Hallo Ruben, allereerst wil ik mijn bewondering uitspreken over je columns en reacties op deze site.
Ons bedrijf, een middelgrote kantoorboekhandel, is een VOF 5,5 jaar geleden met een ambitieus plan naar de bank gegaan om een goedlopende winkel over te nemen. Een winkel die weliswaar goed liep maar waar inmiddels ook wel het een en ander aan te verbeteren viel. Achteraf zeg ik eerlijk dat wij te gretig zijn geweest, onvoldoende steun hebben gezocht om ons te begeleiden in de overname. Het ging om een financiering van 1.5 mln . Zoals altijd de nodige lijken in de kast, voorraad te incourant, slechte afspraken gemaakt over lopende zaken en tegenslagen die niet te voorzien waren. Zo werd in het eerste jaar de prijs voor schoolboeken losgelaten marge viel weg en kelderde de omzet in jaar twee met 400k. De verbetering van de brutowinstmarge bleef uit en we kwamen al snel in aanraking met de bodem van de rekening courant.
2007 was een goed jaar met een bescheiden winst maar te weinig verbetering ten aanzien van de liquiditeit.
In 2008 via een "gelukje" 190.000 euro in de zaak gepompt, maar dat verdampte door twee weg reconstructies, je kunt wel proberen een schadevergoeding te krijgen maar de kosten van advocaat en accountant liegen er niet om.
Ter illustratie, in 2008 een belastingaudit gehad, bleken wij 300 euro teveel betaald te hebben, kosten accountant 3600 euro. En dat hoef ik de ondernemers hier niet uit te leggen maar een aftrekpost als je geen winst maakt schiet niet echt op.
Wij zijn min of meer gedwongen het faillissement zelf aan te vragen en dat is inmiddels ook al uitgesproken. De bank wilde op geen enkele manier meewerken aan herfinanciering en leveranciers hadden de leveringen stopgezet. Daarnaast hadden we de belastingdienst al op onze nek waarmee weliswaar een regeling getroffen was maar die bleek door de teruglopende omzet, mede door de leveringsblokkade van de belangrijkste leveranciers, niet haalbaar. Toen de bank 1 april de rente en aflossingen binnen harkte door allerlei betalingen te storneren en een ultiem gesprek bij de bank niets opleverde hebben wij besloten het faillissement zelf aan te vragen. Temeer ook dat het wel duidelijk was dat het zonder injectie van de bank niet veel zin had om met de crediteuren te gaan praten.
2009 was ondanks alles een goed jaar maar de 155k euro aan rente en aflossingen staan in geen verhouding tot het bruto resultaat ca 330k.
Dankzij contacten met leveranciers voorafgaande aan het faillissement is de schuld aan gewone crediteuren nu ca. 45.000
De belastingdienst verlangt nog een 40.000 euro Maar de bank zal met de verkoop van het pand verwacht ik maar een 625k
binnenhalen, dat is nog altijd een 550k minder dan wat er open staat.
Wanneer we willen proberen tot een crediteurenakkoord te komen waar moet ik dan aan denken.... En wie gaat die onderhandelingen aan?
Daarnaast zijn wij bezig om een soort doorstart te realiseren, goedkoper dan nu bestaat haast niet, pand terug huren en voor een 150k nieuwe voorraad erin. Ik ben in hoopgevende gesprekken met enkele private financiers. Het idee is dan om de winkel als BV voort te zetten waarbij wij voor een bescheiden salaris in dienst komen, met de mogelijkheid die BV over een jaar of 5 na afloop van de WSNP weer over te nemen. Dit lijkt mij een ideale situatie, ik kan blijven doen wat ik leuk vind en nog belangrijker, de winkel kan blijven bestaan. Heeft iemand tips / ideeën waarop we moeten letten en of dit het WSNP traject niet onmogelijk maakt.
Alvast bedankt