AlexB

De fout zat 'm in Excel - sum Probleem opgelost. De saldo winst-verliesrekeing was correct.

De meeste van mijn klanten zitten buiten NL / Europa. De totaal te betalen BTW (ontvangen van Nederlandse klanten) ligt onder de 1345, dus de KOR kan ik toepassen.

Bedankt. BTW tegoed/te betalen is inderdaad nihil. Mijn Saldo fiscalewinstberekening verschilt echter nog met mijn Saldo winst-en-verliesrekening. Ik dacht dat de fout misschien in de KOR zat. Het bedrag van de KOR is dus geen privé-storting en ook geen activa bij de IB-aangifte? Zo nee, dan zit de fout in mijn aangifte ergens anders: zie mijn andere vraag: https://www.higherlevel.nl/forum/index.php?board=49;action=display;threadid=48260

Voor de IB 2012 boek ik de KOR als buitengewone baten. Dient dit bedrag ook nog ergens anders in de boekhouding ingevuld te worden, bijv. bij de activa of privé-ontrekkingen/stortingen? bedankt Alex