Pensioen DGA 2017

[Jorrit_J]

Ik heb de laatste maanden op internet veel voorbij zien komen over hoe het opbouwen van pensioen in eigen beheer afgeschaft wordt per 2017. Nu zijn er verschillende opties, maar als dertiger lijkt afkopen de enige optie (nog 30 tot 50 jaar dit bedrag administreren in de BV gaat hem niet worden).

 

Wat ik nou eigenlijk nog nergens terug heb zien komen is hoe er door een DGA vanaf 2017 pensioen opgebouwd kan worden. Is het nu de bedoeling dat je vanuit je netto-salaris gaat storten op een pensioenspaarrekening of iets dergelijks?

 

En wat gebeurt er dan met het afgekochte pensioen? Kan dit bedrag (toch tienduizenden euros) dan ook weer op deze manier ingelegd worden, of mag dit niet?

 

De voorkeur gaat dan natuurlijk naar een spaar/belegvorm die ook echt als pensioen geldt - mocht je bedrijf helemaal instorten en alles verkeerd lopen - hoe onwaarschijnlijk ook - dat je dit geld niet verplicht op hoeft te eten voor je bijstand krijgt.

[Maxn]

De voorkeur gaat dan natuurlijk naar een spaar/belegvorm die ook echt als pensioen geldt - mocht je bedrijf helemaal instorten en alles verkeerd lopen - hoe onwaarschijnlijk ook - dat je dit geld niet verplicht op hoeft te eten voor je bijstand krijgt.

 

Die garantie heb je voorlopig niet.

 

Pas nadat je 5 jaar elk jaar iets ingelegt hebt, mag er geen aanspraak op een lijfrente worden gedaan.

En ook daarna is de bescherming slechts tot een bepaald bedrag.

[Gijsbert_89]

Ik heb de laatste maanden op internet veel voorbij zien komen over hoe het opbouwen van pensioen in eigen beheer afgeschaft wordt per 2017. Nu zijn er verschillende opties, maar als dertiger lijkt afkopen de enige optie (nog 30 tot 50 jaar dit bedrag administreren in de BV gaat hem niet worden).

 

Wat ik nou eigenlijk nog nergens terug heb zien komen is hoe er door een DGA vanaf 2017 pensioen opgebouwd kan worden. Is het nu de bedoeling dat je vanuit je netto-salaris gaat storten op een pensioenspaarrekening of iets dergelijks?

 

En wat gebeurt er dan met het afgekochte pensioen? Kan dit bedrag (toch tienduizenden euros) dan ook weer op deze manier ingelegd worden, of mag dit niet?

 

De voorkeur gaat dan natuurlijk naar een spaar/belegvorm die ook echt als pensioen geldt - mocht je bedrijf helemaal instorten en alles verkeerd lopen - hoe onwaarschijnlijk ook - dat je dit geld niet verplicht op hoeft te eten voor je bijstand krijgt.

 

Beste Jorrit,

 

In 4 stappen reactie op je vragen:

 

1. Afkopen lijkt inderdaad voor de hand te liggen, maar er zijn ook andere opties denkbaar. Zo kun je het pensioen omzetten naar het zogenaamde OSEB, oudedagssparen in eigen beheer. Deze variant is administratief een stuk eenvoudiger. Daarnaast kun je overwegen om het pensioen af te storten bij een pensioenverzekeraar. Het ligt geheel aan je situatie of dat verstandig is.

 

2. Pensioenopbouw kan vanaf 2017 op heel veel manieren en ook nog steeds fiscaal aantrekkelijk. Zo kun je (net als een 'gewone' werknemer) een pensioenverzekering afsluiten bij een verzekeraar (ook met bijvoorbeeld nabestaandenpensioen en premievrijstelling bij arbeidsongeschiktheid). Ook kun je kiezen voor een bancaire lijfrente: de inleg is aftrekbaar in de inkomstenbelasting waardoor je per saldo nu geen belasting betaald: dit doe je pas bij uitkering. Daarnaast zijn ook alternatieven als winst oppotten of box-3 sparen (vastgoed of beleggingen) denkbaar. De meest passende keuze is geheel afhankelijk van je eigen situatie.

 

3. Als je pensioen afkoopt in 2017 dan reken je over de fiscale waarde per eind 2015 af met de fiscus. Het restant betaal je uit naar privé. Dit is dan 'gewoon' spaargeld. Je kunt daar mee doen wat je wilt: herinvesteren in je bedrijf, hypotheek aflossen, op vakantie o.i.d.

 

4. Als je kiest voor lijfrente dan kan het in bepaalde situaties het geval zijn dat je het opgebouwde kapitaal moet gebruiken voor inkomensaanvulling, mocht je in de bijstand komen. Kies je voor een pensioenverzekering dan is dat niet het geval (bij faillissement is je geld 'veilig'), maar daarin heb je over het algemeen minder flexibiliteit voor wat betreft jaarlijks wisselende inleg. Dat kan in een bancaire lijfrente dan weer wel. Laat je daar vooraf goed over adviseren.