Hi Peter,
Ik moet even bij het begin beginnen.
Ik had oorspronkelijk in mijn OB-aangifte voor Q4 2014 iets heeel doms gedaan: Ik had in Q4 niks verdiend, maar toen heb ik in een waas AL mijn omzet EN voorbelasting van het gehele jaar zomaar in Q4 opgeteld en dat ingevoerd, en daarvan de KOR afgetrokken. Ik was zo druk met die KOR-berekening en precies uitkomen daarmee dat dit is gebeurd... Afin, ik heb dus toentertijd € 4,- na m'n berekening bijbetaald (en nee, er ging geen belletje rinkelen dat ik eigenlijk € 1342,- + m'n voorbelasting a € 201,- zou moeten terugkrijgen, ipv betalen).
Toen de belastingdienst me erop wees dat ik dan ten onrechte de KOR had toegepast (ik had immers zogenaamd volgens mijn aangifte Q4 dubbel zoveel verdiend, maar wel de KOR toegepast), ontdekte ik mijn fout. Ik heb een suppletie doorgevoerd, en kreeg dus eigenlijk € 1342,- aan KOR terug, plus mijn voorbelasting a € 201,-.
Nu is de vraag wat ik hiermee doe in m'n aangifte. De € 1342,- tel ik op bij m'n winst. Maar wat doe ik met de € 201,- aan voorbelasting, die ik in Q4 heb aangegeven te hebben betaald, dus terug heb gekregen in 2016.
...hoop dat het zo duidelijker is. Ik snap jou ook niet zo goed, maar dat komt vast door mijn geringe kennis (mijn boekhouder maakt zelf heel veel fouten dus hem vertrouw ik ook niet meer..).
Bedankt in elk geval, Peter!
Groetjes,
Emilie