Balans en winst en verliesrekening klopt niet

[Kostas]

Ik als student ben een bedrijfje begonnen. Bij het invullen van de administratie krijg ik mijn balans en fiscale bereking niet kloppend. 2009 kreeg ik kloppend alleen 2010 niet. Wie kan mij helpen dit kloppend te krijgen?

 

De gegevens:

2009

Balans

Invetaris 545,38

te goed: 25

Bank 240

Omzetbelasting 105,74

Totaal activa is 916 euro

geen schulden dus het eigen vermogen is 916 euro

 

Winst en verliesrekening

843,32

Fiscale berekening

 

916-0-72,82+0= 843 euro

Tot zover klopt het

 

Maar nu

2010 die klopt niet

 

Balans

 

Invetaris 456,31 ex btw

Lening 273

Tegoed 1785

bank 16,08

Omzetbelasting 58,35

tegoed 25

totaal activa is dit 2613,74

 

Pasiva

nog te betalen omzetbelasting 285 euro

Eigen vermogen is dan 2328,74

 

Winst en verlies rekening

Saldo 944,97

hier is de 89,07 afschrijving al af van het invetaris

 

Prive storting

181,05

prive ontrekking

220

 

Fiscale berekening

2328,74-916-181,05+220 dit komt niet uit op 944,97

 

Wat doe ik fout

 

[brood]

Even verduidelijken en zuiveren:

 

De lening zet je bij activa is het een vordering of een schuld?

Wat is Omzetbelasting 58,35 . Staat bij activa? Is dit wellicht btw afgedragen?

Hoe kom je aan het eigen vermogen € 2328,74

 

[Hermes Ratgers]

Heb je wel eens gehoord van KOR?

Los daarvan, ik begrijp hieruit dat je maar 1 factuur hebt verstuurd over het gehele jaar.

 

Los van dit alles, heb je een specifieke vraag.

Het lijkt me dat de privestortingen hoger dienen te zijn, dan dat je nu aangeeft.

 

Eind ev - Begin ev - winst = privemutaties

Kijk deze nog eens goed na.

[Kostas]

Even verduidelijken en zuiveren:

 

De lening zet je bij activa is het een vordering of een schuld?

Wat is Omzetbelasting 58,35 . Staat bij activa? Is dit wellicht btw afgedragen?

Hoe kom je aan het eigen vermogen € 2328,74

 

De lening van 273 stond verkeerd en moet dus bij de pasiva staan

Totaal activa 2340,73 - totaal pasiva is 558 = 1782,74

[Kostas]

Even verduidelijken en zuiveren:

 

De lening zet je bij activa is het een vordering of een schuld?

Wat is Omzetbelasting 58,35 . Staat bij activa? Is dit wellicht btw afgedragen?

Hoe kom je aan het eigen vermogen € 2328,74

 

De lening van 273 stond verkeerd en moet dus bij de pasiva staan

Totaal activa 2340,73 - totaal pasiva is 558 = 1782,74

 

58 euro staat bij Activa dit is nog een te vorderen BTW

[brood]

 

De lening van 273 stond verkeerd en moet dus bij de pasiva staan

Totaal activa 2340,73 - totaal pasiva is 558 = 1782,74

 

Je moet je eigen vermogen niet bepalen door het totaal verschillen van activa en passiva.

Wellicht mis je nog een activa van 39,28 (prive opname of btw?)

Als resultaat neem ik nog steeds 944,97 als winst.

[Kostas]

ik heb aan het eind van het jaar een rekening van 273 inclusief BTW betaald Deze heb ik geboek voor 230 (dit 230 exclusief BTW) De BTW heb ik niet terug ontvangen van de belasting in2010. Dus heb ik 43,70 (BTW) op de balans gezet als nog te vorderen. Is dit juist?

 

 

De lening van 273 stond verkeerd en moet dus bij de pasiva staan

Totaal activa 2340,73 - totaal pasiva is 558 = 1782,74

 

Je moet je eigen vermogen niet bepalen door het totaal verschillen van activa en passiva.

Wellicht mis je nog een activa van 39,28 (prive opname of btw?)

Als resultaat neem ik nog steeds 944,97 als winst.

[brood]

Ik heb nu die 43,70 btw erbij geteld. Ik neem aan dat 273/230 dus al in de balans verwerkt was, niet?

Met de btw zijn we er bijna, maar ik wil zekerheid over die 273.

Laat maar weten.

 

 

[Kostas]

Kan ik de balans winst en verliesrekening en kasboek niet naar je E-mail adres sturen dan is het misschien duidelijker.

Ik heb nu die 43,70 btw erbij geteld. Ik neem aan dat 273/230 dus al in de balans verwerkt was, niet?

Met de btw zijn we er bijna, maar ik wil zekerheid over die 273.

Laat maar weten.

 

 

[brood]

Kan ook via de PM.

 

[Kostas]

De 273 euro heb ik eerst overgemaakt van mijn prive rekening omdat er geen saldo op mijn rekening stond om een rekening van 273 inclusief BTW te betalen

Kan ik de balans winst en verliesrekening en kasboek niet naar je E-mail adres sturen dan is het misschien duidelijker.

Ik heb nu die 43,70 btw erbij geteld. Ik neem aan dat 273/230 dus al in de balans verwerkt was, niet?

Met de btw zijn we er bijna, maar ik wil zekerheid over die 273.

Laat maar weten.

 

 

[brood]

Die 273 zou dus een prive storting moeten zijn. Maar er staat minder op je opgegeven prive storting bij passiva.

Je geeft wel een “lening” (schuld van 273) op? Is dat het?

 

[brood]

Ik neem dan maar aan dat die “lening ” je prive storting is van die rekening.

Dan wordt met een kleine correctie in je prive de noteringen voor je IB opgave:

 

Inventaris:456

Bank: 16

Vorderingen: 1785

BtW: verschuldigd: 158

Eigen Vermogen (Eind): 2099

Prive opname: 220

Prive storting: 458:

Begin vermogen: 916

Fiscale winst: 945

 

 

 

 

[Kostas]

BTW verschuldigd 285 euro (een levering van 1785 euro die ik nog te goed heb) BTW te vorderen 58 euro

de 43,70 BTW van de factuur van 273 zit al in de 58 euro te vorderen BTW De rest van die 58 euro BTW is BTW over een aantal posten die ik prive betaald heb.

prive storting is die 273 inclusief BTW op mijn zakelijke rekening gestort en 25 euro als correctie omdat ik voor een advertentie geen factuur meer kan krijgen . 166,85 heb ik betaald via mijn priverekening. Als het goed heb zie je die 166,85 niet terug in de balans.

 

Het begin vermogen is 916 hier heb ik 72,82 kosten via mijn prive rekening betaald dus de winst was dat jaar 916 - 72,82= 843,22

 

Ik neem dan maar aan dat die “lening ” je prive storting

is van die rekening. =

Dan wordt met een kleine correctie in je prive de noteringen voor je IB opgave:

 

 

Inventaris:456

Bank: 16

Vorderingen: 1785

BtW: verschuldigd: 158

Eigen Vermogen (Eind): 2099

Prive opname: 220

Prive storting: 458:

Begin vermogen: 916

Fiscale winst: 945

 

 

 

 

[brood]

Beste Kostas,

Je schreef eerst :

tegoed 25

Is dat dan geen BTW geweest? Ja of Nee?

Wat bedoel je nu weer met 25 als correctie?

Je komt nu met 166,85 prive betaald, waarvoor? Was dat zakelijk of niet? Ja of Nee?

Wat was de eerste prive storting van 181,05?

 

Ik dacht dat we er bijna waren, maar nu is er weer een grotere afwijking.

Ik kom vandaag niet meer terug. Wellicht morgenavond even.

Misschien ziet iemand anders mede de oplossing.

Hoelang heb je nog de tijd om je IB opgave in te sturen?

 

 

[Kostas]

Die 25 euro is van een advertentie van marktplaats geweest die ik zakelijk betaald heb en geen rekening van gehad heb. Toen ik hier achter kwam was het niet meer mogelijk om een rekening te krijgen. Dan moet ik het toch corrigeren. Dus 25 terug storten, wat ik niet meteen gedaan heb dus dan is het nog te goed. Dus het is geen BTW

Ik heb een aantal zakelijke rekeningen (dat is die eerste prive storting van 181,05 inclusief BTW dit is 166,85 Ex BTW) via mijn prive rekening betaald. Dus dit is zakelijk.

Ik heb uitstel gevraagd voor mijn aangifte dus 1 september 2011

Beste Kostas,

Je schreef eerst :

tegoed 25

Is dat dan geen BTW geweest? Ja of Nee?

Wat bedoel je nu weer met 25 als correctie?

Je komt nu met 166,85 prive betaald, waarvoor? Was dat zakelijk of niet? Ja of Nee?

Wat was de eerste prive storting van 181,05?

 

Ik dacht dat we er bijna waren, maar nu is er weer een grotere afwijking.

Ik kom vandaag niet meer terug. Wellicht morgenavond even.

Misschien ziet iemand anders mede de oplossing.

Hoelang heb je nog de tijd om je IB opgave in te sturen?

 

 

[ronaldinho]

Waarom zou je die 25 euro niet als kosten mogen rekenen? Je hebt het (aantoonbaar) betaald en het heeft een zakelijk doel, toch? Voor de IB zijn bonnetjes niet de enige mogelijkheid om het bestaan van kosten aannemelijk te maken.

[brood]

Enkele conclusies:

De kosten van de advertentie van 25 heb je dus wel geboekt in je W&V rekening als kosten.

Dit bedrag hoeft dan niet in je balans te komen (correctie) volgens de uitleg van Ronaldinho.

Dus de winst blijft nog steeds op 945 (afgerond). We halen de 25 weg uit de balans.

Je hebt een factuur betaald van 273 via de zakelijke rekening. Dit bedrag was vooraf eerst (als een prive storting) op de zakelijke gestort. Wordt dus prive storting.

De btw van deze (43,70) zit in de te vorderen btw (voorbelasting) van 58.

Er is nu een hoger passiva totaal dan activa. Verschil € 64,28

Wat kan dat zijn?

Heb je ook BTW afgedragen? Zo ja, hoe heb je de BTW betaald aan de belastingdienst van 2010 maar ook van 2009?

Klopt je W&V rekening, met het resultaat van 945 ?

 

[carmenag90]

Eindelijk klopt de fiscale berekening

Alleen waar vul ik de waarde aan het begin van het jaar van het ondernemersvermogen in op het belastingformulier?

 

Beste Kostas,

Je schreef eerst :

tegoed 25

Is dat dan geen BTW geweest? Ja of Nee?

Wat bedoel je nu weer met 25 als correctie?

Je komt nu met 166,85 prive betaald, waarvoor? Was dat zakelijk of niet? Ja of Nee?

Wat was de eerste prive storting van 181,05?

 

Ik dacht dat we er bijna waren, maar nu is er weer een grotere afwijking.

Ik kom vandaag niet meer terug. Wellicht morgenavond even.

Misschien ziet iemand anders mede de oplossing.

Hoelang heb je nog de tijd om je IB opgave in te sturen?

 

 

[brood]

Ik weet niet of je dezelfde persoon bent als Kostas, maar buiten dat:

 

Onder Ondernemingen staat de naam van je bedrijf.

Daarop staan geeft een van de vragen: Is het fiscale ondernemingsvermogen............ ?

Hierop “Ja” aanvinken. En invullen.

[carmenag90]

Bedankt.

Ik ben inderdaad de zelfde Kostas.

Het is me wel duidelijk dat je precies moet werken.

Ik had nog een verschil van 33 euro maar dit had ik 2 keer gerekend.

 

 

 

Ik weet niet of je dezelfde persoon bent als Kostas, maar buiten dat:

 

Onder Ondernemingen staat de naam van je bedrijf.

Daarop staan geeft een van de vragen: Is het fiscale ondernemingsvermogen............ ?

Hierop “Ja” aanvinken. En invullen.