Goedeavond!
Na veel zoeken en rondjes bellen zowel met Nl-se als Franse belastingdienst is het me toch niet helemaal duidelijk hoe ons bedrijfje het volgende probleem creatief, maar toch volgens het boekje kan oplossen ???:
Wij, nl-se onderneming met nl-se BTW-nr = B, verkopen tuinderglas aan andere nl-se onderneming = A die het glas aan hun klant = C in Frankrijk verkoopt. Wij (B) vervoeren het glas naar © in Frankrijk. Nu is het zo dat ons leverancier ipv het glas in EU te produceren, heeft het glas in Israël geproduceerd en op de boot naar Frankrijk gezet en ons pas daarna op de hoogte gesteld. Het glas komt volgende week in Frankrijk aan.
Volgens het boekje moet er Franse TVA betaald worden, omdat de goederen in Frankrijk blijven.
Zowel wij (B) als ons nl-se klant (A) hebben geen Ftranse TVA-nummer.
En nu de vragen:
1. Indien wij Franse TVA betalen (de klant of uiteindelijke afnemer laten betalen is commercieel niet mogelijk) kunnen wij deze betaalde TVA terug vragen. Dit is toch mogelijk?
2. Hebben wij dan in Frankrijk een officiële residentie nodig? Franse belastingdienst zegt van niet, Nederlandse zegt van wel. Wie heeft gelijk?
3. Hoe factureer ik mijn Nl-se klant (A) ivm TVA? Gezien dat wij allebei geen Franse TVA-nr hebben en echt geen tijd meer om ons te laten registreren, zou ik denken dat wij 19% BTW moeten doorbelasten.
4. Als ik 19%BTW doorbelast (en niet 19.6% TVA wat volgens het boekje moet, indien je het TVA-nummer hebt) zal het problemen opleveren ivm terugvragen van Franse TVA?
Bij voorbaat dank voor jullie aandacht, het willen delen van jullie ervaring en tijd.
MVG.,
Irena.