Kasstroom indirect opstellen

[logistieke dienstverlening]

Goedendag,

 

Ik probeer op de indirecte manier een kastroom overzicht op te stellen.

 

Ik veronderstel dat de totale kasstroom mutatie hetzelfde zou moeten zijn als de mutatie liquide middelen.

Toch krijg ik het geheel niet sluitend. (Eigenlijk bizar dat mijn boekhoud pakket niet een uitdraai kan maken.)

 

Wil iemand eens meekijken naar mijn excel?

 

nb.

Ivm met privacy gebruik in nu een gedeponeerde jaarrekening, waarbij ik de formules kopieer naar mijn eigen administratie.

kasstroom tbv vraag v2.xlsx

12 december 2019 aangepast door logistieke dienstverlening
upload excel

[Remco TH]

9 minuten geleden, logistieke dienstverlening zei:

(Eigenlijk bizar dat mijn boekhoud pakket niet een uitdraai kan maken.)

 

Bijna geen enkel programma kan dit.

 

Stuur maar een PM of upload het bestand in dit topic dan kijk ik mee.

12 december 2019 aangepast door Remco TH

[logistieke dienstverlening]

Dank!

 

Ik heb mijn bestand geupload.

[Remco TH]

Als je kijkt naar de mutatie eigen vermogen (EUR 117.371 vs. EUR 194.432 = een afname van EUR 77.061) lijkt dit niet overeen te komen met de winst- en verliesrekening. Verreweg de meeste balansoverzichten worden opgesteld na resultaatsbestemming dus ik twijfel hier al of dit helemaal goed gaat met de input. Dit als eerste controleren.

 

Wat ontbreekt is de werkelijk betaalde rente en de werkelijk betaalde belastingen. Mogelijk nog andere werkelijke cash-out items waarvoor je moet corrigeren.

 

Ook betekend een afname van activa (= verwachte toename liquide middelen) het tegenovergestelde dan afname van passiva (= verwachte afname liquide middelen), dit lijkt niet goed te gaan in de huidige opstelling.

 

Zie ook PM.

12 december 2019 aangepast door Remco TH

[logistieke dienstverlening]

Hoi Remco,

Dank voor de waardevolle input.

De rekening is na resultaatbestemming.

 

Ik denk dat je gelijk hebt dat er gegevens ontbreken.

Ik ga zoeken waar dat zou moeten zijn, ben wel in verwarring nu omdat ik veronderstelde dat de gegevens sluitend waren.

[logistieke dienstverlening]

Kan het kloppen dat impairment standaard niet in de W&V rekening staat?

 

Er is een forse afname in de vaste activa welke ik nu als plus boek in de kasstroom als desinvestering.

(nog los van de correctie afschrijvingen)

[Remco TH]

23 minuten geleden, logistieke dienstverlening zei:

Kan het kloppen dat impairment standaard niet in de W&V rekening staat?

 

Er is een forse afname in de vaste activa welke ik nu als plus boek in de kasstroom als desinvestering.

(nog los van de correctie afschrijvingen)

 

Impairments staan standaard in de W&V. Het is natuurlijk niet zomaar dat de W&V niet aansluit bij de mutatie in het eigen vermogen > er lijkt iets niet helemaal goed te gaan of de overzichten (W&V versus Balans) horen niet bij elkaar.