Goedemiddag,

 

Wij gebruiken een system dat meteen facturen maakt voor onze klanten, het is een buitenlands systeem. 

 

Nu hebben we regelmatig wel eens dat als iemand een service op onze website besteld dat deze factuur dan uiteindelijk niet betaald worden. 

Er is dan wel een factuurnummer in de reeks genomen bijv. invoice-0005 en daarna invoice-0006 is wel betaald. 

Nu is er alleen in het systeem een optie om een invoice op de status VOID te zetten. Maar het is ons niet duidelijk of dit correct is voor de belastingdienst. Of moet er voor iedere factuur die niet betaald is door een klant en echt creditfactuur gemaakt worden?

 

Hopelijk heeft iemand duidelijkheid hoe daar mee om te gaan.

Is het dan ook de bedoeling dat die onbetaalde factuur, zoals invoice-0005, niet meer betaald gaat worden omdat diegene bijvoorbeeld de dienst toch niet meer heeft afgenomen?

Je moet geen creditnota maken als je factuur niet verkeerd/foutief was.

 

Als je diensten verricht hebt en de factuur wordt nooit betaald, dan vraag je de BTW (als dat van toepassing is) terug en het nettobedrag zijn bedrijfskosten.

Mocht de factuur toch ooit betaald worden, dan ben je de BTW weer verschuldigd.

 

Maar als je helemaal geen diensten verricht hebt (omdat de factuur niet betaald wordt), dan moet je een creditnota maken (want dan heb je helemaal geen vordering op de klant).