Richard

Stel ik dat wil stoppen met de FOR, kan ik dan met de fiscus afrekenen en de reservering van de balans halen of moet ik dan een lijfrente kopen?

Je bent bij FOR gedwongen om het geld in je zaak te laten, maar niet per se op een zakelijke rekening met een rendement van slechts 3%. Volgens mij is dat nu juist het voordeel van FOR ten opzichten van Banksparen. En natuurlijk de vrijheid die je hebt. Als het eens flink tegenzit met je bedrijf, dan kun je de vermogen aanwenden om je hoofd boven water te houden. Je mag alleen pas weer doteren wanneer je de balans hebt hersteld en je zult vanzelfsprekend een keer af moeten rekenen met de fiscus. Als de fiscus het aldus opgebouwde FOR-vermogen als ‘teveel zakelijk vermogen’ zou bestempelen, gaat de hele vlieger niet op. Ik ben dan ook zeer benieuwd naar reacties van anderen op jouw vraag. Je zet tegenover FOR en Banksparen een koopsompolis. Een koopsompolis is echter in feite een lijfrenteverzekering. Met klem op het laatste, verzekering. Niet onverstandig om die er naast te hebben voor het geval je echt oud wordt. Het zal je maar gebeuren.

" 7,5% Staatsoblicaties zijn ook safe. Maar over een lange termijn zou je nog hoger moeten kunnen scoren. Bovendien zal de besparing op de vermogensbelasting grotendeels (of geheel) teniet worden gedaan door de kosten die de banken in rekening brengen. En dan het idee dat ik niet bij mijn geld kan als het eens tegenzit. Volgens mij is er maar een die echt wijzer wordt van banksparen; de bank. :P

Goed punt. Maar wat levert banksparen op aan rendement? Wij ondernemers kunnen dat toch veel beter beleggen? Is er misschien nog een voordeel in de sfeer van de vermogensbelasting? En hoeveel kun je belastingvrij banksparen?

Moet je geen rekening houden met geldontwaarding? Als jemag kiezen tussen nu belasting betalen of hetzelfde bedrag over [ laten we zeggen] 30 jaar, lijkt mij de keuze voor de hand te liggen. Bij een gemiddelde inflatie van 2% is 10K over 20 jaar nog maar 6,7K. Gratis lening, toch?

De Ltd is gezeteld in London. De informatie is afkomstig van o.m. de site www.julius-investments.com en http://www.quaedvlieg-juristen.nl/euro.htm. Wordt met dividendvrijstelling misschien hetzelfde bedoeld als met deelnemingsvrijstelling? ( i.e. dat de Ltd. en niet de CV wordt aangemerkt als de belastingplichtige om te voorkomen dat je twee keer belasting over hetzelfde betaalt). Wat is volgens jou dan een Euro-BV? Bedankt voor je inbreng. :)

L.S., Ik overweeg een Euro-BV (CV met een Ltd als beherende vennoot) op te richten. De CV is fiscaal transparant, wat betekent dat de winst in de Ltd valt. 1. Heeft de Ltd als beherend vennoot ook de DGA-salarisverplichting van 39.000,-? Alle bedrijvigheid vindt immers plaats in de CV. 2. Hoe neem je naast je (bescheiden) DGA salaris boekhoudkundig gezien een voorschot op een toekomstige dividenduitkering? Hoe boek je dat? 3. Bij deze constructie wordt als belangrijk voordeel vaak gesproken van een mogelijkheid tot dividendvrijstelling. Wat wordt hier precies mee bedoeld? Alvast bedankt.

Zou je je rekenmodel kunnen uitbreiden met die van de Euro-BV?