Hoeveel betalen KOR en ICL

[Princess]

Een goedemiddag,

 

Ik zit een beetje in dubio over wat ik moet betalen aan BTW, dit ivm de lastige ICL-berekening door veel leveringen uit het buitenland..

 

Even een voorbeeld:

 

1a    Leveringen/diensten belast met 19%    40000    7600

5a    Verschuldigde omzetbelasting       12000

5b    Voorbelasting       6600

5g    Totaal te betalen       5578

 

Is de KOR-berekening dan zo?

7600 - 6600 = 1000

2,5x (1883-1000)= 2207,5

Totaal te betalen 5578 - 2207,5 = 3370

 

of is het zo dat het maximale af te trekken KOR bedrag 1345 is en dat het totaal te betalen bedrag dan

5578 - 1345 = 4233 is?

 

Alvast bedankt!

[M Groters]

Ik zeg het niet goed.

 

Zo is het nu:

 

1a 1800

4b 30

 

5a 1830

5b 700 ( inclusief 4b)

 

5g 1130

KOR 1100

 

Nu maak ik jp

BTW r/c 1100

a/ Baten 1100

 

Wordt het betaald is het:

Bank 1100

a/ BTW r/c 1100

 

Nu is mijn vraag waar die 30 euro blijft in de administratie. De BTW rekeningen lopen zo niet op 0 als ik alles doorbereken. Er zit een verschil in van 30

 

 

 

Mijn vraag is heel simpel:

 

Ik heb in kwartaal 1 t/m 4 1130 aan BTW betaald. ( waarvan 30 dus buiten de EU)

Via de KOR wil ik 1100 terugvragen ( suppletie)

 

Nu blijft er die 30 euro staan.

 

Kan zijn dat ik te moeilijk denk hoor :)

[Fred Fiscaal]

Ah okay, je gaat de BTW nog terugvragen middels suppletie dat maakt het helder ;D

 

Je maakt een denkfout die snel duidelijk wordt als je het suppletieformulier invult lijkt me....ik help je even op weg:

 

Ik ga er vanuit dat je tot nu toe hebt afgedragen: 1130

Suppletie:

1130 te betalen

-/- 1100 KOR

---------

30,- te betalen

1130,- reeds betaald

---------

1100 terug te ontvangen

 

Zodra je die 1100 terug hebt zul je zien dat alles mooi tegen elkaar weg valt.

[M Groters]

Ah okay, je gaat de BTW nog terugvragen middels suppletie dat maakt het helder ;D

 

Je maakt een denkfout die snel duidelijk wordt als je het suppletieformulier invult lijkt me....ik help je even op weg:

 

Ik ga er vanuit dat je tot nu toe hebt afgedragen: 1130

Suppletie:

1130 te betalen

-/- 1100 KOR

---------

30,- te betalen

1130,- reeds betaald

---------

1100 terug te ontvangen

 

Zodra je die 1100 terug hebt zul je zien dat alles mooi tegen elkaar weg valt.

 

Ik begin het te begrijpen.

 

Nu voor mijn duidelijkheid;

 

Stel dat er in het 1e t/m 3e kwartaal voor 500 is teruggekregen

In het 4e kwartaal is er voor 750 betaald.

 

Wordt de suppletie dan zo:

 

1a 1800

4b 30

 

5a 1830

5b 700

KOR 1100

 

5g 30

 

saldo al aangegeven 250

 

Terug te vragen 220

 

Ben aan het oefenen met een suppletie :)

 

Waarom mag je trouwens boven de KOR wel het bedrag meenemen in de omzet en wanneer je de KOR regeling hanteert niet.

 

 

[Fred Fiscaal]

Helemaal correct. Ik raad je aan om in het geval dat je een boekhouder hebt, hem of haar de eer te geven de suppletie in te dienen.

 

Voor de reden om het zo te berekenen verwijs ik je even naar het begin van deze topic, het wordt heel goed uitgelegd.

 

Succes!

[Fred Fiscaal]

Corrigeer: de uitleg staat in de reactie van John, pal boven jouw 1e post in deze topic.