Anouk V

Bij een eenmanszaak ben je zelf geen crediteur van de onderneming want jij bent de onderneming. Dat bedrag dus volledig afboeken met inderdaad als tegenrekening privé storting. In het vervolg maak je voor de km-vergoeding in het memoriaal de boeking kosten km-vergoeding aan privé storting. Of als je het bedrag daadwerkelijk uitbetaald kan je ook de uitbetaling op kosten km-vergoeding boeken.

Mocht het echt al zo lang spelen dat er niet meer uit te komen valt dan is het inderdaad een optie de beginbalans zo te corrigeren dat die weer klopt en het eigen vermogen (privé storting/opname) als tegenboeking te gebruiken. Maak die boeking dan wel in de beginbalans of op 31-12-2015. Het blijft dan wel zo dat je over de jaren voor 2016 geen goede boekhouding hebt wat problemen zou kunnen geven bij een controle.

Activa: Wat is de reden dat de werkelijkheid lager ligt dan op de balans staat? Heb je de activa privé opgenomen? In dat geval is de boeking prima. Maar ben je die jaren gewoon vergeten af te schrijven en is er wel zakelijk gebruik geweest dan is het zonde dit niet via de W&V te laten lopen. Crediteuren: Heb je die ook daadwerkelijk privé betaald? Als je die zakelijk betaald hebt dan zou het banksaldo op je balans ook niet meer moeten kloppen. Je hebt het in jouw tekst over aanvullen van de crediteuren. Betekent dit dat er bepaalde crediteuren niet op de lijst staan die er wel op hadden gemoeten? Wat heb je dan met die kosten gedaan? Je kan niet zomaar de balans even recht zetten over het eigen vermogen heen. De meeste handelingen hebben invloed op de W&V.

Dan zijn het in 2015 geen kosten dus geen verlies. Maar je hebt toch ook kosten gemaakt neem ik aan? Je noemde zelf al drukwerk en reclame. En je zegt verder geen activa. Maar had je op 31-12-15 geen btw terug te vorderen van de belastingdienst die je pas in 2016 ontving?

Dan zijn het in 2015 geen kosten dus geen verlies. Maar je hebt toch ook kosten gemaakt neem ik aan? Je noemde zelf al drukwerk en reclame.

Typ in het zoekveld even Vermogensvergelijking in. Daar is al heel veel over geschreven. En heb je nu 3000 inkopen gedaan die nog op voorraad zijn? Of heb je 3000 kosten gemaakt? Of allebei?

Op het moment dat je een factuur aanmaakt moet die op dat moment aan de eisen voldoen. Maar op het moment van aanmaken van de factuur voldeed de factuur dus niet aan de eisen van opeenvolgende nummering, er zat een gat tussen. Er staat dus nergens letterlijk in de wet dat ook in de datum dezelfde volgorde moet zitten maar dat is dus ook niet nodig om te vermelden omdat dit niet anders mogelijk is. Je kan aan de datum terug zien dat er een gat tussen heeft gezeten toen de factuur werd aangemaakt. Dit heeft niets met toeval te maken. Op dezelfde dag geldt ook dezelfde regeling dat de nummering op volgorde moet zijn maar dit is niet te controleren omdat het nu eenmaal geen eis is om het tijdstip te vermelden. En uiteraard zijn er heel veel manieren te bedenken hoe je kan frauderen maar daar ga ik verder niet op in.

Heb je hierover iets in de voorwaarden staan?

Natuurlijk moeten de opvolgende factuurnummers wel op volgorde van datum staan. Dat is het hele idee van de opvolgende nummering. Maar inderdaad zoals Roel zegt gewoon een aantekening maken. Een foutje kan nu eenmaal gemaakt worden en je kan er nu toch niks meer aan veranderen. Als het eenmalig is verwacht ik dat je hier bij een controle alleen een opmerking over krijgt en verder geen problemen maar dit is natuurlijk afhankelijk van de inspecteur.

Ze kloppen allebei. Zie voor jan-mrt http://download.belastingdienst.nl/belastingdienst/docs/witte_maandtabel_januari_2016_lh3031z61fd.pdf en vanaf apr http://download.belastingdienst.nl/belastingdienst/docs/witte_maandtabel_april_2016_lh3031z62fd.pdf

Peter. Ik zet er eigenlijk altijd bij als ik verwijs naar de site van de belastingdienst dat zij ook niet altijd gelijk hebben. Nu een keertje niet gedaan. Te druk en ook eigenlijk even geen zin om de wet en/of jurisprudentier erbij te gaan zoeken maar is toch echt wel verplicht te activeren. Al gaat de inspecteur zich er bij een citroe nbij dit bedrag niet zo druk om maken als dit alles is wat niet klopt.

En toch benoemt de belastingdienst die grens van 450 voor het wel of niet moeten activeren wel. http://www.belastingdienst.nl/wps/wcm/connect/bldcontentnl/themaoverstijgend/begrippen/b/

Wat verschrikkelijk! sterkte voor de nabestaanden!

Hoezo is WeFact uitgebreider met boekhouding? Ik dacht dat dit juist alleen een facturatiepakket was? Zie op de site ook verder weinig over boekhouding staan? Als je beide werkzaamheden uiteindelijk toch in een systeem wilt hebben dan zou ik een goed systeem zoeken waar je ook de ledenadministratie ik kan doen en vanuit kan factureren. De optie van de verkoopfactuur die je geeft begrijp ik niet helemaal. Als wat voor omzet/kosten ga je die factuur dan opnemen. En je zegt hem dan als betaald te zetten. Hoe geef je dan aan dat die betaald is? Ik heb het idee dat je nu vanuit WeFact alleen kan factureren en aan kan geven if de factuur betaald is en verder helemaal geen boekhouding voert.

Dat is natuurlijk aan jullie zelf wat je van elkaar kan verlangen. Dit leg je goed vast in de VOF-overeenkomst. Dit is toch een beetje afhankelijk van het soort bedrijf, hoe afhankelijk je van elkaar bent, hoeveel winst er gemaakt wordt, of het bedrijf tijdelijk alleen draaiende te houden is etc. Je zou af kunnen spreken dat je bij ziekte voor een bepaalde tijd nog een deel van de winst krijgt. Je kan hier ook een maximaal bedrag afspreken.

Indien het gewoon een Nederlandse opdrachtgever is dan 21% btw berekenen. De klant kan die btw meestal gewoon terug vorderen via de reguliere aangifte.

De BTW berekening klopt niet. Bij de kas en bank moet je de bedragen inclusief BTW invoeren anders klopt het saldo van de bank niet. Maar de BTW bereken je altjid over het bedrag excl BTW. Jij berekent het nu over het bedrag inclusief BTW. Dus bij het voorbeeld van €100 die je al ingevuld hebt is de BTW 100*21/121=17,36 en niet 21

En in dat contract staat niet ook vermeld dat ze het even moeten communiceren als ze stoppen? Neem gewoon even contact op met de nieuwe eigenaar en bespreek de situatie.

Ja dat mag. In de aangifte moet je de bedragen toch al afronden en de belastingdienst gaat zich niet druk maken om die paar euro.

Ik heb klanten met Rabobank en ABN AMRO waarbij ik een bankpas heb met beperkte rechten om in te loggen. De klanten kunnen daarbij aangeven waar ik wel en niet bij kan. Bij de ING gaat het niet met een pas maar misschien kan je daar ook inloggegevens aanvragen met beperkte rechten? Ik begrijp ook dat je wil dat zij betalingen klaarzetten dat is inderdaad bij weinig boekhoudpakketten mogelijk om dat te koppelen met de bank. Vaak moet er dan in het boekhoudpakket een bestandje aangemaakt worden die je in kan lezen bij de bank. Een gewone bankkoppeling om de betalingen en ontvangsten in te zien en te verwerken is bij veel pakketten wel mogelijk.

Peter ik vind eigenlijk dat jij het nu moeilijker maakt dan nodig. Hoe stel jij dan voor het te boeken want dat kom ik in jouw antwoorden niet tegen? De geldstroom zal toch op een bepaalde manier verwerkt moeten worden. Wil je dat dan via de balans laten lopen? Hij kan niet alleen de commissie even boeken omdat er wel daadwerkelijk geld binnen komt en vervolgens weer uit gaat. Dus waar boekt hij dan volgens jou de verkoopfactuur de ontvangst van de afnemer de betaling aan de klant

Wat een zonde van ieders tijd om te gaan zoeken naar een verschil van 3,50. Rond bij de activa wat bedragen naar beneden af en bij de passiva wat omhoog dan is het opgelost.

Je ontvangt met de webwinkel ook cash geld? Komen ze dan aan de deur? Dan zal je ook een kasboek bij moeten houden. Maak dan 1 tabje kas die er ongeveer hetzelfde uitziet als de bank. Zorg dat je per regel het saldo van de kassa zichtbaar maakt net als dat je dat bij de bank nog moet Doen zodat je weet dat je niks vergeten bent. Voeg meerdere kolommen in met de soorten kosten en ook kolom privé opnamen/stortingen 1 tabje bank met steeds saldo zichtbaar en meerdere kolommen met soort kosten en ook kolom privé opnamen/stortingen 1 tabje die jij nu privé noemt waar je dus alle uitgaven in zet die je privé gedaan hebt Evt 1 tabje waar je investeringen boven de 450 euro in bij kan houden en eventuele andere aantekeningen 1 tabje waar het totaal van die opbrengsten en kosten op geteld worden Zo lang je onderneming klein is zal je hier ver mee komen. Nee je doet voor de ondernemen geen aparte aangifte inkomstenbelasting. Dit is een onderdeel van dezelfde aangifte inkomstenbelasting waar ook eigen woning etc in staat. Als je dus ook al inkomsten uit loondienst hebt dan wordt dit inkomen daarbij opgeteld. Je betaald dus niet weer opnieuw het lage tarief.

Hoi Jeffrey, Vluchtig vanaf mijn telefoon bekeken dus niet op de formules etc gelet. Bij de uitgaven mis ik een splitsing van soort kosten zoals autokosten verkoopkosten etc. Open eens het aangifte programma om te zien welke splitsingen je moet maken. Je hebt wel een apart inkoopboek verkoopboek en bankboek gemaakt maar bij beide zet je de btw neer. Let op dat je facturen zo niet dubbel mee neemt. Ik mis in het bestand hoe je bij houdt welke facturen wanneer betaald zijn. Dit doe je normaal gesproken via het bankboek maar die is nu zo niet ingericht. Op deze manier zijn nergens de openstaande debiteuren en crediteuren te zien. Ook andere balansposten rollen niet uit je bestand. Bij het bankboek mis ik ook steeds het saldo van de bank die in de boekhouding overeen moet komen met de werkelijkheid. Lever je voornamelijk aan particulieren? Dan mag je waarschijnlijk het kasstelsel toepassen voor de btw. Je zou dan ook alle boekingen rechtstreeks bij de bank op de kosten of omzet kunnen invoeren. Einde van het jaar moet je dan alleen een correctie maken voor de inkomstenbelasting voor de openstaande facturen. Dit moet je dan uiteraard wel zelf in de gaten houden De sheet van de inkomstenbelasting voegt denk ik weinig toe omdat hierop ook nog allerlei andere zaken van invloed kunnen zijn zoals eigen woning, loondienst, spaargeld etc.

Je ontvangt in dit voorbeeld eerst 500 van de afnemer en betaalt vervolgens 375 aan de leverancier van dat product. In dit geval zou ik de afnemer gewoon een factuur sturen van 500 en de leverancier een creditfactuur van 375. Je zou die facturen beide op dezelfde omzetrekening kunnen boeken dan blijft het saldo (dus de commissie) over. Anderzijds kan je dit ook gewoon zien als verkoop en iknoop. Boek dan die 375 op een inkoopregeling en die 500 in de verkoop