phiebe

Hoi! Ik heb jaren al een eenmanszaak en vul altijd netjes mijn schattingsformulier op tijd in. Nooit hoefde ik heffingsrente te betalen. Nu ineens wordt er gesteld dat er volgens artikel 30f (geloof ik) per 1 juli van het jaar heffingsrente mag worden berekend. En dat doen ze dus ook >:(. Maar het gaat over rente over belasting over omzet die deels nog niet eens is gerealiseerd, of nog in debiteuren zit. Eigenlijk een extra belasting dus, omdat ik het ook niet kan omzeilen door het geld meteen naar een spaarrekening door te sluiten (ik heb het nog niet ;D). Mijn vraag aan jullie is, wat kan ik doen om deze rente niet te hoeven betalen? Zorgen dat mijn schattingsformulier in maart al binnen is, zodat er voor 1 juli een uitspraak ligt? Wat doen jullie, of betalen jullie de heffingsrente gewoon? Groetjes, Phiebs.

Hoi Karel, Nee, dat kun je niet zo stellen ;). Het had zeker niet te maken met teveel werk, ik werkte het laatste jaar juist minder. (ben trouwens een zij). Had met mijn privé situatie te maken. Ik was sinds 2002 verzekerd, dit gebeurde in 2006. Dus 2004, 2005 & 2006 is terugbetaald. Ik ben er overigens wel weer helemaal bovenop en werk sinds april 2007 weer volledig. Ben daarna nog naar een advocaat hiermee geweest. Maar, omdat ik de premierestitutie toen heb geaccepteerd, heb ik nu geen poot meer om op te staan. Nou ja, toen kon ik niet anders, nu is het niet anders. Mijn reden om graag een AOV te willen is omdat ik mijn leventje zoals ik het leef wil kunnen blijven leven, ook al gebeurt er een ongeluk ofzo. Ik weet dat het wat kost, maar daar koop ik mijn onrust voor af. Als ik geen AOV neem, kom ik op bijstandsniveau te zitten. En ja, Delta Lloyd betaalde niet uit, maar toch geeft het me een veiliger gevoel om wél een AOV te hebben. (En de volgende keer geef ik het meteen uit handen, helemaal in het geval ik nog een keer overspannen raak).

Ik had ook een AOV bij Delta Lloyd. Toen werd ik eind 2006 ziek. Overspannen. Delta Lloyd gebeld, en toen kwam er een arbeidsdeskundige van een extern bureau die 3 uur met mij heeft gesproken. Uit zijn rapport bleek dat ik 100% arbeidsongeschikt was. Vervolgens hebben ze alle gegegens opgevraagd uit mijn administratie waar maar enigzins iets uit kon komen wat ik wellicht fout had ingevuld bij mijn aanvraag. Toen ik de verzekering afsloot werkte ik 38 uur, dat heb ik in mijn aanvraag opgegeven. In het jaar voor mijn overspannenheid had ik al meer vrije dagen etc opgenomen waardoor ik gemiddeld lager uit kwam. Resultaat: Delta Lloyd royeerde mij direct uit de verzekering. Hebben nog wel de laatste 3 jaar premie terug gestort, "uit coulance", en dat was het dan. Mijn verweer was dat ik voor EUR 55000 was verzekerd (een bedrag ipv uren), dat daar de premie op was gebaseerd, en dat ik al die jaren daarvoor wél 40 uur per week had gewerkt, had geen nut. Er is daarna nog heel wat heen en weer geschreven, maar ik heb het er op een gegeven moment bij laten zitten. Het nare van overspannenheid is dat je net zulke zaken als bovenstaand er niet bij kunt hebben. Misschien was ik wel in mijn gelijk gesteld, maar toen kon het er gewoon niet bij. Ik ben nu bezig wel een andere AOV af te sluiten. Wat als er nu iets gebeurd, wat langer duurt dan de 5 maanden dat ik overspannen was. Ik kom bij Fortis ASR uit, iemand daar ervaring mee? (Zijn zij ook zo goed in royeren ;D)

Dus eigenlijk zou het zo kunnen. Ik heb 160000 euro die ik de komende maanden niet nodig heb, maar ik wil ze niet vast hebben staan (deposito). Dus, ik zou dat over 8 privé rekeningen kunnen verdelen om onder de 20000 voor het depositogarantiestelsel te blijven, zo blijft het geld gegarandeerd. Ik als DGA leen 160000 van de B.V. tegen een zakelijke rente, zeg 3% (als ik het gemiddelde ongeveer op een zakelijke rekening neem). Als privé persoon kan ik dit geld sparen tegen 5%. De B.V. betaalt vpb over die 3% (maar de B.V. betaalt VPB ook als ik het op een zakelijke rekening zou zetten). Als privé persoon geef ik 5% - 3% rente op aan de belasting. Volgens mij moet het tot zover kunnen. Alleen, waar het volgens mij niet meer rendabel wordt, is dat ik dan als prive persoon 160000 op een spaarrekening heb staan en daar 1,2% vermogensrendementsheffing op moet betalen. Of valt een lening van de B.V. aan een DGA ook in box3 en streept dat elkaar weg? Alvast bedankt voor jullie antwoorden.

Dus, als de naam waarop de spaarrekening staat de naam van de B.V. is, dan kan het wel. En als de rekening op een andere naam staat niet? Had ik niet verwacht, omdat het geld wel gewoon in de B.V. blijft staan en gewoon bedrijfsmatig gebruikt blijft worden. Hartelijk dank voor het antwoord.

Hallo, Ik heb een B.V, ben daar 100% eigenaar van. Daarin staat nu behoorlijk wat contant geld op een lopende rekening en dat wil ik graag naar een spaarrekening doen. Er zijn voldoende spaarrekeningen voor prive personen met een goede rente en vrijwel geen beperkingen. Maar ga je voor zakelijke spaarrekeningen kijken, dan is het een ander verhaal. Als ik nou geld van de onderneming op een rekening zet op naam van de statutair directeur, en de daarop ontvangen rente gewoon opgeef voor de VPB, zal de belastingdienst hier moeilijk over gaan doen?. (gaan ze dat zien als een lening van de B.V. aan mij als aandeelhouder?) Of doen ze hierover niet zo moeilijk? Bij voorbaat dank!