Fratie

Ik stuur je iets op.

Allereerst Dank!! voor deze snelle reactie. De Holding is eerst opgerricht met 18.000 uit privé geld. Vervolgens is de werk bv opgericht met 18,000 vanuit de holding. Daarna is het stamrechtbedrag in de holding op een rekening van de holding gestort. De kosten zijn van de banksaldi afgegaan. Omdat de Holding bij de start geen geld had, zijn de oprichtingskosten door de bv betaald. Vandaar die schuld aan werkbv van 1000.

Hallo allemaal, Ik ben al ruim een jaar bezig met een stamrecht BV met daaronder een werk bv. Nu ik zelf mijn boekhouding wil doen, loop ik tegen WV rekening, de Balans en de aangifte VPB aan. Graag doe ik een beroep op jullie hulp. Holding betreft 2010: Stamrechtverplichting = 205.000 Oprenting 3,5% De werkelijke rente over 2010 die de bank in 2011 pas heeft uitbetaald = 4.000 Banksaldo = 180.000 (31-12-2010) Kosten 500 Schuld aan de werk bv: 1.000 De holding neemt 100% deel in werk bv, aandelen bij start werk bv 18.000 De werk bv heeft verlies geleden, waardoor het EV van de werk bv nog slechts 9.000 bedraagt Mijn WV 2010 voor de holding ziet er dan uit als: Omzet = 0 Rente opbrengsten = 4.000 Oprenten = -7.000 Kosten = -500 Resultaat= -3.500 Mijn balans 2010 voor de holding wordt dan: Activa: Banksaldi = 180.000 Vordering rente = 4.000 (rente over 2010, die in 2011 is Kosten = -500 Deelneming in werk bv = 18.000 Totaal = 201.500 Passiva: Aandelenkapitaal : 18.000 Schuld aan werk bv : 1.000 Algemene reserve : -3.500 Dus eigen vermogen: 15.500 Stamrechtverplichting : 105.000 (saldo 1-1-2011) Totaal = 220.500 Vragen: - Is de deelneming in de werk bv nog steeds de initiële 18.000 of moet ik daar 9.000 gebruiken? - Moet ik in de VW de rente al meenemen, hoewel die pas in 2011 op mijn rekening is gekomen? - Ik krijg de balans niet sluitend. Wat doe ik verkeerd? Balans_en_VW_rekening.xls