sarah69

Hallo Iedereen, Ik heb een vraagje, bij het invullen de vpb - heel laat - krijg ik de vraag is de fiscale ondernemingsvermogen op 01-01-2022gelijk aan het fiscale ondernemingsvermogen op 31-12-2021? Mijn vermogen op de balans per o1-01-2022 verschilt vanwege een koersverschil. Hoe moet ik hiermee omgaan. Alvast bedankt voor de hulp.

Goedemiddag, Mijn ouders hebben 6 jaar terug een horecazaak gekocht en deze in een bv gezet. Het aankoopbedrag is gesplitst in Inventaris en Goodwill. Nu blijkt dat er bij de administratie de bedragen verkeerd zijn opgenomen, de bedragen zijn omgekeerd opgenomen. Mijn eerste is daarom of deze nu nog worden rechtgetrokken en met terugwerkende kracht worden afgeschreven. VPB is jaarlijks wel ingediend. Mijn ouders heeft bij deze zaak vanaf begin met verlies gedraaid. Mede door corona zijn ze gestopt met de zaak. Een derde partij heeft de inventaris als goodwill gekocht. Door de foutieve waardering in Goodwill hebben zij nu een boekwinst op de verkochte activa. Mijn tweede vraag is, wordt deze boekwinst verrekend met de verliezen van de voorgaande jaren door de belastingdienst. Hoeveel belasting zou je moeten betalen over deze boekwinst? De BV hebben ze al uitgeschreven. Ik ben zelf geen deskundige in cijfers maar Ik hoop door jullie gedeelde kennis hoop ik dat ik deze stress voor hun kan weghalen. Alvast bedankt.

Bedankt iedereen. Ik ben in elk geval een stap verder.

Dag Rik, Je hebt gelijk. Het gaat om onderdelen die direct worden gemonteerd aan vliegtuigen (die zich hoofdzakelijk bezighouden met betaald internationaal verkeer) Wij moeten daarom van de klant een verklaring ontvangen, de zogeheten ZERO VAT form. Is er een voorbeeld van deze verklaring te verkrijgen. Bedankt voor het meedenken. Groeten Sarah

Goedemorgen, Alvast dank dat jullie de tijd willen nemen voor onze (BTW)uitdaging. Wij zijn nl beginnende starter. Wij hebben een klant in de EU waarvan de goederen(onderdelen) in Nederland moet worden geleverd bij een onderhoudsbedrijf. Wij hebben 2 vragen waar we niet echt uitkomen bij onze zoektocht bij de belastingdienst. Soms blijft zo een levering in het magazijn van het onderhoudsbedrijf en soms wordt het meteen gemonteerd aan bv vliegtuig. De EU-klant heeft een btw identificatienummer. Bij het plaatsen van een order waarbij de goederen geleverd worden in de EU is voor ons duidelijk. De BTW is dan 0%. Maar stel dat zij een order plaatsen en de goederen worden geleverd aan het onderhoudsbedrijf in Nederland en de levering blijft in het magazijn omdat de reparatie op een andere tijdstip moet gebeuren. Valt dit onder de 21% BTW? Moet de EU klant een Nederlandse BTW in bezit hebben en hoe moeten wij dit in onze BTW formulier (welk vak) opgeven. Maar het kan ook zijn dat de EU-klant een order heeft voor een onderdeel en deze geleverd moet worden bij het Nederlands onderhoudsbedrijf en deze op haar beurt het onderdeel meteen monteert in het vliegtuig van de EU-klant. Valt dit onder de 0% . Wij begrepen dat er een (0%)regeling is voor onderdelen die meteen worden gemonteerd in vliegtuigen maar kan dat niet terugvinden bij de belastingdienst. Heel veel vragen en hopen dat jullie ons hiermee kunnen helpen. Alvast bedankt Sarah.

Helemaal helder. Inmiddels ook de identificatienummer ontvangen van de klant. Hartelijk bedankt iedereen!

Bedankt. Wij hebben het inmiddels opgevraagd bij de klant. En concreet bij de BTW opgave geven deze wij het bij vak 3b op (als de klant een identificatienummer heeft). Groeten Sarah

Dag Rik, Bedankt voor je reactie. Op de info Ik dacht dat je alleen aan buitenlandse ondernemers de BTW mocht verleggen. Dit klopt, het staat ook niet op betreffende factuur. Onze vraag is, wij factureren aan een klant gevestigd in NL en leveren de goederen in EU land. Bij ons gaat het om een Nederlandse ondernemer (met een btw) waarvan de levering van de goederen in een EU land moet plaatsvinden. Klopt het dat wat wij hier nog missen is de btw-identificatienummer van de klant in EU? En in welke vak moeten wij deze in de BTW aangifte opgeven. "Uw afnemer is ondernemer en heeft een geldig btw-identificatienummer uit een ander EU-land." Gaan we aan de klant vragen. Dank voor je reactie. Sar

Goedenavond, Allereerst bedankt voor jullie tijd en moeite om dit te lezen. Vraagje over een EU levering maar de factuur gaat naar een Nederlandse klant. Wij hebben een Nederlandse klant die een factuur krijgt van ons zonder BTW (vak 3B bij btw aangifte). maar de levering van de goederen is vanuit NL naar Duitsland (dus binnen EU). Op de factuur staat "btw verlegd"en het btw-identificatienummer van de klant. Wij hebben een paar vragen hierover. 1. Moet de verkoopfactuur wel zonder BTW? 2. Hoe wordt dit verwerkt in de BTW aangifte (onder welke post/vak) 3. Moet de levering in de ICL aangifte worden verwerkt? Wij komen zelf niet uit bij de Belastingdienst. Alvast bedankt. Sarah

Hallo, Wij hebben een dochteronderneming -genoemd A- welke in 2022 is uitgeschreven bij de KVK. Deelneming onderneming A staat geregistreerd bij de holding en heeft zij ook een intercomponie vordering bij een zusteronderneming. Onze vraag is of wij onderneming A nog moeten meenemen in de consolidatie. Wij vinden van wel maar zo deskundig zijn wij ook weer niet. Alvast bedankt voor het meedenken.

Hallo allemaal, Ik loop met een aantal vragen over lenen aan een BV: Situatie: Mijn man en ik zijn aandeelhouders van onze BV waarvan mijn man 49% aandelen bezit. Vanuit privé wil mijn man een x bedrag uitlenen aan de werkmaatschappij. Onze holding is 100% aandeelhouder van de werkmaatschappij. Kan iemand mij helpen met de volgende vragen: 1 ) Wat is de minimale/maximale hoogte die wij aan rente mogen rekenen? 2 ) Als de lening wordt afgelost moet er dan belasting worden betaald? 3 ) Wat is de meest voordelige constructie: - Privé rechstreeks lenen aan de werkmaatschappij of - de constructie privelening aan holding en dan holding lening aan werkmaatschappij. (beide constructies zullen vastgelegd worden in een leenoverkomst). Alvast bedankt!