Hi Higherlevel,
ik ben de zoveelste in de rij, maar heb tussen al die verhalen over dit onderwerp niet "mijn" oplossing kunnen vinden.
Ik geef staccato mijn cijfers:
KOSTEN 2012
autokosten € 3.164
kantoorkosten € 905
bankkosten € 95
reis en verblijf € 2
studie/opleidingskosten € 720
afschrijving € 160
huisvestingskosten € 23
verkoopkosten € 210
telefoonkosten/internet € 318
lidmaatschapskosten € 310
representatiekosten € 50
automatiseringskosten € 59
afboeken debiteuren € 1.319
betalingsverschillen € 0
saldo winst € 8.764
€ 16.099
OPBRENGSTEN
begeleiding 19% € 9.422
begeleiding PGB 0% € 848
healing/reading 19% € -
supervisie 0% € 1.250
diverse inkomsten € 445
ontvangen rente € 11
fiscale bijtelling auto € 3.164
bijzondere baten € 959
€ 16.099
priveopnames 17354,95
privestortingen 4566,35 (het is crisis....)
ev 1 januari 5833
ev 31 december -1356
dus de fiscalewinstberekening komt ook uit op een winst van 8764, als volgt
Fiscale Winstberekening
kaptiaal 31dec € (1.355,76)
priveonttrekkingen 17354,95
subtotaal € 15.999,19
privestortingen € 4.566,35
subtotaal € 11.432,84
vermogen 1 jan € 5.833,00
winst 5.599,84
autobijtelling 3163,92
winst 8.763,76
maar het aangifteprogramma van de belastingdienst zegt dat er een verschil van 264 in zou zitten.
Nu heb ik voor de jaarafsluiting al BTWaangifte gedaan, die bleef binnen de KOR met 1223 euro af te dragen.
Bij de afsluiting van de boeken kwam ik nog een aantal VJP's tegen, waardoor het af te dragen bedrag zakte naar 959 euro. Die heb ik netjes als bijzondere bate geboekt.
en nu lijkt het programma van de belastingdienst wel een waakhond, want hij produceert precies het verschil van 264 euro van de twee aan te geven bedragen.
Een BTW verplichting heeft toch niks te maken met priveopname/storting? Hoe kan het dan dat hier toch dit verschil opduikt?]
alvast bedankt voor het meedenken!!