Balans niet in evenwicht Jaarwerk eenmanszaak

[Josh85]

Ik wil dus mijn inkomstenbelasting van 2012 in gaan vullen maar ondervind dus een aantal problemen.

 

Ik heb vorig jaar hier op het forum ook jullie hulp gevraagd. Zie hier

 

Echter zie ik nu dat bij mijn aangifte van 2010 ook een aantal dingen niet kloppen.

 

Zo heb ik aangegeven dat ik €437 aan kortlopende schulden heb terwijl dit dus €412 is. Bij de €437 zit €25 btw die ik dus helemaal niet hoef te betalen omdat die factuur dus zonder btw aan mijn betaald is.

 

Ook heb ik bij de allereerste aangifte (4e kwartaal 2010) een fout gemaakt zag ik onlangs. Ik heb €419 ( +€50 boete i.v.m. te late betaling ) betaald in plaats van €412. Wat moet ik hiermee doen ??

 

Door deze problemen klopt mijn balans van 2010 en 2011 dus totaal niet meer. En moet dus wss mijn inkomstenbelasting van 2010 opnieuw indienen of zijn er andere mogelijkheden ?

 

Ik wil mijn inkomstenbelasting van 2011 dus ook zo snel mogelijk invullen dus hoop dat jullie mij hierbij kunnen helpen.

 

In de bijlage staat mijn wv rekening van 2011 / balans tot zover (niet kloppend uiteraard). Alvast bedankt voor jullie reacties

Jsh-WV_Rekening-2011.xlsx

[Marnix Wansink]

(dus) maar naar een boekhouder eens?

 

Nee hoor, ik denk dat Brood je wel uit de brand gaat helpen...

[ROVened]

De verschillen zijn minimaal, ik denk dat de belastingdienst het niet erg zal vinden wanneer je de fouten in de aangifte inkomstenbelasting van 2011 verwerkt.

[brood]

(dus) maar naar een boekhouder eens?

 

Nee hoor, ik denk dat Brood je wel uit de brand gaat helpen...

 

Ja hoor . Bedank hoor meneer Wansink. >;(

 

Het is wel een hele fik die door vergissingen aangestoken wordt. ;)

Ik zal alles eerst even bezien hoe wat in elkaar zat. Kom wel terug. zal een boekhouder meebrengen. ;D

 

[Hermes Ratgers]

Ik wil dus mijn inkomstenbelasting van 2012 in gaan vullen maar ondervind dus een aantal problemen.

Dat lijkt me logisch

 

Zo heb ik aangegeven dat ik €437 aan kortlopende schulden heb terwijl dit dus €412 is. Bij de €437 zit €25 btw die ik dus helemaal niet hoef te betalen omdat die factuur dus zonder btw aan mijn betaald is.

Is de belastingdienst het met je eens, want dan betaal ik straks iedereen de btw niet meer.

 

Ik wil mijn inkomstenbelasting van 2011 dus ook zo snel mogelijk invullen dus hoop dat jullie mij hierbij kunnen helpen.

Dat gaat niet lukken, want je hebt een verschil van 55,59 die je niet geheel verklaard.

Ik denk dat het verstandiger is als je professionele hulp inschakeld wat niet veel hoeft te kosten en je waarschijnlijk nog wat gaat opleveren ook (dat vermoeden heb ik wel).

[brood]

Zo heb ik aangegeven dat ik €437 aan kortlopende schulden heb terwijl dit dus €412 is. Bij de €437 zit €25 btw die ik dus helemaal niet hoef te betalen omdat die factuur dus zonder btw aan mijn betaald is.

 

De 25 begrijp ik. Ik zie een factuur uit het 2011 topic die ik met aftrek van BTW op de omzet heb gezet. Scheelt € 25,-

 

Ook heb ik bij de allereerste aangifte (4e kwartaal 2010) een fout gemaakt zag ik onlangs. Ik heb €419 ( +€50 boete i.v.m. te late betaling ) betaald in plaats van €412. Wat moet ik hiermee doen ??

 

Dit begrijp ik niet.

Bij het topic van over IB 2010 had je een BTW schuld van 437. Blijkbaar geef je op 412 (437-25). Door te late betaling krijg je een boete van 50. Klopt dit? Wat is de 419 dan?

 

Heb je dit nu voor of na 22 april 2011 aangegeven? En wanneer betaald?

 

Er was ook nog het advies om per suppletie dit met de KOR terug te verrekenen of terug vragen.

Heb je daar iets mee gedaan?

 

[Josh85]

Bedankt voor al jullie reacties.

 

Ik wil dus mijn inkomstenbelasting van 2012 in gaan vullen maar ondervind dus een aantal problemen.

Dit moet natuurlijk 2011 zijn !

 

Zo heb ik aangegeven dat ik €437 aan kortlopende schulden heb terwijl dit dus €412 is. Bij de €437 zit €25 btw die ik dus helemaal niet hoef te betalen omdat die factuur dus zonder btw aan mijn betaald is.

 

De betaling had naar mijn priverekening gestuurd moeten worden vandaar dat er geen btw op dit bedrag berekend is.

 

Dit begrijp ik niet.

Bij het topic van over IB 2010 had je een BTW schuld van 437. Blijkbaar geef je op 412 (437-25). Door te late betaling krijg je een boete van 50. Klopt dit? Wat is de 419 dan?

 

Heb je dit nu voor of na 22 april 2011 aangegeven? En wanneer betaald?

 

Ik heb het ervoor aangegeven maar had het te laat betaald vandaar de boete.

Ik heb in plaats van €412 dus €419 opgegeven i.v.m. een verkeerde factuur.

 

Er was ook nog het advies om per suppletie dit met de KOR terug te verrekenen of terug vragen.

Heb je daar iets mee gedaan?Dit begrijp ik niet.

 

Hier heb ik niets meer mee gedaan.

 

 

 

 

[brood]

 

Ik heb in plaats van €412 dus €419 opgegeven i.v.m. een verkeerde factuur.

Ik moet dus aannemen dat je BTW aangifte gedaan hebt nadat de IB voor 2011 was ingeleverd en jij ontdekte dat de schuld 25 minder was dus de 437 had 412 moeten zijn. Klopt dat?

 

Maar dat geef je niet aan maar 419 ? Dat heb je dus na 22 april 2011 opgegeven en betaald en daardoor nog extra boete van 50. Klopt dit zo?

 

Sorry hoor, maar Ik snap dus nog steeds niet de 7 euro bovenop de 412? Of iets met rente op de beschikking?

 

Heb je die 50 ergens in de boekhouding (van 2011) geplaatst. Zo ja waar?

 

[Josh85]

Ik moet dus aannemen dat je BTW aangifte gedaan hebt nadat de IB voor 2011 was ingeleverd en jij ontdekte dat de schuld 25 minder was dus de 437 had 412 moeten zijn. Klopt dat?

 

Mijn BTW aangifte voor kwartaal 4 heb ik betaald op 24 februari 2011. Deze is dus betaald voordat de IB voor 2010 was ingeleverd. De boete van 50 euro heb ik gekregen omdat ik niet voor 31 januari 2011 betaald had.

 

Maar dat geef je niet aan maar 419 ? Dat heb je dus na 22 april 2011 opgegeven en betaald en daardoor nog extra boete van 50. Klopt dit zo?

 

Sorry hoor, maar Ik snap dus nog steeds niet de 7 euro bovenop de 412? Of iets met rente op de beschikking?

 

Ik had 2 verschillende facturen en de verkeerde stond dus in mijn administratie. Hier kwam ik dus achter tijdens het invullen van de IB van 2010. Daardoor is er dus een verschil ontstaan van 7 euro.

 

Is het zo duidelijk ?

[brood]

Afnemer 1 - €1142,29 incl btw

Afnemer 2 - €195,45 incl btw

Afnemer 3 - €155,38 ex btw

Afnemer 3 - €98,87 incl btw (ontvangen in 2011)

Afnemer 1 - €1224,18 incl. btw (ontvangen in 2011)

 

Ik snap niet dat je het nu over 2 facturen hebt die omgewisseld zijn.

 

Want mijn inzicht was dat factuur van afnemer 3 met aftrek van 25 aan BTW in de omzet was gezet.

Dit was dus niet juist. Dus de winst zou 25 hoger moeten zijn en de BTW 25 lager om af te dragen.

 

We hadden een schuld op de BTW van 437. Doe je daar 25 vanaf dan heb ik de 412.

Er is dus blijkbaar nog een factuur in het spel dat 419 geeft ?? Staat deze hierboven erbij??

Wat moeten we omwisselen?

 

En dit nog:

Heb je die 50 ergens in de boekhouding (van 2011) geplaatst. Zo ja waar?

 

[Josh85]

Afnemer 1 - €1142,29 incl btw

Afnemer 2 - €195,45 incl btw

Afnemer 3 - €155,38 ex btw

Afnemer 3 - €98,87 incl btw (ontvangen in 2011)

Afnemer 1 - €1224,18 incl. btw (ontvangen in 2011)

 

Deze facturen kloppen dus allemaal. De €155,38 ex btw had dus alleen naar mijn priverekening gestort moeten worden i.v.m. zakelijke rekening.

 

Heb je die 50 ergens in de boekhouding (van 2011) geplaatst. Zo ja waar?[/qoute]

Deze staat bij inkoopkosten Q1

 

[brood]

OK.

Dat van 2010 lossen we wel op. En die van 2011 op tijd invullen lukt ook.

 

Ik zou eerst het verloop van 2011 eens duidelijker willen zien.

 

In het spreadsheet ( 2011) noteer je :

Prive : 15600 en -797 Is de volgorde hier Opname en Stortingen (797). Dus saldo 14803 ?

 

En BTW "belasting" : 791 Is dit het eindjaar saldo op schuld?

 

Kun je wat aangeven hoe de btw verlopen is (ook volgorde) , en hoe je hierop (791) uitkomt.

Q1 t/m Q3 BTW (schuld of vordering) en of het aangegeven en betaald (of ontvangen is)

 

En hoe ging het met Q4? Wat aangegeven? Wat betaald? Wanneer (ongeveer)?

 

[Josh85]

Ik zal even alles verduidelijken.

 

De priveopnames in 2011 zijn €15600

Ik heb geen Privestortingen gedaan in 2011

Mijn winst in 2011 is €14803.

Verschil tussen priveopnames en winst is dus - €797.

 

Kwartaal 1

ontvangen BTW   € 790,77

betaalde BTW 6 %   € 0,00

betaalde BTW 19 %   € 47,70

te betalen/ontvangen   € 743,07

 

€743 betaald op 1 april 2011

 

Kwartaal 2

ontvangen BTW   € 671,54

betaalde BTW 6 %   € 0,00

betaalde BTW 19 %   € 115,20

te betalen/ontvangen   € 556,33

 

€557 betaald op 5 juli 2011

 

Kwartaal 3

ontvangen BTW   € 793,23

betaalde BTW 6 %   € 0,00

betaalde BTW 19 %   € 26,45

te betalen/ontvangen   € 766,78

 

€767 betaald op 7 oktober 2011

 

Kwartaal 4

ontvangen BTW   € 872,24

betaalde BTW 6 %   € 0,00

betaalde BTW 19 %   € 81,01

te betalen/ontvangen   € 791,23

 

€791 betaald op 3 Januari 2012

 

De €791 zijn dus kortlopende schulden.

 

 

[brood]

OK.

 

Je hebt wel die 419 + 50 aan de belastingdienst overgemaakt vanuit je zakelijke bankrekening ?

 

Kwartaal 4

ontvangen BTW € 872,24

betaalde BTW 6 % € 0,00

betaalde BTW 19 % € 81,01

te betalen/ontvangen € 791,23

 

€791 betaald op 3 Januari 2012

 

Je bedoelt hier toch wel bij "ontvangen BTW" dat je dit van de klant als BTW ontvangen hebt, niet?

Klinkt dus raar. Je betaald BTW aan de belastingdienst door verkoop en je ontvangt BTW (als voorbelasting) van de Belastingdienst terug bij inkoop.

 

 

 

 

 

 

 

[Josh85]

Ja die heb ik via me zakelijke rekening overgemaakt !

[DroomDecor]

Wat is Brood toch een kanjer zeg!

Ik kijk wekelijks naar de topics die worden behandeld. Helaas kan ik zelf zelden of nooit iets zinnigs bijdragen. Maar ik moet je toch zeggen dat ik het geweldig vind hoe wij allemaal door bijvoorbeeld Brood gesteund met veel kennis van zaken. Ik neem mijn petje voor je af Brood, je hebt mijn respect!

 

Reinie

DroomDecor

[brood]

Kwartaal 4

ontvangen BTW € 872,24

betaalde BTW 6 % € 0,00

betaalde BTW 19 % € 81,01

te betalen/ontvangen € 791,23

 

€791 betaald op 3 Januari 2012

 

Je bedoelt hier toch wel bij "ontvangen BTW" dat je dit van de klant als BTW ontvangen hebt, niet?

Klinkt dus raar. Je betaald BTW aan de belastingdienst door verkoop en je ontvangt BTW (als voorbelasting) van de Belastingdienst terug bij inkoop.

 

Ik wil toch even die BTW bedragen eens onder de loep nemen. Deze zijn nogal groot.

[Josh85]

Wat is Brood toch een kanjer zeg!

Klopt helemaal TOP!

 

Je bedoelt hier toch wel bij "ontvangen BTW" dat je dit van de klant als BTW ontvangen hebt, niet?

Klinkt dus raar. Je betaald BTW aan de belastingdienst door verkoop en je ontvangt BTW (als voorbelasting) van de Belastingdienst terug bij inkoop.

 

Ik bedoel inderdaad dat ik de €872,24 btw van de klant heb ontvangen.

 

[brood]

Ik bedoel inderdaad dat ik de €872,24 btw van de klant heb ontvangen.

 

 

Is OK iets gevonden!! Ben er bijna.

[brood]

Ik heb de € 50 uit de kosten gehaald :

 

Kosten worden dus €1609

De omzet is 16462.

 

Je winst is € 14853

 

BeginVermogen : € 1401

 

Je Prive Opname zet ik op € 15594 (€ 15600 - € 6)

Kun je hier nog even uitleggen (niet uitrekenen) hoe je aan de 15600 gekomen bent?

 

Liquide: € 1358,-

Vorderingen € 93

 

Schulden (Omzet belasting) : € 791

Eigen(Ondernemingsvermogen) eind = € 660

 

Vul dit eens (tijdelijk) in de aangifte in. Dan zal dit al moeten kloppen.

 

Ik denk verder dat je voor de aangifte van 2010 je een verzoek moet doen om dit terug te vorderen omdat je voor de kleineondernemingsregeling in aanmerking kwam. Wellicht met teruggave van de 419 en de boete. Scheelt toch even.

 

 

 

[Josh85]

Je Prive Opname zet ik op € 15594 (€ 15600 - € 6)

Kun je hier nog even uitleggen (niet uitrekenen) hoe je aan de 15600 gekomen bent?

 

In 2011 heb ik 11x een priveopname gedaan.

Zie hieronder de cijfers ervan.

 

8-1-2011   300

25-1-2011   1700

15-2-2011   1300

11-3-2011   1100

16-4-2011   1000

15-5-2011   1000

16-6-2011   1000

17-7-2011   1000

16-8-2011   1000

14-9-2011   1000

14-10-2011   1500

15-11-2011   1000

14-12-2011   1000

23-12-2011   1700

 

 

 

Liquide: € 1358,-

Vorderingen € 93

 

Schulden (Omzet belasting) : € 791

Eigen(Ondernemingsvermogen) eind = € 660

 

Vul dit eens (tijdelijk) in de aangifte in. Dan zal dit al moeten kloppen.

 

Klopt inderdaad

 

Ik denk verder dat je voor de aangifte van 2010 je een verzoek moet doen om dit terug te vorderen omdat je voor de kleineondernemingsregeling in aanmerking kwam. Wellicht met teruggave van de 419 en de boete. Scheelt toch even. [/qoute]

Dit scheelt inderdaad ! Ik ga hier even naar kijken

[brood]

Ik zou de factuur (2010) zo laten zitten. Onderbreekt anders de nummering (neem ik aan). Hiervoor is in principe toestemming van de belastingdienst vereist.

Het verhoogd de winst (jou nadeel) en je hebt ook nog de BTW op je bedrijf genomen.

 

Het is trouwens belangrijker dat je alle administratie, dus ook dat de boekhoudverwerking een afleiding naar de jaarafrekening en belastingaangifte kunt presenteren.

 

De BTW saldo van 2010 (€ 438 ) heb je met 419 betaald in 2011. Is dus 19 tekort.

De BTW schuld wordt daardoor 810 (791+19)

 

Ook moet helaas de verzuimboete op prive bijgeteld worden. Dit had je zakelijk betaald.

Dus Prive wordt € 15613 (=15600+50-37)

De 37is nog voor mij onverklaarbaar maar is nodig om de balans gelijk te krijgen.

 

Eigen(Ondernemersvermogen) eind = € 641

 

Winst € 14853 ; Liquide € 1358; Vordering € 93 ; BeginVermogen € 1401 (blijven zo)

 

De BTW van €19 (2011) kun je ook in de eerstvolgende BTW aangifte verrekenen.

Voor 2010 zou je een suppletie kunnen indienen. Zie hier:

[Josh85]

Hartstikke bedankt Brood !

 

Ik ga morgen mijn zakelijke rekening even goed nakijken en kijken of er eventuele fouten in mijn administratie zitten.

Die €37 moet toch ergens vandaan komen.

 

 

[brood]

Dat is de spirit. Lukt het niet op tijd dan kun je het natuurlijk altijd (op eigen verantwoording) voor 1 april inleveren. Maar een kleine afwijking loopt niet zo’n vaart. “Beter op tijd dan spijt”.

 

Probeer je boekhouding gedurende het jaar al kloppend te houden. Sinds vorig jaar ben je goed op gang. Steun niet altijd op advies op internet (HL) voor je jaaraangifte. Hulp op het internet komt, maar gaat ook een keer. Eerder er aan beginnen, dan kun je altijd kleine opvul vragen stellen. Een directe vertrouwde boekhouder is natuurlijk veel gerustellender.

Probeer zelf van te voren alles goed volgens de boekhoudregels op te stellen (elke 2 weken) je zou dan zelfs ruim voor het einde van het jaar een boekhouder de rest kunnen laten afwerken (die dan daarvoor niet al teveel zoektijd kwijt is) en met de opstelling van eventueel een belastingaangifte.

 

Succes.

 

[Josh85]

Ik ben enkele bedragen tegengekomen.

Van de Rabobank heb ik €1,22 bijgeschreven gekregen (Startersvoordeel betalen)

1 Afnemer heeft €60,69 betaald in plaats van €61,32

1 Factuur die ik betaald had stond niet in mijn administratie (€8,91 incl btw). Waarschijnlijk daaroverheen gekeken i.v.m. zelfde betaalbedrag van een andere factuur.

Hierdoor heb ik dus 1 euro teveel betaald in kwartaal 4 van 2011.

 

Mijn winst verandert hierdoor dus. Deze is nu €14846

 

Ik heb alles 3x nagekeken dus de rest van de bedragen kloppen.

 

Eerder er aan beginnen, dan kun je altijd kleine opvul vragen stellen. Een directe vertrouwde boekhouder is natuurlijk veel gerustellender.

 

Inderdaad is het vertrouwder en voor mijzelf ook beter dat ik een boekhouder heb die mij hierbij kan helpen.

Dit dus ook omdat ik mezelf betrap op fouten.

[brood]

Winst is 14853 -6 = 14847

Eindvermogen: €643

 

Maakt het allemaal niet beter. Nu is er 45 (niet verantwoord) bij prive geteld.

BTW schuld 2011 is nu € 18 per volgende aangifte extra bij te betalen.

Kan ik het zo loslaten?

                     

   

                  

   

                  

   

                  

   

                  

   

                  

   

                  

   

                  

   

                  

   

                  

   

                  

   

                  

   

                  

   

                  

   

                  

   

                  

	debet	credit	OPMERKINGEN
	v'dering	schuld
Liquide	1358
vorderingen			te weinig ontvangen
vorderingen	94		93+1
BTW vorig jaar			438
BTW afdracht			419
schulden		809	791+19-1
prive	15605		=15600+50-45
winst
EV		1401	Begin
Resultaat		-6	1.22-8.91/1.19
Resultaat		14853	winst
	=======	========
Totaal	17057	17057	0