Android212

Ik krijg zelf geen factuur van ze. Wel stuur ik het Amerikaanse bedrijf wekelijks een factuur. Maar voor de zekerheid ga ik ze toch wel om een verklaring vragen, zodat daar ook geen misverstand over bestaat.

Waarom dan...? Omdat iemand je betaalt van een bankrekening in Europa? Lijkt mij sterk, mits er niets "aan de hand" is met jouw handel en facturen. Nou ja, ik kan me bijvoorbeeld voorstellen dat ik wellicht het een en ander uit te leggen heb indien de BD mij ooit daar om zou vragen. De transacties zorgen toch enigszins voor verwarring en ik zit natuurlijk niet de wachten op 21% btw achteraf, omdat de indruk gewekt wordt dat ik een dienst lever aan een EU bedrijf. Gelukkig kan ik aan de hand van mijn facturen eenvoudig toelichten dat een Amerikaans bedrijf de daadwerkelijke afnemer is.

Ik doe al een aantal jaar zaken met een Amerikaans bedrijf. Wekelijks maak ik een factuur op voor dit Amerikaanse bedrijf (Bedrijfsnaam, Inc). Hierop staat geen btw vermeld, want ik lever een dienst aan een bedrijf buiten de EU. Bedragen die ik uitbetaald kreeg werden vaak via een tussenpartij (online eWallet) vervolgens naar mijn bankrekening overgemaakt met de nodige transactiekosten en onredelijke valutakosten als gevolg. Op mijn bankafschriften stond steeds echter wel vermeld dat het geld gestort werd door "Bedrijfsnaam, Inc". Sinds ongeveer een half jaar geleden biedt mijn opdrachtgever vereenvoudigde betaling rechtstreeks naar Europese bankrekeningen. Hier maak ik sindsdien dan ook gebruik van, omdat er minder kosten berekend worden. Het wordt namelijk overgemaakt van EU bankrekening naar een andere EU bankrekening. Mijn opdrachtgever maakt hiervoor gebruik van een Nederlandse BV, die met enkel doel is opgezet om vereenvoudigd betalingen te kunnen verrichten aan klanten binnen de EU. Op mijn bankafschriften wordt sinds ik de betaalmethode gewijzigd heb "Bedrijfsnaam B.V." weergegeven en wordt de indruk gewekt dat ik zaken doe met een EU bedrijf, terwijl ik het Amerikaanse "Inc" bedrijf factureer. Op de factuur staat uiteraard geen btw. Ik doe namelijk zaken met een Amerikaans bedrijf en niet een EU bedrijf. Ik wil niet achteraf opeens geconfronteerd worden met 21% btw. Kan ik op deze manier in de problemen komen of maak ik me onnodig zorgen? Hun EU vestiging wordt uitsluitend gebruikt om eenvoudig betalingen te verrichten.

Allereerst wil ik even zeggen dat ik het zeer waardeer dat er met me meegedacht wordt. Zeker voor een starter blijken er kennelijk erg veel valkuilen te zijn. Ik ben nu al een paar dagen bezig om alles overzichtelijk te krijgen en kom telkens weer ergens in de problemen. Er zijn namelijk uit uitgaven van meer dan $10,000 die gedaan zijn in dollars. Moet ik daarbij ook de interne verrekenkoers gaan toepassen? Ik heb mijn opbrengsten voor het gemak opgesplitst op basis van bestemming. En dat opsplitsen gaat soms steeds maar verder. Totaal opbrengst $71,436.73 $(6,624.89) (Upwork Freelanceplatform in dollars) $(32,415.74) (ING Zakelijk Eurorekening) $(18.20) (Via PayPal naar ING Zakelijk Eurorekening) $(78.60) (Via PayPal naar Prive-ontrekking) $(32,299.30) (Payoneer Dollarrekening) ____________ $0 Hierbij een voorbeeld voor mijn inkomsten via Upwork. Waar is dat geld gebleven? $6,624.89 $(4,859.60) Upwork overschrijving naar ING (€4,338.16) ontvangen $(1,073.88) Prive-ontrekking Upwork naar Skrill/PayPal (€938.32) ontvangen $(662.14) Upwork ServiceFees (dollar-dollartransactie) $(14.30) BTW in rekening gebracht door Upwork aanloopfase (dollar-dollartransactie) $(14.97) Upwork Transactiekosten (dollar-dollartransactie) __________ $0 Hierbij inkomsten van een opdrachtgever die direct op ING Zakelijk Eurorekening gestort zijn. $32,415.74 $32,415.74 ING Zakelijk Eurorekening (€29,316.89) ontvangen __________ $0 $18.20 $18.20 Via PayPal naar ING Zakelijk Eurorekening (€16.67) ontvangen ___________ $0 $78.60 $78.60 Via PayPal naar Prive-ontrekking (Paypal account was toen in dollars) ____________ $0 $32,299.30 ---> Dit bedrag is volledig gestort op een Payoneer dollarrekening, waarop meer dan 300 dollar-dollar transacties plaats hebben gevonden, waaronder Prive-ontrekkingen en zakelijke uitgaven. Hiervan is $20,566.51 een prive-ontrekking geweest waarbij ik weet dat ik €18,553.68 ontvangen heb. De rest zijn allemaal dollar-dollar transacties en het saldo eindigt niet op $0. Hoe kan ik op basis van het bovenstaande bepalen wat mijn interne verrekenkoers is?

Ik was onder de veronderstelling dat er een bedrag zou overblijven uiteindelijk en dat onder koersresultaat zou vallen. Helaas blijkt de werkelijkheid toch anders te zijn. Wat betreft forex fees, daar is helaas niet echt transparantie over. Er wordt uiteindelijk een bedrag in mindering gebracht bestaande uit transactiekosten en het uiteindelijke koersverschil. Hoe hoog het bedrag het afzonderlijk is heb ik geen inzicht op bij deze digitale dollarrekening.

Jullie hebben gelijk hoor! Normaal gesproken geef ik er ook de voorkeur aan om het uitbesteden. Echter is mijn administratie dermate ingewikkeld, met geldstromen die soms van A naar B lopen, evenals servicekosten die gelijktijdig van sommige geldstromen verminderd worden, dat ik alles zelf handmatig in excel heb moeten invoeren. Bovendien zijn er ook transacties die overlopen van het ene jaar naar het andere, naast de bijkomstigheid van vreemde valuta. Dit alles heeft tot gevolg dat ik soms door de bomen het bos niet meer zie. Wat betreft valuta, is mij duidelijk geworden dat er een koersverlies is van minstens 1700 euro. Ik kom echter niet helemaal uit, zie dat ik enkele dingen ook over het hoofd heb gezien. Er zitten teveel valkuilen in waar ik kennelijk geen raad mee weet. Wel heb ik een overzicht van alle transacties, facturen en geldstromen in excel waar alle transacties en (uit-)betalingsmoden per transactie in staan weergegeven. Maar ik zou er in principe naast moeten zitten om alles uit te moeten leggen, vandaar dat ik het zelf maar doe, aangezien ik sommige transactieoverzichten niet eens in een excel sheet kan downloaden. Ik voor 2017 het aantal opdrachtgevers verminderd en stuur voortaan nog maar een factuur per maand, waarbij ik voornamelijk alles op mijn eurorekening laat storten om het nog ietwat overzichtelijker te maken. Op dit moment is de situatie als volgt. Mijn opbrengsten in dollars over 2016: $71.436,73 Mijn opbrengsten in euros volgens koers van de factuurdatum: €65.209,78 (In werkelijkheid heb ik minder ontvangen door valutaverlies) Totaal van mijn uitgaven volgens koers transactiedatum bij dollar-dollar transacties + som euro transacties: €13.196,91 Nog te vorderen bedragen per 31-12-2016 volgens koers factuurdatum welke in 2017 zitten: €7.888,31 = Koers factuurdatum. Daadwerkelijk ontvangen: (€7.645,86) Terugekregen BTW in 2016 = €19 BTW Nog te vorderen BTW 4e kwartaal 2016 = €226 Saldo Bankrekeningen per 1-1-2016 Euro rekening: €0 Dollar rekening: $10.81 (€9.93) Dit bedrag is een privé-storting. Saldo Bankrekeningen per 31-12-2016 Euro rekening: €6.500,91 Dollar rekening: $904,34 (€857,93) Prive-ontrekkingen: Eurotransacties: €17.841,7 Dollartransacties: $21.726,82 (€20.345,54) = Koers transactiedatum. Daadwerkelijk Ontvangen: (€19.570,03) Prive-stortingen volgens koers transactiedatum bij dollar-dollar transacties + som euro transacties: €1.428,44 Openstaande vorderingen 2015 uitbetaald gekregen in 2016 op zakelijke dollarrekening: $998.69 (€917,43) Koers factuurdatum. Ik neem aan dat ik dit als privé-storting kan beschouwen? Dit bedrag is al aangegeven in mijn inkomstenbelasting 2015, maar kwam wel op mijn zakelijke dollarrekening binnen. Afschrijving: €873 Laptop restwaarde €200 Is op basis van het bovenstaande geen kloppende balans te maken? Het verschil zou immers moeten komen door verlies in valutawisselingen. Dat moet op duizenden euros uitkomen volgens mijn schattingen, aangezien ik steeds meer dan 3% forex fees moet betalen. Ik weet echter niet hoe ik precies het totaal kan uitrekenen, ondanks herhaaldelijk proberen. Ongeveer 45% van de opbrengsten zijn op mijn zakelijke rekening gestort, waarbij er een valutaverlies van meer dan 800 euro is opgetreden. En ook op de rest van de transacties, zoals prive-ontrekkingen en nog te vorderen bedragen wordt er verlies geleden.

Dat is natuurlijk nooit goed in een aangifte ;D Dat was dus al een verschil verzamelpotje. Als je daar €152 BATEN van maakt ben je eruit. Maar ik zou dat toch wel wat preciezer willen weten voordat ik zo'n aangifte de deur uit doe ;) Het lijkt me alleen zeer onwaarschijnlijk dat ik valutawinst heb gemaakt als we in beschouwing nemen dat de meeste processors ongeveer 3% forex fees berekenen. Ik doe voornamelijk zaken in het buitenland. Ik verstuur alle facturen in dollars. Dat waren er in 2016 in totaal 104 facturen. Ik heb twee zakelijke rekeningen waarop het geld ontvangen wordt. Een ervan is een digitale internetrekening waar uitsluitend dollars op binnenkomen. Die heb ik voornamelijk gebruikt om ook betalingen in dollars te verrichten. Een andere rekening is een eurorekening bij de ING. Ik heb alle facturen afgezet tegen de eurowaarde op de factuurdatum, met uitzondering van facturen die ik direct op mijn Zakelijke Eurorekening heb laten uitbetalen. Daarvan is de wisselkoers die berekend is en de eurowaarde wel bekend. De som van alle opbrengsten die ik genomen heb is de factuurwaarde in euro's (koers van de desbtreffende dag) en van de facturen die ik direct op mijn zakelijke ING rekening heb laten betalen in euro's, het bedrag dat er daadwerkelijk binnen is gekomen. Het eurobedrag is dus na de valutaomwisselkosten. In feite heb ik twee administraties, een volledig in dollars, en een volledig in euros. Opbrengsten dollars: $71.437 Opbrengsten euro's: €64.334 Hoe aannemelijk is het dat ik valutawinst heb gemaakt?

Hallo, Ik ben bang dat je die misschien inclusief ook onder uitgaven hebt geboekt? Anders zou Bank-saldo ook niet moeten sluiten. Je moet deze BTW post nog ergens afsplitsen, maar waar kan ik van hier niet zien. Vriendelijke groet, Nee, de bedragen zijn allen exclusief btw geboekt onder uitgaven. Wel moet ik een opmerking maken. De 74 euro overige kosten is het verschil dat ik tegenkom na opbrengsten en uitgaven, prive-stortingen en banksaldo en vorderingen van elkaar af te trekken, en ik niet zo 1-2-3 kan aanwijzen. Dit heeft te maken met vreemde valuta. Wellicht dat dit bedrag groter is in werkelijkheid?

Ja, dat klopt @ €19 teruggekregen BTW. Die is inderdaad van 1e t/m 3e kwartaal 2016. Dat bedrag is ontvangen op de zakelijke rekening en volledig afgehandeld. De €226 nog te ontvangen BTW over het 4e kwartaald heb ik bij de nog te vorderen omzetbelasting bij de Activa. Als volgt: De "Debiteuren €7659" of overige vorderingen zijn volledig inbegrepen bij de "Opbrengsten" in de winst- en verliesrekening. Uiteindelijk komt er inderdaad een verschil van 226 euro bij de fiscale winstberekening. Waar kan ik die kwijt in de winst- en verliesrekening?

Het beginsaldo is dan 0 euro. ;) Immers je rekent 1428 aan privestortingen. Okay ik keek uitsluitend naar het beginsaldo op 1-januari 2016. Dat bedrag had ik er nog opstaan op de desbetreffende rekening. Omdat ik mij pas dit boekjaar als ondernemer beschouw, is die 10 euro in feite een privestorting. De rekening ben ik vervolgens als een van mijn twee zakelijke rekeningen gaan gebruiken.

Ik had voorlopig alle kosten onder de noemen "uitgaven" gezet in mijn administratie, maar ben wel van plan om daar wat meer onderscheid te maken bij de aangifte. Het merendeel is uitbesteed werk. Andere kosten zijn onder andere webhosting, materialen, software, servicekosten, valutakosten, etc.

Dat ziet er op zich goed uit. Alleen mis ik de vordering btw van 226 euro over het 4de kwartaal die ik in 2017 pas teruggekregen heb. Moet ik die niet vermelden bij vorderingen BTW omzetbelasting bij Activa? De btw van 19,- en 226,- hoeft zelf niet toch niet vermeld te worden in de winst-en verliesrekening?

Kan het zijn dat ik hier ergens de fout maak? In de post "Uitgaven" heb ik de kosten voor de laptop wel inbegrepen, maar daar hoort die niet tussen toch omdat het een investering op een bedrijfsmiddel is? Misschien ook goed om te vermelden is dat het beginsaldo (10,-) + 1418,- van de uitgaven met privestortingen betaald zijn.

De debiteuren post bestaat per 31 december 2016 van bedragen waarvoor al een vergoeding ontstaan is, maar nog gefactureerd moest worden en een betaling voor moest worden ontvangen. De 226,- btw is gelijk aan 21% betaalde btw op de Laptop.

Hallo allemaal, Ik lever mijn diensten voornamelijk aan bedrijven buiten de EU. Daarbij breng ik geen BTW in rekening op de factuur. Vandaar dat ik zo weinig BTW hoef te betalen. Tevens neem ik ook voornamelijk mijn diensten af bij bedrijven buiten de EU, waarbij ik het ingevoerde bedrag als voorbelasting terugkrijg en per saldo niets hoef te betalen. De laptop is aangeschaft via de zakelijke rekening. De boekwaarde begin 2016 heb ik op 0,- gezet, omdat ik hem toen nog niet had. Ik denk dat de restwaarde 200,- is, is dat dan niet de boekwaarde eind 2016? Aangezien de rest een willekeurige afschrijving is van 873? Wat betreft de teruggevraagde BTW. Die 19,- teruggekregen btw zit inbegrepen bij het eindsaldo van de zakelijke rekening. De 226,- BTW betreft de periode over kwartaal 4 en moest op 31 december 2016 nog ontvangen worden. De KOR regeling heb ik bewust geen gebruik van gemaakt, aangezien daar weer een schriftelijke procedure voor staat en niet echt het geduldige type voor ben. De overige kosten bestaan uit transactiekosten.

Hallo forumleden, Ik ben een starter en zit in de knoop met enkele posten bij het invullen van mijn eerste inkomstenbelasting ZZP, alleen zie ik niet zo gauw waar ik de fout in ga bij de winst- en verliesrekening en balans, beide eindcijfers komen steeds maar niet overeen bij de fiscale winstberekening. Ik heb de volgende gegevens geordend: Opbrengsten: €64.334 Uitgaven: €14.275 Overige kosten: €74 Priveontrekkingen: €36.395 Privé-stortingen: €1428 Beginsaldo 1-1-2016: €10 Eindsaldo 31-12-2016: €7359 Debiteuren per 31-12-2016: €7659 Teruggekregen btw in 2016: €19 Nog te ontvangen btw: €226 December laptop aangeschaft. Willekeurige afschrijving. Prijs: €1073 (exl. btw) Restwaarde: €200 Ik denk dat ik vooral geen raad weet met de willekeurige afschrijving en de btw-posten. Vergeet ik iets op de winst-en verliesrekening en balans zoals ik hem nu heb? Het bedrijf heeft verder geen schulden. Winst- en verliesrekening Activa Passiva Willekeurige Afschrijvingen Prive-ontrekkingen en stortingen

Het is niet echt eenvoudig om een overzichtelijke administratie aan te houden merk ik. Ik ben echter denk ik goed op weg om alle transacties in een duidelijke structuur op te zetten, zodat alles makkelijk na te gaan is. Ik doe voornamelijk zaken met Amerikaanse bedrijven, en BTW kennen ze daar volgens mij niet.

Als ik je verhaal zo doorneem, ziet het er naar uit dat je op zich best wel een aardig idee hebt waar je mee bezig bent. Ik kan me inderdaad voorstellen dat het bij een boekhouder zo zal zijn dat je die persoon in feite moet betalen om vervolgens uit te leggen wat er allemaal gebeurt. Om heel eerlijk te zijn, zou ik waarschijnlijk in dit geval ook geen boekhouder gebruiken en het via Excel uitvogelen. Het enige probleem is dan dus wel die onzekere omrekenkoersen. Je zou hier een aantal oplossingen voor kunnen bedenken, die overigens ook al eens op dit forum voorbij zijn gekomen. Je oplossing om élke transactie tegen de dan geldende koers te hanteren in je boekhouding kan op zich wel. Maar persoonlijk zou ik daar horendol van worden. Een relatief makkelijke, alternatieve manier is door te werken met de vaste omrekenkoers per 1 januari. Daarmee kun je dus alle dollarbedragen lopende het jaar makkelijk omrekenen naar euro zonder steeds naar de koers te kijken. Wat je dan alleen niet moet vergeten is om alle openstaande bedragen per 31 december te herwaarderen. Gedurende het jaar kan het gebruiken van een vaste koers immers enigszins onnauwkeurig zijn. Die herwaardering op het eind zorgt er voor dat die onnauwkeurigheid wordt gecorrigeerd middels een koerswinst of -verlies. Wat ik zelf overigens meestal deed was het bedrag pas boeken op het moment dat ik het daadwerkelijke eurobedrag wist. Dit werkt overigens alleen als je losse betalingen hebt die ook daadwerkelijk van je (euro)bankrekening worden afgeschreven. Simpel voorbeeld: Je koopt iets van 600 dollar op 31 januari 2016. Op dat moment weet je nog niet wat het euro bedrag is. Je wacht dan totdat je kunt zien hoeveel euro er daadwerkelijk wordt afgeschreven. Hoi Prinsrachid, Hartelijk dank voor je reactie! Je hebt in dat opzicht helemaal gelijk! Ik zou zeker een dag nodig hebben om uit te leggen welke geldstromen er allemaal lopen en hoe de vork in zijn steel zit. Bovendien zou de boekhouder geen compleet inzicht hebben, zelfs als ik hem voorzie van alle PDF-bestanden. Transactiekosten in sommige elektronische portemonnee's zijn alleen zichtbaar als ik op een bepaalde transactie klik. Hij zou dus in feite toegang moeten hebben tot mijn account, en dat gaat me toch een brug te ver. Inkomsten Om het overzicht te bewaren heb ik inmiddels alle inkomsten in excel gesorteerd op basis van Opdrachtgever, Factuurnummer, Datum, Hoogte Bedrag in Dollars en Waar de Betaling Ontvangen is. Dit is allemaal nog zeer eenvoudig te doen en goed na te gaan, mede omdat er geen BTW op zit. De Berekening in Euros heb ik voorlopig nog even open laten staan. Uitgaven Voor de uitgaven heb ik hetzelfde gedaan, maar ik merk dat het hier een stuk lastig wordt om een onderscheid te maken tussen alle verschillende kosten. Ook hier heb ik alles ingedeeld tussen Kostenpost, Datum, Hoogte Bedrag in Dollars, Eventuele BTW en de Betaalmethode. Het probleem dat ik telkens weer tegenkom is dat elke betaling uitgesplitst dient te worden, of maak ik het mezelf onnodig moeilijk? Stel ik huur iemand in via Freelancer.com voor een opdracht. De Freelancer zou $25 kosten. (Een student, particulier en buiten EU, dus geen BTW) Freelancer.com zou $0.89 aan stortingskosten in rekening brengen. (Bank- en verwerkingskosten geen BTW) Freelancer.com zou $0.45 aan service fee in rekening brengen. (Bedrijf Buiten EU, + 21% BTW, terug als voorbelasting) $25 $0.89 $0.45 Totaal: 26.34 En dan zijn we er nog niet, want als ik vervolgens op mijn Payoneer afschrift kijk, dan zie ik een bedrag afgeschreven worden van $26.81. Er zit dus nog eens $0.47 Payoneer Bankkosten bij, ondanks dat het afschrift FREELANCER aangeeft in de beschrijving en niet meer. De uitsplitsing is zoals ik het zie alleen relevant voor dat kleine stukje BTW @ $0.45. In hoeverre is het een verplichting om een zodanig onderscheid te maken tussen al deze verschillende kosten? Of kan ik gewoon de volledige afschrijving onder de noemer "Zakelijke kosten" zetten, maar vervolgens wel rekening houden met de BTW voor dat kleine bedrag? Dollar-Euro Berekening Voor de Dollar-Euro berekening, ben ik met je eens dat het inderdaad niet te doen is om voor elke mutatie of factuur de daadwerkelijke koers per datum te berekenen. Ik zit letterlijk met honderden mutaties, waarvan privé en zakelijk door elkaar heengaat. Dit komt mede doordat ik niet echt een zakelijke rekening heb die ik gebruik, mede doordat ik veel uitgaande transacties in dollars heb, behalve talloze elektronische portemonnee's en prepaid debitcards die ik gebruik voor dollar transacties en geldopnames. Kun je uitleggen hoe de door jouw opgesomde methode in de praktijk werkt? Stel ik heb op jaarbasis 50 uitgaande facturen ter waarde van 20.000 dollar. Je neemt dan vervolgens de koers per 1 Januari 2016 en de koers aan het einde van het jaar 31 December 2016, en vervolgens noteer je dit als koerswinst of verlies? Inclusief de openstaande bedragen? En datzelfde doe je voor uitgaven neem ik aan? Voor de Inkomsten denk ik dat ik het nog redelijk kan volgen. Maar hoe zou dat werken voor privé-opnames, privé-uitgaven en uitgaven die in euros zijn? Kan ik die gewoon inboeken conform het aangegeven bedrag? Ik heb voor ongeveer de helft uitgaven in Euros van mijn Payoneer rekening die in dollars zit. Het bedrag dat er is afgehaald in Euros is dus bekend, met daartegen over de afschrijving in dollars. De koers van de Euro-Dollar zal echter niet helemaal overeenkomen met wat er afgeschreven is, waardoor er ongetwijfeld weer bankkosten en dergelijke bij zitten. Dient ook hier weer een onderscheid gemaakt te worden? De bankkosten staan soms helemaal niet aangegeven, waardoor het berekenen ervan weer een extra klus is. Ik hoop echt dat ik het mezelf moeilijker maak dan het is. Het gaat om prive-opnames via de geldautomaat, GoDaddy rekeningen in Euros, etc. Ik zie in ieder geval de noodzaak wel om zakelijke en privé-transacties te scheiden vanaf nu, en wellicht mensen direct in te huren in plaats van Freelance platformen waar het me administratief alles behalve makkelijk wordt gemaakt.

Ik heb de afgelopen weken een hoop tijd gestoken om al mijn inkomende en uitgaande facturen op een rijtje te zetten, nadat ik mezelf geregistreerd heb als ondernemer bij de KvK. De ondernemingsvorm is een eenmanszaak. Een volgende stap zou een boekhoudprogramma met eventueel een boekhouder. 90% van mijn transacties verlopen echter in dollars. Ik merk dat veel boekhoudprogramma's toch niet helemaal afgestemd zijn op mijn situatie, en ik het eigenlijk gewoon liever in Microsoft Excel aanpak. Zelf ben ik actief als affiliate marketeer en freelancer. Al mijn inkomsten worden in dollars uitbetaald via Payoneer en PayPal. Het saldo wordt vervolgens ook aangehouden in dollars. Ook heb ik veel inhuurkosten (40% van omzet ongeveer) die ook allemaal via dezelfde valuta (dollars) worden uitgevoerd. Al mijn opdrachtgevers (ondernemingen) bevinden zich buiten de EU, waardoor het niet opegenomen hoeft te worden in de BTW-aangifte. Overzicht verzonden facturen: 1) Opdrachtgever 1 (Buiten EU, Geen BTW) - Betaalt uit in dollars via Payoneer 2) Opdrachtgever 2 (Buiten EU, Geen BTW) - Betaalt uit in dollars via Payoneer 3) Opdrachtgever 3 (Buiten EU, Geen BTW) - Betaalt uit in dollars via Upwork --- > PayPal 4) Opdrachtgever 4 (Buiten EU, Geen BTW) - Betaalt uit in dollars via Upwork --- > PayPal 5) Opdrachtgever 5 (Buiten EU, Geen BTW) - Betaalt uit in dollars via Upwork --- > PayPal 6) Opdrachtgever 6 (Buiten EU, Geen BTW) - Betaalt uit in dollars via Upwork --- > PayPal Overzicht ontvangen facturen 1) Leverancier 1 (Buiten EU, particulier en geen ondernemer, Geen BTW) 2) Leverancier 2 (Buiten EU, particulier en geen ondernemer, Geen BTW) 3) GoDaddy (Buiten EU, maar berekent 21% BTW via hun EU-BTW nummer, weer terugvragen) 4) NameCheap (Buiten EU, maar heeft geen BTW berekend. Zelf +21% btw invoeren, krijg ik weer terug als aftrek voorbelasting) 5) Upwork.com Service Fees (Buiten EU, geen BTW berekend. Zelf +21% btw invoeren, krijg ik weer terug als aftrek voorbelasting) 6) Freelancer.com Service Fees (Buiten EU, geen BTW berekend. Zelf +21% btw invoeren, krijg ik weer terug als aftrek voorbelasting) 7) Bol.com Zakelijke Uitgave (21% BTW Betaald, weer terugvragen) 8) NL eCommerce Winkel Zakelijke Uitgave (21% BTW betaald, weer terugvragen) Het geld krijg ik dus in dollars binnen op Payoneer of Upwork (schrijf ik over naar PayPal). Voor bij- en afschrijvingen zijn vaak kosten verbonden die niet direct terug zijn te zijn, zonder het overzicht van Payoneer, PayPal en Upwork te vergelijken. Bijvoorbeeld, ik maak $600 over naar een leverancier in de US via PayPal. Dan wordt er $611 afgeschreven van mijn prepaid debitcard. Dit is dan alleen te zien via het Payoneer overzicht. Ook zitten er talloze privé-uitgaven en opnames tussen, waardoor het allemaal niet allemaal echt overzichtelijk is voor een boekhouder en per transactie mijn hulp nodig zou hebben om het allemaal te begrijpen. Ik kan me dan ook voorstellen dat dit klauwen met geld zal kosten. Iets wat ik me met mijn hoge schulden niet echt kan veroorloven. Ik ben van plan om ook een overzicht te maken van alle bank- en verwerkingskosten. 1) Payoneer 2) PayPal 3) Upwork (rekent een dollar uitbetalingskosten voor de meeste uitbetaalmethoden) Voor de te waarderen valuta in Euro, zal ik de koers van de datum van uitbetaling overnemen (komt overeen met factuurdatum). Tevens zal ik een overzicht aanmaken met valutaverschil (positief/negatief) in vergelijking met opnames. Ook zit ik met facturen die betrekking hebben op zowel 2015 als 2016. Het boekhoudprogramma neemt in die laatste week automatisch het gemiddelde, terwijl ik kan nagaan wat er per dag is verdiend. Ook stelt het boekhoudprogramma mij niet in staat om handmatig transacties in te voeren in dollars. En er zijn talloze andere dingen waar ik steeds tegen aanloop. Het zorgt ervoor dat ik me afvraag of ik al het bovengenoemde niet beter zelf kan doen, gewoon in Microsoft Excel? Dus geen boekhouder en geen boekhoudprogramma (alleen voor koers checken). Het gaat om ongeveer 70+ uitgaande en 70+ inkomende facturen per jaar. Misschien zie ik als beginner bepaalde zaken over het hoofd, dat kan natuurlijk makkelijk. Voor de inkomstenbelasting kan ik naast de facturen ook zeer eenvoudig mijn uitbetalingsoverzicht van affiliate programma's en freelance platform raadplegen (1 januari t/m 31 december) om te zien of het overeenkomt. Uiteraard houd ik ook een urenadministratie bij. Ik voldoe volgens mij aan de regels om voor zelfstandigenaftrek, startersaftrek, etc. in aanmerking te komen. En voor de BTW-aangifte, daar zie ik ook niet zo gauw wat ik fout kan doen. Wat zouden jullie doen in mijn situatie?

Precies! Ik vatte in het begin niet helemaal waarom het een verplichting was aangezien er geen btw hoeft afgedragen te worden op de facturen die ik verstuur buiten de EU. De belastingdienst zou immers niets mislopen als het op een latere datum zou gebeuren. Maar vanuit die redenering begrijp ik deze richtlijn van de belastingdienst wel.

Het is goed dat je dit aankaart, want daar heb ik geen enkele rekening mee gehouden. Ik was eigenlijk van plan om de omzet gegenereerd van 13 tot 31 december mee te nemen voor 2016 gezien het pas in 2016 uitbetaald is en op de factuurdatum ook 2016 staat. Omgekeerd heb ik ook kosten die over dezelfde periode gaan, waarvan de factuurdatum 2016 is en door mij betaald zijn in 2016. Maar als ik het zo hoor, dan moet ik zowel de omzet als kosten vermelden in mijn aangifte inkomstenbelasting van 2015, wat dan nog als resultaat overige werkzaamheden zal worden beoordeeld. Is het voor de inkomstenbelasting verplicht om de gegeneerde omzet van 1 januari tot en met 31 december aan te houden? Zo ja, hoe ga ik dan om met overlappingsperioden. De betalingen die ik ontvang van mijn opdrachtgever zijn altijd gebaseerd op volledige weken, waardoor de facturen die ik opmaak voor mijn opdrachtgever ook automatisch op weken of een weekomzet gebaseerd is. De laatste week van 2015 loopt tot en met 2 januari door. De facturen zullen dan niet helemaal overeenkomen met hetgeen dat ik zal moeten invullen bij de inkomsten belasting. Hoe splits ik de betaling/factuur vervolgens in mijn administratie? Zodat de omzet vanaf 1 januari meegenomen wordt in 2016.

Ontvang je op geen enkele wijze een specificatie van de bedragen die je steeds ontvangt? Kun je misschien iets meer vertellen over wat de exacte doorlooptijden zijn? (klik, lead, sales, goedkeuring, facturering, betaling?) Of krijg je letterlijk alleen maar ongespecificeerde bedragen overgemaakt? Ik heb een statistiekenoverzicht waar ik de voortgang van gegenereerde verkopen kan terugzien. Het proces verloopt in principe als volgt: 1) Bezoeker betreedt een van mijn websites 2) Bezoeker leest een tekst gericht op promoten van een dienst 3) Bezoeker klikt op een uitgaande link/button 4) Bezoeker registreert zich op een andere website 5) Dankzij de tracking code/cookies wordt deze bezoeker bijgeschreven als mijn doorverwezen klant 6) Zodra bezoeker diensten afneemt bij mijn opdrachtgever, ontvang in een vast percentage commissie. Het is commissie op revshare basis, en dus niet per lead or verkoop. Zolang de klant iets uitgeeft, ontvang ik een percentage ervan. 7) Dit bedrag verschijnt vervolgens in mijn statistiekenoverzicht. Zodra de commissie een bepaald minimum heeft bereikt, wordt het bedrag drie weken na afloop van hun facturatieperiode (maandag t/m zondag) uitgekeerd. Het enige waar ik dus in feite invloed op heb is het minimumbedrag dat ik kan instellen wanneer ik uitbetaald krijg. Ik ontvang alleen een mail van de payment processor dat het bedrag is overgemaakt en de transactie is vervolgens te zien op mijn payment processor account. Verder geen self-billing of andere specificaties. Wat ik zojuist heb begrepen van de belastingdienst is dat het wel verplicht is om uiterlijk de 15de aan te houden. Ook al zit er geen btw op de factuur. De oplossing: Een factuur opmaken een week voor de daadwerkelijke uitbetaling. Ook heb ik begrepen van de opdrachtgever is dat mogelijke chargebacks/refunds worden afgeschreven op toekomstige inkomsten, waardoor het bedrag dat ik verwacht uitgekeerd te krijgen niet wijzigt.

Ik ben inmiddels weer een telefoontje met onze vrienden van de belastingdienst verder. Het gaat er in deze kwestie om hoe de leverancier wordt beoordeeld in eigen land. Als ondernemer of toch als particulier. De afnemer (ik) zal moeten aantonen dat het gaat om een dienst geleverd door een ondernemer op basis van de wetten/interpretatie van de VS als deze persoon niet ingeschreven staat als bedrijf. Hierover vond ik het volgende: Bron: https://saylordotorg.github.io/text_personal-finance/s10-taxes-and-tax-planning.html Dit is bij diegene van wie ik diensten afneem niet het geval. Dus zal ik hem als particulier beschouwen en geen btw vermelden bij de administratie.

Het gaat hierbij om leveranciers (particulieren) buiten de EU (Azië, Zuid-Amerika). Er is dan ook geen btw betaald voor deze diensten. Ook voor de service fees aan Freelancer.com zie ik geen btw terug in de facturen die ik heb gekregen in de aanloopfase. Wat dat betreft zit het wel goed denk ik. Het aantonen moet geen enkel probleem zijn om de aard van de kosten vast te stellen.

Ik ben actief in affiliate marketing en heb in principe weinig met facturen te maken. Het is daar de omgekeerde weg, waarbij ik uitbetaald krijg zonder een factuur te sturen. Nu is er echter sinds kort de noodzaak bij mij om facturen op te stellen voor mijn eigen administratie. Nou las ik op de site van de belastingdienst het volgende: Het probleem is echter dat ik nooit eerder uitbetaald kan krijgen over een periode, voordat er 3 weken verstreken zijn vanwege mogelijke chargebacks en refunds. Het kan dus zo zijn dat ik een betaling ontvang van de periode 23 tot 30 maart. Het geld zou dan na de 15de van de maand die volgt, pas op 21 april overgemaakt worden. Voor de datum van de factuur houd ik telkens de datum van uitbetaling aan. Bij mij betreft het een opdrachtgever buiten de EU, waardoor er sowieso geen sprake is van btw. Maakt het bovenstaande dan enigszins uit? Voor mijn btw-administratie is het immers niet nodig, of is dit een absolute vereiste van de belastingdienst?