Alex, ik denk dat jij raad weet:

 

Ik heb een slecht jaar gedraaid, helemaal in stijl met de huidige economie. Toch had ik nog een kleine winst op de balans.

Nu ik de electronische aangifte 2011 probeer in te dienen, krijg ik als uitkomst een verlies. Kan dat ???

Waarschijnlijk zit er dan toch een fout?

 

De V&W kon ik probleemloos uit mijn boekhouding overnemen en laat als saldo ook het saldo uit de boekhouding zien, mijn kleine winst van het afgelopen jaar.

 

BTW is nul door toepassing van KOR, toegevoegd aan de omzet.

 

Saldo V&W is in mijn boekhouding uiteraard gelijk aan saldo Balans.

Maar bij invullen van de Activa en Passiva op het belastingformulier zit misschien iets fout:

 

Ik heb geld geleend, wat in mijn boekhoudprogramma altijd credit onder "financiële vaste activa, lening van" verschijnt.

Het belastingformulier kent onder de financiële activa alleen vorderingen op debiteuren, dus ik zou het als negatieve vordering kunnen noteren. Of als langlopende schuld op het formulier onder passiva?

 

Ik heb geld in kas, maar een negatief banksaldo, wat in mijn boekhopudprogramma resulteert in negatief saldo liquide middelen onder de "vlottende activa". Kan ik het totale bedrag op het belastingformulier als negatieve liquide middelen noteren, of beter de positieve kas als liquide onder activa en de schuld aan de bank als Kortlopende schuld onder passiva op het formulier noteren?

 

Het eigen vermogen is volgens mijn boekhouding (Debet eigen kapitaal + Debet prive opnamen - Credit prive stortingen)

Eigen vermogen + winst = ondernemingsvermogen op het belastingformulier.

Klopt mijn redenering zover nog?

 

Activa en passiva zijn op mijn formulier in balans.

 

Als ik invulfouten zoek en bedragen in het formulier verander, krijg ik soms bij een verschil van 1 euro (door afronding van bedragen) al een foutmelding:

" Activa en passiva zijn niet in balans."

" Saldo fiscale winstberekening is niet gelijk aan saldo V&W."

Nu krijg ik geen foutmelding, maar mijn winst staat netjes onder de V&W, terwijl ik op mijn aangifte samenvatting een verlies zie. Winst uit onderneming is negatief, ondernemersaftrek wordt volgens de regels van dit jaar dan ook negatief.

 

Hoewel ik heel weinig heb verdiend afgelopen jaar, lijkt het me niet mogelijk dat mijn kleine winst bij belastingaangifte ineens als verlies te zien is.

 

Wie helpt mij?

 

 

Christine, Natuurlijk is het altijd makkelijker als een ander het voor je doet, maar dat ging dit jaar mis.

 

Normaal die ik de BTW aangifte aan de hand van een spreadsheet waar ik de omzet en kosten met BTW bijhoud.

Voor de IB vraag ik uitstel en de boekhouder levert me dan eind augustus een keurige boekhouding en eventueel correcties voor de BTW aangifte.

 

Dit jaar lukte het me niet om op tijd in te loggen bij de belastingdienst.

Misschien door de vele storingen in de verbinding, misschien ging er iets anders mis, maar de belastingtelefoon hielp me door de codes te resetten en nieuwe codes toe te zenden. Daarna lukte het wel, maar dat kon pas nadat ik die codes per post had ontvangen. Net te laat voor de aangifte voor 1 april.

 

Overmacht of niet, de belastingdienst kan het niet laten om meteen te straffen voor die paar dagen te late indiening.

Het resultaat is nu, dat ik een boete moest betalen en dat ik voor de IB aangifte geen uitstel kreeg tot 1 september, maar dat ik nu voor 1 juli de IB aangifte moet doorpiepen. Helemaal niet redelijk, maar wel een feit.

 

De boekhouder heeft er geen rekening mee gehouden, dat ik ineens een paar maanden eerder de IB moet indienen en is op vakantie. Nu moet ik het dus zelf doen. Wat ik zelf uitdraai ziet er ook heel netjes uit, hoor. Maar ik ben er onzeker over en correcties van de boekhouder heb ik nog niet. Vandaar, dat ik nu moeite heb met die aangifte.

 

 

 

En gelukkig is Joost er wel.

 

Bedankt voor de hulp, Joost! :)

graag gedaan