Mary ZZP Netherlands

SITUATIE Ik ben een niet-EU-onderdaan, zelfstandige (zelfstandige, KVK-eenmanszaak), woonachtig in Nederland. Mijn huidige verblijfsvergunning en werkvergunning verlopen binnenkort. Nu pas ik dit visum toe zodat ik mijn zaken in Nederland kan blijven doen en ook in Nederland kan wonen. Ik moet de visumaanvraagkosten betalen (1379 euros) aan de IND. VRAAG Kan ik de visumaanvraagkosten als zakelijke uitgave indienen voor mijn jaarlijkse belastingaangifte? Dank je wel. https://ind.nl/werk/werken-in-Nederland/Paginas/Zelfstandig-ondernemer.aspx https://ind.nl/Formulieren/7024.pdf ORIGINAL ENGLISH I am, non EU national, self-employed (self-employed, KVK sole proprietorship), living in The Netherlands. My current residence permit and work permit will expire soon. Now, I apply this visa so that I can continue to do my business in The Netherlands and also to live in The Netherlands. I have to pay the visa application fee (1379 euros) to IND. QUESTION Can I file this visa application fee as a business expense for my annual income tax return? Thank you. https://ind.nl/werk/werken-in-Nederland/Paginas/Zelfstandig-ondernemer.aspx https://ind.nl/Formulieren/7024.pdf

I am getting clearer and clearer what I had done and what are the choices. I would like to rethink and decide. Thank you so much for your patience prinsrachid. You are such a hero!

This one is correct. Excuse me. Eventually my bank account information can go like this: Balance of my business bank account (1 januari 2019) = 0 euro (It will be like, I close my business bank account) Balance of my private bank account (1 januari 2019) = 5000 euro Related information:

Eventually my bank account information can go like this: Balance of my business bank account (1 januari 2019) = 0 euro (It will be like, I close my business bank account) Balance of my private bank account (1 januari 2019) = 9000 euro Related information:

Hello prinsrachid, Excuse me it seems I always try to check my final question about Boekwaarde. After reviewing all advises especially below two advises, I would like to declare my mixed bank account as private bank account. I already declared like this: Boekwaarde begin boekjaar (1 januari 2018) = 0 euro Boekwaarde einde boekjaar (31 december 2018) = 2000 euro I would like to declare like this: Boekwaarde begin boekjaar (1 januari 2019) = 2000 euro Boekwaarde einde boekjaar (31 december 2019) = 0 euro For my first year (2018), balance in my mixed bank account and business balance under Inkomstenbelasting did not have same amount. I realized too late. From this year, I will match the balance amount for both bank account and business balance under Inkomstenbelasting. I hope you see no conflict...

Hallo prinsrachid, Thank you for your reply. I am sorry I was not aware that I was not answering all your questions. I have attached how I declared for Aangifte inkomstenbelasting 2018. ---------------------------------------------------------------------------------- >I do not think I added my bank account detail under my balance sheet. I understand there is no such box to indicate. ---------------------------------------------------------------------------------- >I only added business balance of 2000. My total bank balance was 5000. I understand I had to add 3000 under "Privéstortingen" and define as business bank account but I did not do it. Or, I had to add 2000 under "privéonttrekkingen" and define as private bank account but I did not do it. Now I understand it is too late to fix my past report. (NEDERLAND: > Ja dat heb ik gedaan. Mijn zakelijk saldo was echter niet mijn totale banksaldo van 5000. Ik heb begrepen dat ik 3000 moest toevoegen onder "Privéstortingen", maar dat heb ik niet gedaan. Of ik moest 2000 toevoegen onder "privéonttrekkingen" maar ik heb het niet gedaan. Nu begrijp ik dat het te laat is om mijn eerdere rapport op te lossen.) ---------------------------------------------------------------------------------- >Yes, I think this is what my situation apply. ---------------------------------------------------------------------------------- Because how I already made my situation like this, I started to understand this is how I should declare for Aangifte inkomstenbelasting 2019: Boekwaarde begin boekjaar (1 januari 2019) = 2000 euro Boekwaarde einde boekjaar (31 december 2019) = 0 euro Am I correct? Any from next year, I understand I should define my bank account as private account, and use "privéonttrekkingen" to make Boekwaarde einde boekjaar = 0 euro. If I am not providing enough information or if I am not answering your questions, please let me know. I want to answer all your questions. Thank you again!

Hallo prinsrachid, Dank u voor uw antwoord. Met je laatste advies wil ik "Eigen vermogen" dubbel controleren als mijn bijgevoegde schermafbeelding. Het doel is om alle bedrijfswinst (2018: 2000 euro, 2019: 3000 euro ) naar mijn privé-bankrekening te verplaatsen. Omdat ik al zo verklaarde: Boekwaarde begin boekjaar (1 januari 2018) = 0 euro Boekwaarde einde boekjaar (31 december 2018) = 2000 euro Moet ik dit niet verklaren? Boekwaarde begin boekjaar (1 januari 2019) = 2000 euro Boekwaarde einde boekjaar (31 december 2019) = 0 euro ORIGINAL ENGLISH SCREEN SHOT "Eigen vermogen" . The target is to move all business profit (2018: 2000 euro, 2019: 3000 euro) to my private bank account. Since I already declared like this: Boekwaarde begin boekjaar (1 januari 2018) = 0 euro Boekwaarde einde boekjaar (31 december 2018) = 2000 euro Should not I declare like this? Boekwaarde begin boekjaar (1 januari 2019) = 2000 euro Boekwaarde einde boekjaar (31 december 2019) = 0 euro

Mijn man heeft 30% -regeling en we verklaren samen als gezin (fiscale partner). ORIGINAL ENGLISH My husband has 30% ruling and we declare together as a family (fiscal partner).

Hallo prinsrachid, Dank u voor uw antwoord. [OndernemersCheck] 2018 - Volgens uw antwoorden bent u ondernemer voor de inkomstenbelasting 2019 - Volgens uw antwoorden bent u ondernemer voor de inkomstenbelasting [30% -regeling] Ik heb in het verleden verschillende belastingadviseurs geraadpleegd en ik volg gewoon wat mij werd opgedragen. https://www.expatrepublic.com/30-ruling-netherlands/ Laat het me weten als ik een antwoord mis. Nogmaals bedankt. ORIGINAL ENGLISH [ OndernemersCheck ] 2018 - Volgens uw antwoorden bent u ondernemer voor de inkomstenbelasting 2019 - Volgens uw antwoorden bent u ondernemer voor de inkomstenbelasting [30% ruling] I checked with several tax advisers in the past and I am simply following what I was told to do so. https://www.expatrepublic.com/30-ruling-netherlands/ If I am missing any answer, please let me know. Thank you again.

Hello prinsrachid, Thank you for your reply. 1. I registered KVK and BTW in 2018. 2. With doing business under my private bank account, I did not know I did not need to declare business balance sheet under Income Tax Filing 2018. I already input the balance (Beginning of year as 0, End of year as 2000) in my Income Tax Filing 2018. So I plan to declare business balance sheet (Beginning of year as 2000, End of year as 0) for Income Tax Filing 2019. 3. I declared all Income of 2018. I did not declare all my bank and savings account amount of 2018 because of 30% ruling. I am thinking to declare like Option 5 and from next year, I understand I do not need to input any business balance sheet from Income Tax Filing 2020. Thank you again!

Hello again, Last night, I reviewed my situation with your advice again. Here, I made my question more simple. Please could you advise me if OPTION 5 is a correct way to declare for my Belastingaangifte 2019? [Belastingaangifte 2019] OPTION 5 SCREENSHOT "Saldo op 1 januari 2019" Privé bankrekening = 5000 euro Zakelijke bankrekening = 0 euro SCREENSHOT "Eigen vermogen" Boekwaarde begin boekjaar (1 januari 2019) = 2000 euro Boekwaarde einde boekjaar (31 december 2019) = 0 euro SCREENSHOT "Privéonttrekkingen in geld" 6000 euro SCREENSHOT "Overige privéstortingen" 0 euro SCREENSHOT "Opbrengsten banktegoeden" 0 euro [MY SITUATION] On January 1, 2019 in my one bank account: 5000 = Total balance 2000 = Balance from eenmanszaak business (Sales - Business cost in 2018 + Bank interest ) 3000 = Balance from private savings (Income from my previous employment work - Private shopping in 2018 + Bank interest) On December 31, 2019 in my one bank account: 9000 = Total balance 6000 = Balance from eenmanszaak business (Sales - Business cost in 2019 + Bank interest) 3000 = Balance from private savings (Income from my previous employment work - Private shopping in 2019 + Bank interest) This is what I declared for Belastingaangifte 2018: SCREENSHOT "Saldo op 1 januari 2018" Privé bankrekening = I did not declare because of 30% ruling exemption Zakelijke bankrekening = I did not declare because of 30% ruling exemption SCREENSHOT "Eigen vermogen" Boekwaarde begin boekjaar (1 januari 2018) = 0 euro Boekwaarde einde boekjaar (31 december 2018) = 2000 euro SCREENSHOT "Privéonttrekkingen in geld" 0 euro (I cannot change anymore) SCREENSHOT "Overige privéstortingen" 0 euro SCREENSHOT "Opbrengsten banktegoeden" 0 euro

Hello prinsrachid, Thank you for the clarification. I have not declared my bank account in 'income tax filing 2018' since I had 30% ruling and I was told I do not need to declare yet. Please allow me to stick with this example: On January 1, 2019 in my one bank account: 5000 = Total balance 2000 = Balance from eenmanszaak business (Sales - Business cost in 2018 + Bank interest ) 3000 = Balance from private savings (Income from my previous employment work - Private shopping in 2018 + Bank interest) On December 31, 2019 in my one bank account: 9000 = Total balance 6000 = Balance from eenmanszaak business (Sales - Business cost in 2019 + Bank interest 6 euro) 3000 = Balance from private savings (Income from my previous employment work - Private shopping in 2019 + Bank interest 3 euro ) This is what I declared for 2018: [Income Tax filing 2018] SCREENSHOT "Saldo op 1 januari" Private bank account = I did not declare Business bank account = I did not declare SCREENSHOT "Eigen vermogen" Boekwaarde begin boekjaar (1 januari 2018) = 0 euro Boekwaarde einde boekjaar (31 December 2018) = 2000 euro SCREENSHOT "Opbrengsten banktegoeden" I did not declare SCREENSHOT "Overige privéstortingen" I did not declare Which is correct way to declare for 2019, Option 3 or 4 or both? [Income Tax filing 2019] OPTION 3 SCREENSHOT "Saldo op 1 januari 2019" Private bank account = 0 euro Business bank account = 5000 euro SCREENSHOT "Eigen vermogen" Boekwaarde begin boekjaar (1 januari 2019) = 2000 euro Boekwaarde einde boekjaar (31 December 2019) = 6000 euro SCREENSHOT "Opbrengsten banktegoeden" 9 euro SCREENSHOT "Overige privéstortingen" 3000 euro OPTION 4 SCREENSHOT "Saldo op 1 januari 2019" Private bank account = 5000 euro Business bank account = 0 euro SCREENSHOT "Eigen vermogen" Boekwaarde begin boekjaar (1 januari 2019) = 2000 euro Boekwaarde einde boekjaar (31 December 2019) = 6000 euro SCREENSHOT "Opbrengsten banktegoeden" 0 euro SCREENSHOT "Overige privéstortingen" 0 euro

Bedankt voor je advies. Erg behulpzaam. Ik ben in 2018 begonnen, maar ik heb dit voorbeeld gemaakt om eenvoudige cijfers te zien. Het spijt me dat ik mijn voorbeeld verander. Hoe zit het met dit onderstaande voorbeeld? Verklaar ik als OPTIE 4? of OPTIE 2? of beide zijn correct? Op 1 januari 2019 op mijn enige privé-bankrekening: 9000 = Totaal saldo 6000 = Saldo huidige eenmanszaakbedrijf (verkoop - bedrijfskosten) 3000 = Saldo privésparen (inkomen uit mijn vorige werk - Privé winkelen) ORIGINAL ENGLISH Thank you for your advice. Very helpful. I started in 2018 but I made example like this to see simple numbers. I am sorry to change my example. What about this below example? Do I declare as OPTION 4? or OPTION 2? or both is correct? On January 1, 2019 in my one private bank account: 9000 = Total balance 6000 = Balance of current eenmanszaak business (Sales - Business cost) 3000 = Balance of private savings (Income from my previous work - Private shopping)

Hallo Rik, Dank u voor uw antwoord. Denk je dat ik het kan verklaren met [optie 4]? Sorry dat mijn geldbedrag per ongeluk is verwisseld. Mijn totale geld op mijn bankrekening is 9000. Het bedrijfssaldo is 6000. Het spaargeld van mijn vorige baan is 3000. ORIGINAL ENGLISH Thank you for your reply. Do you think I can declare with [Option 4]? Sorry my money amount was swapped by mistake. My total money in my bank account is 9000. Business balance is 6000. Savings from my past job is 3000.

Sorry ik heb een fout gemaakt met mijn geldbedrag. De allereerste informatie is correct. Op 1 januari 2019 9000 = totaal geld op mijn 1 bankrekening. 6000 = alleen mijn saldo van zaken. 3000 = alleen mijn spaargeld van mijn vorige baan. Ik hou alleen. Ik trek me niet terug. Ik zal alleen gebruiken als mijn bedrijf een onverwachte aankoop nodig heeft. ORIGINAL ENGLISH On 1 January 2019 9000 = total money in my 1 bank account. 6000 = only my balance from business. 3000 = only my saving from my former job. I only keep. I do not withdraw. I will only use when my busness needs some unexpected purchase.

*duidelijkere informatie Op 1 januari 2019 9000 = totaal geld op mijn 1 bankrekening. 3000 = alleen mijn saldo van zaken. 6000 = alleen mijn spaargeld van mijn vorige baan. Ik hou alleen. Ik trek me niet terug. Ik zal alleen gebruiken als mijn bedrijf een onverwachte aankoop nodig heeft. ORIGINAL ENGLISH On 1 January 2019 9000 = total money in my 1 bank account. 3000 = only my balance from business. 6000 = only my saving from my former job. I only keep. I do not withdraw. I will only use when my busness needs some unexpected purchase.

Hello Roel J, Bedankt voor je reactie. Ik heb optie 4 gemaakt. Is je antwoord nog steeds optie 3? Ik geef je trouwens extra informatie over mijn bank: 9000 = totaal geld op mijn bankrekening 3000 = alleen mijn inkomen uit zaken. 6000 = alleen mijn spaargeld van mijn vorige baan. Ik hou alleen. Ik trek me niet terug. Ik zal alleen gebruiken als mijn bedrijf een onverwachte aankoop nodig heeft. *Voor privé boodschappen bijvoorbeeld supermarkt gebruik ik geld van mijn man. Ik gebruik mijn bankrekening niet om privé te winkelen. [Optie 1] Eigen vermogen 6000 euro Inkomsten uit banktegoeden 6 euro Saldo op 1 januari 2019 3.000 euro [Optie 2] Eigen vermogen 0 euro Inkomsten uit banktegoeden 0 euro Saldo op 1 januari 2019 9.000 euro [Optie 3] Eigen vermogen 9000 euro Opbrengsten banktegoeden 9 euro Saldo op 1 januari 2019 0 euro [Optie 4] Eigen vermogen 6000 euro Opbrengsten banktegoeden 0 euro Saldo op 1 januari 2019 9000 euro ORIGINAL ENGLISH Thank you for your comment. I made option 4. Is your answer still option 3? By the way, I give you extra information about my bank: 9000 = total money inside my bank account 3000 = only my income from business. 6000 = only my saving from my former job. I only keep. I do not withdraw. I will only use when my busness needs some unexpected purchase. *For private shopping for example supermarket, I use money of my husband. I do not use my bank account for private shopping. [Optie 1] Eigen vermogen 6000 euro Inkomsten uit banktegoeden 6 euro Saldo op 1 januari 2019 3.000 euro [Optie 2] Eigen vermogen 0 euro Inkomsten uit banktegoeden 0 euro Saldo op 1 januari 2019 9.000 euro [Optie 3] Eigen vermogen 9000 euro Opbrengsten banktegoeden 9 euro Saldo op 1 januari 2019 0 euro [Optie 4] Eigen vermogen 6000 euro Opbrengsten banktegoeden 0 euro Saldo op 1 januari 2019 9000 euro

Hallo mmit, Bedankt voor je reactie. Ik ben bang dat ik je punt niet begrijp. Ik moet er een kiezen. Welke optie moet ik gebruiken om mijn Belastingaangifte aan te geven? Option 1, 2 or 3? ORIGINAL ENGLISH Hi mmit, Thanks for your comment. I'm afraid I don't understand your point. I have to choose one. Which option should I use to declare my Tax Return? Option 1, 2 or 3?

Optie 1, 2 of 3? [Optie 1] Eigen vermogen 6000 euro Inkomsten uit banktegoeden 6 euro Saldo op 1 januari 2019 3.000 euro [Optie 2] Eigen vermogen 0 euro Inkomsten uit banktegoeden 0 euro Saldo op 1 januari 2019 9.000 euro [Option 3] Eigen vermogen 9000 euro Opbrengsten banktegoeden 9 euro Saldo op 1 januari 2019 0 euro

Hallo, Help me alstublieft te begrijpen. Ik ging veel plaatsen online, maar ik kon geen antwoord vinden. Ik wil weten hoe ik aangifte moet doen voor mijn jaarlijkse aangifte inkomstenbelasting. Ik ben een eenmanszaak. Ik heb KVK en BTW geregistreerd. Ik heb maar één bankrekening. Ik gebruik de bankrekening zowel zakelijk als privé. Bijvoorbeeld, op 1 januari is mijn bankrekeningsaldo 9000. Mijn bedrijfsactiva is 6000 (inclusief bankrente van 6 euro) en mijn particuliere spaarbedrag is 3000 (inclusief bankrente van 3 euro). In welk geval is het correct om het formulier in te vullen? Optie 1 of Optie 2? [Optie 1] Eigen vermogen 6000 euro Inkomsten uit banktegoeden 6 euro Saldo op 1 januari 2019 3.000 euro [Optie 2] Eigen vermogen 0 euro Inkomsten uit banktegoeden 0 euro Saldo op 1 januari 2019 9.000 euro screenshot link van elke vorm: https://drive.google.com/drive/folders/1yKITYbouak3diUAJ0TGwww5FFnpFcxLw?usp=sharing Ik wil binnenkort een aparte bankrekening, maar voor nu moet ik weten wat mijn vroegere situatie is. Hartelijk dank. Vriendelijke groeten, Mariposa BELOW IS MY ORIGINAL ENGLISH Hello, Please help me to understand. I went many places online but I could not find any answer. I want to know how to declare for my annual income tax filing. I am a freelancer. I have KVK and BTW registered. I only have one bank account. I use the bank account for both business and private. For example, on 1 st of January, my bank account balance is 9000. My business asset is 6000 (including bank interest of 6 euros) and my private saving amount is 3000 (including bank interest of 3 euros). In this case, in which is correct to fill in the form? Option 1 or Option 2? [Option 1] Eigen vermogen 6000 euro Opbrengsten banktegoeden 6 euro Saldo op 1 januari 2019 3000 euro [Option 2] Eigen vermogen 0 euro Opbrengsten banktegoeden 0 euro Saldo op 1 januari 2019 9000 euro Screenshot link of each form: https://drive.google.com/drive/folders/1yKITYbouak3diUAJ0TGwww5FFnpFcxLw?usp=sharing I will separate bank account soon but for now, I need to know about my past situation. Thank you very much. Regards, Mariposa

Roel, je bent geweldig. bedankt voor het duidelijke antwoord! Roel, you are amazing. thank you for clear answer!

[8.00 euros of 8.72 euros?] Ik wil de berekeningsmethode voor representatiekosten weten. Ik wil een berekening van 80% toepassen op mijn koffierekening in het restaurant dat ik betaal voor het ontmoeten van mijn klant. Als dit bijvoorbeeld mijn factuur van restaurant is, hoe bereken ik dit? Totaal: 10,90 euro - Koffie: 10 euro - BTW: 0,90 euro Driemaandelijkse btw-aangifte: ik zal niet aangeven. Jaarlijkse aangifte inkomstenbelasting: Meld ik als bedrijfskosten "8.00 euro" of "8,72 euro"? Bij voorbaat bedankt! [8 euros or 8.72 euros?] I want to know calculation method for representatiekosten. I want to apply 80% calculation to my invoice of coffee at restaurant which I pay for meeting with my client. For example, if this is the my invoice from restaurant, how do I calculate? Total: 10.90 euros - Coffee: 10 euros - VAT: 0.90 euros Quarterly VAT tax filing: I will not declare. Annual income tax filing: Do I declare as business cost with "8.00 euros" or "8.72 euros"? Thanks in advance!

Ik ben heel duidelijk. Hartelijk bedankt shoptillyoudrop!

Hallo shoptillyoudrop, Ik begreep je punt niet, hoewel ik in het Engels heb vertaald. Mijn verontschuldigingen. Trouwens, ik wil weten hoe belastingkantoor kan weten dat ik speciale berekeningen van TOMS gebruik? Is het juist dat ik niet hoef aan te geven dat ik TOMS gebruik wanneer ik btw aanga of wanneer ik jaarlijkse inkomstenbelasting aangaf? I couldn't get your point although i did translation into English. My apologies. By the way, I want to know how tax office can know that I use special calculations of TOMS? Is it correct I do not need to inform that I use TOMS when I declare BTW or when i declare annual INCOME TAX?

Heel erg bedankt Roel en shoptillyoudrop! Ik zal mijn omzet en omzetbelasting van TOMS aangeven in vak 1a! Thank you so much Roel and shoptillyoudrop! I will declare my omzet and omzetbelasting of TOMS to box 1a!