Hi Rob,
In de excel zie je de BTW over de verkoop (te betalen 17,11) en de aftrek van BTW (3,26) voor de kosten, hetgeen resulteert in een BTW afdracht (te betalen) van 13,85 (17,11 -/- 3,26). Aan het eind van het kwartaal beïnvloedt dat je cashflow negatief.
Het inkoopbedrag was ik idd even vergeten, excuses! Bijgevoegd de bijgewerkte excel!
Aangezien je geen BTW hebt betaald over de inkoop, kun je die ook niet verrekenen.
De marge berekening die jij toepast geldt alleen voor marge goederen: Margegoederen - Belastingdienst.
Maar dat had ik over het hoofd gezien in je verhaal.
In dat geval blijft rest hetzelfde, maar wordt BTW iets anders, ziet 2e tabel die ik heb toegevoegd. Volgens mij tellen de verzendkosten niet direct mee voor de BTW berekening zoals je zelf aangaf, want post gerelateerde items zijn vrijgesteld (0%), dus die tellen m.i. niet mee. Normaliter factureer je die op een aparte lijn op een factuur. Vergelijk ook 2 methode bij BD Berekening btw margegoederen
Dat geval dus:
* Winstmarge voor de BTW is = 98,58 - 5,50 euro = 93,08 euro.
* De BTW hierover af te dragen is : (93,08 x 0,21) = 16,15 euro
Verzendkosten zowel te betalen als te vorderen tegen 0%. Dus 0.
Hoop iets duidelijker, anders hoor ik het graag :)
vb_higherlevel2.xls