Belgisch BTW nummer - hoe boeken?

[Jean Ecogeneration]

Ik heb sinds deze week een Belgisch BTW nummer voor mijn Nederlandse BV omdat we vermoeden dat we dit jaar het drempelbedrag voor Belgische particuliere verkoop gaan overschrijden.

 

Mijn Belgische en Nederlandse boekhouders hebben niet meteen een antwoord op mijn vraag hoe dit nu te boeken (voor beiden de eerste keer dat ze een dergelijk constructie werken).

 

Ik vermoed dat ik in mijn NL boekhouding deze omzet moet inboeken met BTW verlegd (want ik draag de BTW over deze omzet af in België, niet in Nederland) naar mijn Belgische BTW nummer.

 

Moet ik in België dezelfde omzet als EU inkoop boeken? Anders kloppen de ICP opgaves niet.

 

Heeft iemand van jullie hier ervaring mee?

[4711]

Je bent dus een NL ondernemer (voor de IB dus)?

 

En nu heb je een BTW nummer gekregen in België, omdat je daar BTW moet afdragen.

 

Nou, dan boek je in je administratie een prestatie (verkoop in jouw geval) met BTW in België, wanneer de BTW in België en niet in NL verschuldigd is. En dan geef je die daar aan op je BTW aangifte.

 

En deze omzet geef je ook aan in je NL (BTW) aangifte bij 3c (afstandsverkopen).

 

[Jean Ecogeneration]

Peter, bedankt voor je snelle reactie.

Ik ben inderdaad NL IB-ondernemer.

 

Die omzetgroep "afstandsverkopen" ben ik nog niet tegengekomen in mijn administratiesysteempje (moneybird). Ik ga eens even puzzelen.

[4711]

Jean,

Maar ook kom je hem niet tegen moet je toch de BTW aangiften zo (laten) doen. Dus dan moet je toch wel een onderscheid maken in de verkopen die in NL belast zijn en de diegene in B belast zijn (met BTW).

 

(En overigens heb je wel begrepen (denk ik) dat ICP hier niet van toepassing is.)

 

[Jean Ecogeneration]

Wat ik van je begrijp is dat er een speciale BTW categorie (3c) is voor deze transacties.

Jammer dat die niet in Moneybird zit.

[4711]

Er is een speciale rubriek (3c) voor dit in de BTW aangifte.

 

Maar kennelijk dus niet (begrijp ik uit je woorden) in het systeem dat jij gebruikt.

 

Dan moet je iets anders verzinnen: pak een andere "BTW categorie" die je nu niet gebruikt, zou ik zeggen, en geef duidelijk door aan diegene je BTW aangifte doet (want dat laat je kennelijk doen) dat je dit gebruikt voor de afstandsverkopen (met bijbehorende Belgische BTW).

 

 

[Jean Ecogeneration]

Goed idee, bedankt!