo fiscalewinstberekening

Ondernemingsvermogen einde boekjaar e 1.435

Privéonttrekkingen e 645

------|---- +

------->e    2.080

Ondernemingsvermogen begin boekjaar e 1.007

Privéstortingen e 8.394

------|---- +

Af: beginvermogen en privéstortingen ------->

e    9.401

------------

Vermogensverschil e -   7.321

----------- +

e -   7.321

----------- -

Saldo fiscalewinstberekening e -   7.321