Inkomstenbelasting aangifte kosten zonder omzet

[Spreekerium]

Hallo beste mensen,

 

Ik heb twee vragen m.b.t. inkomstenbelasting 2016 met een eenmanszaak.

 

Ik heb helaas geen opdrachten gekregen met mijn bedrijf en daardoor dus ook niets verdiend. Het enige wat ik heb gedaan is het volgende:

- Geen inkomsten met het bedrijf,

- Wel wat BTW terug gekregen,

- Kosten gemaakt voor aanschaffen website + dommeinnaam

- Enveloppe, papier, visite kaartjes en inkt aangeschaft.

 

Moet ik dit in de "aangifte inkomsten belasting" ergens aangeven (afbeelding toegevoegd)? Want ik snap er weinig van.

 

 

 

Alvast hartelijk dank voor de reacties.

 

Mvg,

Michael

Spreekerium

 

[Erik vd Weerdhof]

1. Nee, als je geen omzet of zo hebt gehad heb je ook geen verdiensten. De voorheffing die je terugkrijgt zijn geen opbrengsten, want die voorheffing heb je eerder zelf betaald.

(Edit: De kosten kan je overigens wel aftrekken in je onderneming.)

 

2. Ik vermoed dat je je persoonlijke pagina moet hebben i.p.v. het domein voor je BTW-aangiften.

 

(Edit: dit bericht was aanvankelijk een antwoord op een vraagstelling die er wat anders uitzag dan de huidige.)

[Spreekerium]

Bedankt voor uw reactie! Ik heb het gevonden en ben gaan invullen. Alleen snap ik het invullen niet.

De onderwerpen zijn:

- Winst en verliesrekening

- Balans activa

- Balans passiva

- Prive ontrekkingen

- Niet aftrekbare kosten en lasten

- Winst berekening

 

Waar kan ik het volgende aftrekken/invullen?

- Geen inkomsten met het bedrijf,

- Wel wat BTW terug gekregen,

- Kosten gemaakt voor aanschaffen website + dommeinnaam

- Enveloppe, papier, visite kaartjes en inkt aangeschaft.

 

Alvast bedankt,

Michael

Spreekerium

[Joost Rietveld]

Je hebt het over 2016. Je kunt nog niet eens aangifte doen over 2016. Of bedoel je 2015?

 

gr. Joost

[Spreekerium]

Ow sorry hahaha. klopt het is over 2015.

[Joost Rietveld]

okay, en hoe heb je je administratie bijgehouden?

[Spreekerium]

Ik heb dat voornamelijk bijgehouden in een word bestand en ook op papier, dus dubbelop.

maar ik heb niet veel heel kosten gemaakt:

- Enveloppe gekocht

- visite kaartjes en stickers

- inkt voor mijn printer

- dommeinnaam gekocht

 

dat is het wel eigenlijk, dus geen terugkerende maandelijkse kosten. telkens eenmalige kosten.

[Anouk V]

Die kosten vul je excl btw allemaal in bij de w&v. Ik mis de inschrijfkosten van de kvk.

Als dat alles was en je hebt geen zakelijke bankrekening dan zal op de balans hooguit het bedrag van de aangifte OB van het 4e kwartaal staan. Hetzelfde bedrag vul je in bij eigen vermogen.

 

Bij privé vul je het verlies (dus alle kosten ex btw) + aangifte OB 4ekw in als storting.

 

Niet aftrekbaar is waarschijnlijk 0

Winst berekening doet hij zelf.

 

Ik weet niet of je verder gaat met het bedrijf en in 2016 wel omzet verwacht. Indien dit het geval is raad ik je aan je hier meer in de verdiepen of een boekhouder in te schakelen.

[Spreekerium]

Echt super bedankt voor de reactie! Heb ik enorm veel aan!

 

- Ik heb berekend dat ik in totaal aan kosten € 421,63 heb gemaakt EXCLUSIEF BTW, zonder KVK kosten, inclusief KVK kosten is het € 481,63 EXCLUSIEF BTW.

- Ik heb momenteel een positief saldo van € 17,21 op mijn zakelijke rekening staan (gratis rekening).

 

Ik begrijp dus dat ik die € 481,63 bij 'winst en verlies' moet noteren?

En die € 17,21 weet ik alleen niet waar ik die moet vermelden?

 

Alvast hartelijk dank iedereen!

;D ;D ;D

[brood]

En die € 17,21 weet ik alleen niet waar ik die moet vermelden?

Liquide ;) . Als 'momenteel' 31-12-2015 betekent ;)

 

 

[Spreekerium]

Ik loop toch een beetje vast. Ik krijg de melding: Het totaalbedrag bij 'Winstberekening' (€ 17) is niet gelijk aan het bedrag bij 'Winstberekening volgens Winst-en-verliesrekening' (€ -481).

Controleer de bedragen die u eerder in de aangifte voor Spreekerium hebt ingevuld.

 

Ik heb die 17 euro bij Balans activa vermeldt en bij Balans passiva bij ondernemingsvermogen.

Die 481 euro heb ik vermeldt bij W&V.

 

Wat vul ik verkeerd in? Of hoort deze melding? :p

[brood]

Je loopt niet een beetje vast. Je loopt hartstikke vast . En het was zo supper ;D.

 

Je moet je Prive Storting nog opgeven.

 

 

[Spreekerium]

Hahaha klopt ik ga echt verkeerd haha. Sorry dat ik jullie allemaal zo lastig val overigens, maar ik begin het steeds meer te leren :-[ :-[ :-[ Misschien is het zo wat duidelijk (bedrag zijn iets anders, omdat ik verkeerd bestand op mijn PC had geopend door de stress hiervan)

 

AANKOPEN:

Aankoop Algemene voorwaarden € 249,00

Aankoop Aanschaf Website € 19,25

Aankoop Aanschaf Website 2 en 3 € 29,50

Aankoop Aanschaf Website 4 € 69,10

Aankoop Vista print € 17,33

Aankoop KVK € 60,00

Aankoop Kantoorspullen € 1,96

Aankoop Printer inkt € 31,36

Aankoop SIM kaart € 4,14

Aankoop Aanschaf Mobiele website

Aankoop Vista print € 14,03

Totaal € 531,67

 

BANK SALDO ING

Bij Privé storting € 20,00

Bij Belastingdienst teruggafe BTW € 81,00

Af Mobiele website € -43,56

Af Google € -7,80

Af Google € -10,32

Af SIM kaart € -5,00

Af Vistaprint stickers € -16,98

Af ING € -1,90

Bij Belastingdienst teruggafe BTW € 10,00

Totaal € 25,44 saldo op rekening december 2015

 

Zo nu is alles duidelijk hahaha.

Ik moet even duidelijk maken dat ik de meeste aankopen vanuit mijn privé rekening moest doen, omdat ik toen nog geen geld op mijn zakelijke rekening had. Dus mijn banksaldo betreft dus AF en BIJ toen ik wel saldo op de rekening had.

 

Ik heb het nu als volgt ingevuld op IB:

- W&V: inkoopkosten € 472, overige kosten € 60

- Balans activa liquide middelen: begin € 0, eind jaar € 26

- Balans passiva ondernemingsvermogen: begin € 0, eind jaar € 26

- Privé storing € 20 (zie schema hierboven bij banksaldo)

 

Ik blijf de melding houden: Het totaalbedrag bij 'Winstberekening' (€ 6) is niet gelijk aan het bedrag bij 'Winstberekening volgens Winst-en-verliesrekening' (€ -532).

Controleer de bedragen die u eerder in de aangifte voor Spreekerium hebt ingevuld.

 

Dat komt dus blijkbaar door die privé storing? Maar wat moet ik daar nog meer noteren? alle uitgaven of iets anders?

 

bedankt en duizend maal sorry voor het storen :-[

 

 

 

 

 

[brood]

Hahaha

Dat komt dus blijkbaar door die privé storing? Maar wat moet ik daar nog meer noteren? alle uitgaven of iets anders?

 

bedankt en duizend maal sorry voor het storen :-[

 

Inderdaad, Prive Storting is 'iets anders'. Misschien een hint van 538 . Lijkt wel een radio station ;D

 

Ik heb wel argwaan of je BTW saldo wel in orde is.

[Spreekerium]

Ooow hahaha dan zal ik daar die 538 planten haha.

 

Ja klopt die BTW klopt nu niet helemaal want de laatste terugggave van mijn BTW kreeg ik begin 2016. Dus vandaar dat het niet overeenkomt in deze berekening.

[Spreekerium]

Ik heb die 20 euro prive storing weggehaald en 532 ingevuld en nu geeft hij aan: zie bijlage

[Anouk V]

Waar haal je de 532 privé storting vandaan? Dat zijn precies je kosten waardoor je het ondernemingsvermogen als verschil krijgt. Je privé stortingen zou die 20 moeten zijn en alle kosten die je vanaf een privé rekening betaald hebt incl btw.

Ik mis daarnaast de OB van het 4e kwartaal op de balans. Dit was een vordering op 31-12-2015

[Spreekerium]

Dat komt door een quote van iemand uit vorige bericht "Inderdaad, Prive Storting is 'iets anders'. Misschien een hint van 538 . Lijkt wel een radio station".

 

Ik had eerst bij privé storting € 20 staan en heb het toen veranderd. Ik ben nu de weg echt kwijt hahaha.

 

OB 4 heb ik er inderdaad niet bij staan, omdat deze gestort was 29-01-2016 op mijn zakelijke rekening. En bij de IB staat saldo eind van het jaar, dus vandaar dat ik OB 4 niet heb meegenomen in mijn IB. Ik weet niet of dat goed is?

 

maar mijn grootste probleem is nu hoe ik het kloppend krijg? Want ik blijf de melding krijgen: Het totaalbedrag bij 'Winstberekening' (€ ?) is niet gelijk aan het bedrag bij 'Winstberekening volgens Winst-en-verliesrekening' (€ -532). Controleer de bedragen die u eerder in de aangifte voor Spreekerium hebt ingevuld.

 

Of ik nou 20 euro bij prive storing vermeldt of die 532, hij blijft aangeven dat het niet klopt. Als ik die 20 euro prive storing hanteer kreeg ik de volgende melding (zie screenshot).

 

Ik weet dus niet wat ik nu waar moet invullen van mijn volgende lijst:

 

AANKOPEN:

Aankoop Algemene voorwaarden € 249,00

Aankoop Aanschaf Website € 19,25

Aankoop Aanschaf Website 2 en 3 € 29,50

Aankoop Aanschaf Website 4 € 69,10

Aankoop Vista print € 17,33

Aankoop KVK € 60,00

Aankoop Kantoorspullen € 1,96

Aankoop Printer inkt € 31,36

Aankoop SIM kaart € 4,14

Aankoop Aanschaf Mobiele website € 43,56

Aankoop Vista print € 14,03

Totaal € 531,67

 

BANK SALDO ING

Bij Privé storting € 20,00

Bij Belastingdienst teruggafe BTW € 81,00

Af Mobiele website € -43,56

Af Google € -7,80

Af Google € -10,32

Af SIM kaart € -5,00

Af Vistaprint stickers € -16,98

Af ING € -1,90

Bij Belastingdienst teruggafe BTW € 10,00

Totaal € 25,44 saldo op rekening december 2015

 

[brood]

Die €20 euro privestorting op de bank heeft niets te maken met de fiscale privestorting (is deel daarvan).

Het Eigen Vermogen is in balans met het banksaldo van € 26 (BTW niet opgenomen)

Winst is -532, dus 'fiscale' Prive Storting is : € 558

 

 

[Anouk V]

Ik heb even geen tijd om alles door te nemen.maar die OB moet op de balans. Juist omdat je die pas in 2016 ontvangt. Dat was dus een vordering die je op 31-12-15 had op de belastingdienst.

[Spreekerium]

Oow okee. (OB 1 had ik niet want ik ben pas halfverwege 2015 begonnen) OB4 erbij kom ik op het volgende uit:

 

AANKOPEN:

Aankoop Algemene voorwaarden € 249,00

Aankoop Aanschaf Website € 19,25

Aankoop Aanschaf Website 2 en 3 € 29,50

Aankoop Aanschaf Website 4 € 69,10

Aankoop Vista print € 17,33

Aankoop KVK € 60,00

Aankoop Kantoorspullen € 1,96

Aankoop Printer inkt € 31,36

Aankoop SIM kaart € 4,14

Aankoop Aanschaf Mobiele website € 43,56

Aankoop Vista print € 14,03

Totaal € 531,67

 

BANK SALDO ING

Bij Privé storting € 20,00

Bij Belastingdienst OB2 BTW € 81,00

Af Mobiele website € -43,56

Af Google € -7,80

Af Google € -10,32

Af SIM kaart € -5,00

Af Vistaprint stickers € -16,98

Af ING € -1,90

Bij Belastingdienst OB3 BTW € 10,00

Bij Belastingdienst OB4 BTW € 9,00

Totaal € 25,44 saldo op rekening december 2015 (met OB4 34,44 slado)

[Anouk V]

Vul die ob njet bij het banksaldo in maar bij de kortlopende vorderingen.

 

Je krijgt dan

Aan de activa zijde;

Liquide middelen 25

Te vorderen OB 9

 

Aan de passiva zijde:

Eigen vermogen 34

 

Vermogensvergelijking:

eigen vermogen eind 34

Eigen vermogen begin 0

Privé storting 566

34-0-566= 532 verlies

 

Nu heb ik die 566 gewoon zo berekend dat je verlies uit komt op die 532. Eigenlijk zouden de privé mutaties uit je administratie moeten blijken. Bij een controle kan de belastingdienst hier ook om vragen.

 

Je geeft in het overzicht nu al je aankopen aan en je geeft alle mutaties bij de bank aan. Je moet hiernaast nog een overzicht maken welke privé mutaties er zijn geweest. Die bestaan uit:

De privé stortingen en opnamen bij de bank (in Dit geval 20)

Alle facturen (incl btw) die je niet via de zakelijke bank betaald hebt.

Dit zou op 566 uit moeten komen.

 

 

[Spreekerium]

Oke toppie ;D

 

Overigens zijn niet alle aankopen via prive gegaan zoals blijkt uit mijn schema. maar het meeste wel. Kan ik ondanks dat die prive storingen op 566 zouden?

 

En ik neem aan dat bij winst&verlies die 532 moet komen?

[Highio]

Nou, het is jouw administratie en verantwoordelijkheid, niet een raadspelletje voor ons...

 

Groet,

 

Highio

[Spreekerium]

@highio ik weet niet wat je met raadspelletje bedoeld hoor, maar ik bedoel het goed hoor... excuses als ik je irriteer :-[

 

Van die 531,67 is 466,13 van mijn privé rekening afgegaan en de rest van de zakelijke rekening.

veranderd dit nog iets aan de bovenstaande berekening?

 

 

[brood]

Nou, een vraagje. Die betalingen onder 'Google' waar vallen die onder bij de aankoop?

En ook ING ?