Hallo,
Sinds jan 2013 werk ik als ZZP'r. Ik heb daarbij besloten mijn eigen administratie en boekhouding te gaan doen, aangezien deze niet al te lastig moet zijn. Tevens wil ik het gewoon zelf snappen en weten hoe of wat. En dat geldt ook voor de IB. Voor mijn jaar 2013 is dan ook alles netjes bijgehouden, zelf een jaarrekening gemaakt zodat ik precies weet hoe of wat. Ook netjes en kloppend mijn IB ingevuld..........so far so good.
En toen moest het jaar 2014 ook weer de IB worden ingevuld. Alles op eenzelfde manier bijgehouden en geadministreerd als het jaar daarvoor (ook weer een jaarrekening gemaakt) en zodoende fris begonnen aan het invullen van de IB. Maar nu loop ik tegen een hier bekende foutmelding aan, die ik maar niet kan oplossen (en zoekend op dit forum heb ik helaas het antwoord niet gevonden):
'Het saldo fiscale winstberekening (€ 100.000) is niet gelijk aan het saldo winst-en-verliesrekening of aan het winstaandeel van uw ondernemingen (€ 90.908)'
De bovengenoemde bedragen zijn fictief. Maar het verschil is wel precies het verschil wat ik nu ook krijg te zien, nl. 9092 euro. En nu weet ik ook nog waar het verschil in zit, d.w.z. ik kan het bedrag cijfermatig verklaren. Alleen heb ik dan geen idee waar ik daarmee verder moet.
Hoe verklaar ik zelf dat bedrag: Dat bedrag is precies het verschil tussen mijn debiteur en crediteur van het vorig jaar (2013).
Daar had ik een debiteur (factuur van 1 december 2013, welke pas in januari 2014 zou worden betaald) van 16.311 en een crediteur(bedrag omzetbelasting van Q4 2013 welke ook pas in januari 2014 werd betaald aan de BD) van 7219. Het verschil tussen die 2 is precies 9092. Dus ik vermoed dat daar ergens mijn fout/oplossing zit. Alleen hoe, hopelijk kunnen jullie mij helpen en het uitleggen hoe dit op te nemen in de IB en mijn boekhouding.
Mijn eigen boekhouding doe ik simpel in excel.
Alvast dank voor jullie hulp,
M.v.g.
Benno