Enige tijd terug heb ik een opdracht in overleg met de opdrachtgever afgebroken omdat we niet prettig samenwerkten. Dat ging in goed overleg, maar er was nog een conflict over de facturen. Inmiddels hebben we daarin een akkoord bereikt wat voor beide partijen werkbaar is.

 

Ik vraag me alleen af hoe ik dit administratief moet verwerken. Ik heb in totaal twee facturen verstuurd. Men heeft me nu gevraagd een nieuwe factuur te sturen voor het overeengekomen bedrag, maar hoe boek ik dan die andere 2 af, en hoe verwerk ik dat in mijn BTW aangifte?

Hoi Ruysh,

 

Twee facturen sturen met naam 'Credit Nota' die exact hetzelfde zijn als de twee voorgaande, maar dan met negatieve bedragen. Dus ook de BTW negatief. Deze komen op nummervolgorde in het verkoopboek (debiteuren) . Daarna de nieuwe afgesproken factuur sturen.

 

De negatieve BTW wordt verrekend door de optelling van de BTW Omzet (rubriek 1).

 

Nu ben ik geen boekhouder maar een debetfactuur is volgens mij hetzelfde als een "factuur". Ik neem aan dat je met je klant een lager bedrag bent overeengekomen, dan moet je de facturen crediteren (creditfactuur). Als de BTW aangifte al gedaan is kun je die corrigeren met een "suppletie omzetbelasting".

Als de BTW aangifte al gedaan is kun je die corrigeren met een "suppletie omzetbelasting".

 

Lijkt me overbodig.