Bij het invullen van mijn jaaraangifte krijg ik de melding: "Saldo fiscale winstberekening is niet gelijk aan het saldo van de Winst- en verliesrekening".

Het verschil is de betaalde Vennootschapbelasting (betaald over 2013) + de buitenlandse dividendbelasting (betaald over 2014), die ik volgens het aangifte programma niet mag aftrekken van de winst: "Vennootschapsbelasting en buitenlandse winstbelasting is niet aftrekbaar van de winst. Daarom moet u deze toevoegen aan de winst".

Dit bedrag zal ik dus ergens anders ook moeten aftrekken/optellen, maar WAAR??

Ook ik had een verschil dat gelijk was aan de VPB. De oplossing was simpel: boek de vennootschapsbelasting niet in de kosten, maar rechtstreeks ten laste van het eigen vermogen. Dus:

0... Eigen Vermogen

aan 1... Te betalen vennootschapsbelasting

 

Met dank aan prinsrachid voor deze oplossing.

Zie https://www.higherlevel.nl/forum/index.php?board=49;action=display;threadid=56827