Inkomsten belasting 2010 Wie kan mij op weg helpen?

[Sokken Winkel]

Goedemiddag,

 

Omdat ik het graag zelf wil doen, probeer ik de aangifte inkomstenbelasting voor de webwinkel van mijn vrouw in te vullen. Ik loop echter tegen een tweetal punten aan in het programma van de belastingdienst.

Ik heb soortgelijke vragen al eerder gezien, maar kom er nog steeds niet helemaal uit.

 

1) Het deel van de activa en passiva:

Activa= Inventaris+voorraad+openstaande debiteuren+btw+bank

Passiva=privestortingen+crediteuren+verlies

 

In ieder geval krijg ik het niet kloppend:

Activa=79 (inventaris)+3724 (voorraad)+51 (deb)+297 (te ontvangen btw) +479 (bank)=€4630

Passiva=4055 (alle stortingen in 2010) + 693 (crediteuren) -4842 (resultaat winst verlies)= - €94

 

Wat moet ik nu precies waar invullen? Ik doe waarschijnlijk iets fout.

 

2) Ik moet zelf apart aangifte inkomstenbelasting doen, maar we hebben gezamelijk een koopwoning. Maandelijks krijg ik een bedrag terug van de belastingdienst (voorlopige teruggaaf).

 

In welke aangifte geef ik dat nu op? In beide aangiften moet ik de eigen woning opgeven en kan ik een voorlopige teruggaaf in vullen. Voorheen deden wij samen aangifte en was dit niet aan de orde.

 

Ik weet dat ik misschien beter een expert in de hand kan nemen en gaa dat volgend jaar ook zeker doen. Op dit moment zit dat er even niet in.

 

Alvast bedankt voor de hulp of tips.

 

Groeten,

 

Robin

[m1155]

 

Activa=79 (inventaris)+3724 (voorraad)+51 (deb)+297 (te ontvangen btw) +479 (bank)=€4630

Passiva=4055 (alle stortingen in 2010) + 693 (crediteuren) -4842 (resultaat winst verlies)= - €94

 

Wat moet ik nu precies waar invullen? Ik doe waarschijnlijk iets fout.

 

 

Zal proberen je te helpen, ben geen ster maar doe het ook altijd zelf en weet hoe lastig het kan zijn....

 

Inventaris zet je bij Materiele vaste Activa, dan bij overige.

Voorraad > activa voorraad

Debiteuren > vorderingen > handelsdebiteuren

BTW te ontvangen > vorderingen > vordering omzetbelasting

Banksaldo > Liquide middelen

 

Crediteuren > kortlopende schulden > schulden leveranciers handelskredieten

 

Bedoel je met alle stortingen 2010 de bedragen die je naar het bedrijf hebt gestort vanuit prive?

deze optie aanvinken bij box 1 winst uit onderneming "prive stortingen". Bij de volgende stap kan je dit invullen.

 

De activa/passiva moet gelijk zijn en trek je recht door bij passiva > ondernemingsvermorgen > eigen vermogen in te vullen.

 

Ik kom uit op fiscale winstberekening van -119, wellicht heb ik niet alle gegevens...

Misschien kan een ander forum lid bovenstaand even checken ?

[Sokken Winkel]

Dus stortingen vanuit prive horen hier niet thuis. Doe ik dan iets verkeerd met plussen en minnen?

Als ik alle optel dan is het bedrag rechts niet gelijk aan links? Misschien denk ik te moeilijk?

 

Ik heb het even in een Excel geplaatst (zie bijlage)

[Joost Rietveld]

valt niet te zeggen zo. Je eigen vermogen klopt waarschijnlijk niet, maar dat kan komen doordat je privé opnames/stortingen niet volledig verwerkt zijn of er zit een fout in je winst- en verliesrekening. Het verschil is nogal fors (8.785).

 

Dat kunnen we alleen nagaan als je alle informatie plaatst hier.

 

groet

Joost

[Sokken Winkel]

Hallo Joost,

 

Je hebt gelijk. Er klopt er het een en ander niet. Dit is terug te zien op de periode balans van 2010.

 

Ik heb bijvoorbeeld facturen in de boekhouding staan die ik voor de start van het bedrijf vanuit prive betaald heb. Deze kan ik dan niet wegboeken. Dat resulteerd in een aantal openstaande posten.

 

Wij hebben bezoek gehad van de belastingdienst (schijnt standaard te zijn) en zij vertelde ons dat we deze facturen gewoon konden inboeken vanwege de BTW.

 

Kan ik dit op de een of andere manier rechtzetten?

 

Alvast bedankt voor je tijd.

[Joost Rietveld]

Heb je die facturen ook tegengeboekt als privé storting?

 

[Sokken Winkel]

Nee, dat denk ik dus niet.

Dat zou een hoop kunnen verklaren.

[Joost Rietveld]

zet die er maar eens in. Dan loopt je eigen vermogen op en sluit het wellicht allemaal vanzelf.

 

groet

Joost

[Sokken Winkel]

Joost,

 

Bedankt voor de hulp. Ik ga er mee aan de slag.

Moet alleen nog kijnken welke grootboeknummers ik kan gebruiken voor prive storting en prive opname.

 

Groeten,

Robin

[Sokken Winkel]

Ik denk dat ik eruit ben.

 

Ik heb de factuur gewoon ingboekt onder inkopen. Daarna in het dagboek memoriaal de factuur op de eerste regel gezet en deze op de tweede regel weggeboekt op Prive storting. Zie bijlage.

 

Is dat juist?

 

Verder heb ik nog 1 probleem waar ik niet helemaal uitkom. Dit heeft te maken met Google Adwords facturen. Ik heb bijvoorbeeld in de maand oktober een factuur gekregen van 130 euro. Deze factuur komt achteraf, maar de bedragen zijn al in delen van de bank afgeschreven.

 

Hoe boek ik deze factuur weg? Ik gebruik het pakket snelstart.

[Nattetas]

Als je de factuur krijgt boek je Kosten debet en crediteuren credit. (in Snelstart dus gewoon via het inkoopboek wegboeken tegen 4500 reclamekosten oid)

 

Bij het inboeken van de bank boek je een betaling tegen op het factuurnummer en als hij afbetaald is staat hij niet meer op openstaande inkoopfacturen.

 

De rekening privé storting gebruik je dus niet, heb je de facturen privé betaald dan adviseer ik je die dingen gescheiden te houden. Zakelijke dingen van de zakelijke rekening en privé dingen van de privé rekening. Zo voorkom je onnodig veel nadenkwerk en fouten.

 

 

[Sokken Winkel]

Misschien begrijp ik het verkeerd, maar dit zijn inkopen geweest voor de voorraad.

Dit is gebeurd voordat het bedrijf officieel van start ging. Ik had op dat moment nog geen zakelijke rekening.

 

Het zijn dus zakelijke dingen die ik voorgeschoten heb van de prive rekening.

 

Nog even over de Adwords facturen. De facturen heb ik gezet op 4530 reclame kosten. Het enige dat ik niet weg krijg zijn de openstaande posten in snelstart. Dit omdat er meerdere afschrijvingen van de bank zijn die horen bij een factuur.

[Nattetas]

Ik refereerde ook naar Google Adwords.

 

Bij een bankboeking kan je voor het factuurnummer kiezen die je hebt ingeboekt via het inkoopboek. Dit kan zovaak als je wilt ookal wordt hij dan negatief.

 

Als je hem privé betaald heb kan je hem gewoon afboeken op crediteuren. (in memoriaal factuur debet privéstorting 622 credit)

[Joost Rietveld]

Inkopen voorafgaand aan de start en nu nog google adwords?! Ik durf er vergif op in te nemen dat dan ook de BTW aangiftes niet kloppen (aangegeven had moeten worden mbt google diensten verworven in de EU en gelijk aftrek voorbelasting).

 

Ik vrees dat je echt alle cijfers open moet zetten hier willen we dit kunnen rechttrekken. Of schakel een adviseur of boekhouder in!

 

groet

Joost

 

[Sokken Winkel]

Joost,

 

De inkopen voor de start zijn ingevoerd in de boekhouding en meegenomen in de BTW aangifte.

 

De Google Adwords zijn BTW vrij en hebben daarom geen invloed op de BTW aangifte. Kan ik niet gewoon de afschrijvingen op de banlk direct aan reclame kosten weg boeken. Dan heb ik die facturen niet nodig.

 

Welke gegevens zou je willen zien om een goed oordeel te kunnen maken? Welke uitdraai kan ik hiervoor het beste maken?

 

Groeten,

Robin

[ronaldinho]

(aangegeven had moeten worden mbt google diensten verworven in de EU en gelijk aftrek voorbelasting).

Dat is niet hetzelfde als:

De Google Adwords zijn BTW vrij en hebben daarom geen invloed op de BTW aangifte.

 

Vandaar de opmerking van Joost. Google Adwords is immers niet vrijgesteld, maar verlegd.

[Sokken Winkel]

Ja, dat heb ik begrepen van de belastingdienst.

Je geeft ze aan en trekt ze daarna weer af.

[Joost Rietveld]

 

De Google Adwords zijn BTW vrij en hebben daarom geen invloed op de BTW aangifte. Kan ik niet gewoon de afschrijvingen op de banlk direct aan reclame kosten weg boeken. Dan heb ik die facturen niet nodig.

 

Dag Robin

 

Dat is nu juist de misvatting. Die kosten zijn in het geheel niet BTW vrij. Je moet ze opgeven als zogenaamde intracommunautaire verwerving en vervolgens de BTW daarop (19%) weer aftrekken als voorbelasting. Daar hoort ook een opgave ICP bij!

 

Om je balans sluitend te maken, is gewoon inzage vereist in alle transacties die je geboekt hebt en de bijbehorende bankafschriften. Daarnaast is een winst- en verliesrekening noodzakelijk om te bezien of de winstbepaling wel juist is.

 

Dat zijn waarschijnlijk geen zaken die je zo even op het forum wilt plaatsen, vandaar mijn opmerking mbt hulp zoeken.

 

groet

Joost

 

 

[Sokken Winkel]

Joost,

 

Dat heb ik dus ook gedaan als intracommunautaire verwerving en vervolgens de BTW daarop (19%) weer aftrekken als voorbelasting. Dit is dus goed gegaan.Ik moet alleen kijken hoe ik in snelstart meerdere bankafschrijvingen kan wegboeken op een factuur. Een factuur is dus opgebouwd uit verschillende afschrijvingen.

 

Dan heb ik nog een vraag en dan kom ik er verder wel uit of ik zoek hulp.

 

Waar bestaat het eigen vermogen nou precies uit.

- is dat het negatief resultaat van de velies/winst rekening

- of zijn dat de prive stortingen.

 

Ik kan aan de passiva kant toch geen negatief bedrag kijgen?

 

Groeten,

Robin

[Joost Rietveld]

Dag Robin

 

EV =

 

EV op 1-1

+ privé stortingen

- privé opnames

+ winst (of - verlies)

= EV 31-12.

 

groet

Joost