Tsja, dat lijkt inderdaad een risico. Het werkt dus alleen als ik in de BV geen kapitaal laat zitten, maar de BV vooral gebruik om kwetsbaarheid te reduceren. Kapitaal dus na VPB en IB allemaal "opmaken" en buiten de BV om het uitbetaalde kapitaal veiligstellen?
Op termijn lijkt het mij idd zinvol (dat schijnt ook met terugwerkende kracht te kunnen) om een pensioen BV op te zetten. M.a.w. als de BV weinig kapitaal opbouwt zouden de risico's beperkt kunnen blijven en is dit dus een elegante (want simpele) oplossing.
Het achterliggende probleem is dat ik wel (gezin, hypo etc) maar mijn business partner niet behoefte heeft aan aansprakelijkheidsvoorzieningen en fiscaal voordelige pensioenvoorzieningen.
Het verkopen van mijn aandeel zou een 2e nadeel zijn; in de praktijk zal ik eerder het aandeel van mijn business partner kopen (hij is nl veel ouder) dan andersom (al weet je het nooit....).