-
Verkoop financial lease auto met verlies
Devver44 plaatste een vraag in Fiscale zaken
Ik heb een vraag waar ik niet helemaal uitkom. Ik heb op mijn eenmanszaak een financial lease auto gekocht. - Ik koop de auto voor 86k incl btw, 71k ex btw. - Ik reken met een afschrijving van 10k ex btw per jaar (over 5 jaar) - Ik verkoop de auto na 2 jaar voor 40k incl btw (waarvan 7k btw, dus zeg 33k ex btw) - Ik moet nog 50k voor de financial lease betalen. Wat is nu mijn verlies en hoeveel btw moet ik betalen? Mijn aannames: - 71k-33k =46k afschrijving ex btw = 38k - Gerekend op 20k afschrijving, dus 18k verlies? - 7k btw terugbetalen? -
Youngtimer aankopen voor inschrijving KVK icm starters periode
Bartho reageerde op Bartho's vraag in Fiscale zaken
Op een of andere manier geen melding gehad van al deze reacties. een beetje laat: maar alsnog bedankt hiervoor! Ik ben weer een paar stappen verder: - auto gekocht (want is al nodig, omdat zonder auto geen optie is en lease-auto ingeleverd moet worden) Belangrijke vervolgstappen: - december ww uitkering - januari oprichting eenmanszaak ik ga de auto zakelijk rijden, dat staat vast. Nu moeten er nog een paar dingen aan de auto gebeuren. (Extra onderhoud e.d.), kan ik dat al laten doen en straks btw terugvorderen en als kosten noteren? Of moet ik hiermee wachten tot na oprichting? Dit soort zaken vind ik zo slecht terug te vinden… -
Controle Ritregistratie
IBouwmeester plaatste een vraag in Fiscale zaken
Beste Forumleden. Ik had al eerder een vraag gesteld over de correcte registratie van ritten. Dit heb ik nu helemaal opgelost. Enkel loop ik nu tegen het volgende aan wat mij een hoop onzekerheid geeft: Sinds februari dit jaar heb ik een financial lease auto. Ik ben werkzaam in de evenementen en beveiliging branche voor mijn eenmanszaak, en ik ben een VOF aan het opstarten met een kameraad waarmee wij steenproducten willen verkopen. Gezien ik de auto zo goed als zakelijk gebruik, noteer ik alle kilometers. Echter heb ik wel een aantal vragen hierover. Op internet word ik snel bang gemaakt met het feit dat alle ritten van je registratie met bewijs moeten kunnen worden aangetoond. Gezien mijn opdrachten voor mijn eenmanszaak enorm verschillen ben ik eigenlijk elke dag wel op een andere locatie, dit kan ik aan de hand van mijn agenda aantonen aan de inspectie mocht ik die krijgen. Echter heb ik soms ook wat dingetjes die wel zakelijk zijn, maar waar ik niet echt een bevestiging / bewijs van heb mochten ze hier naar vragen. Enkele voorbeelden zijn: 1. Mijn opdrachtgever voor beveiligingsklussen heeft mij en een aantal collega's gevraagd of wij naar een klus in Frankrijk wilden gaan in April. Gezien ik de enige was met een ruime auto zijn we met mijn auto gaan rijden met zijn 4en. Op de plek in Frankrijk waren 3 kroegen waar wij een portierdienst hadden, gezien deze 3 kroegen best uit elkaar lagen gebruiken we mijn auto om collega's af te zetten, voor ritjes voor inkoop, en voor ritten naar het hotel. Ik kan aantonen dat ik in Frankrijk ben geweest voor mijn opdrachtgever, maar ik kan niet schriftelijk aantonen dat mijn auto als soort taxi werd gebruikt om iedereen op zijn werkplek af te zetten. Alle tankbonnen van de heen en terug weg zijn ook naar de opdrachtgever gegaan omdat hij dit vergoedde. 2. Voor mijn VOF ben ik naar schiphol gereden om een relatie op te pikken, dit is telefonisch toen afgesproken. Kan de belastingdienst hier vraag tekens bij hebben aan de hand van mijn km registratie? Want voor hetzelfde geld heb ik totaal iemand anders opgehaald wat geen zakelijk aspect heeft. Mogen ze mij zomaar vragen of ik de vliegticket van de desbetreffende persoon naar hun wil sturen zonder dat de persoon dit bijvoorbeeld wilt aanleveren? Ik zou het namelijk een beetje ongemakkelijk en raar vinden als ik mijn potentiele klant moet vragen om te bewijzen dat hij naar Nederland is gevlogen. 3. Meerdere keren ben ik door een opdrachtgever uitgenodigd om de zaken te bespreken in een restaurant, hiervan heb ik ook geen bewijs zwart op wit. 4. Voor mijn VOF ben ik dit jaar naar de balkan gereden omdat wij hier een loods aan het bouwen zijn. Ik heb foto's van de bouw en ik kan wel degelijk aantonen met bonnen dat ik hier bouwmateriaal gekocht heb ervoor, in hoeverre stelt de fiscus vraag tekens als je over de grens gaat met je wagen? Ik wil mijn verklaring voor geen privegebruik bij de belasting aanvragen, waar moet ik echt rekening mee houden? Als ik zo op internet lees wat de boetes wel niet zijn voor een niet kloppende administratie ben ik al bijna geneigd om gewoon de bijtelling te betalen omdat ik niet alle ritten zo kan verklaren. Zijn er toevallig mensen die al eerder een controle hebben gehad van de fiscus na het indienen van zo'n verklaring? Ik hoor graag jullie meningen en kennis. Groet, Ivan -
Binnenkort start ik met mijn onderneming (eenmanszaak). Hiervoor zal ik redelijk wat in de auto moeten gaan zitten waardoor we een tweede auto nodig hebben. Deze tweede auto zal ik bij de start van mijn onderneming aanschaffen en ik (in eerste instantie) alleen zakelijk gaan gebruiken. Ik zou de auto zakelijk willen gaan rijden met een kilometeradministratie (prive km <500km) waardoor ik geen bijtelling hoef te betalen. Onze eerste auto is momenteel een private lease en wordt gebruikt voor de prive kms. Vanaf de helft van volgend kalenderjaar (2025) kan ik de private lease omzetten in een operational (occasion) lease op naam van de onderneming. Vanaf dat moment (deel 2 van 2025) zou ik deze leaseauto uitsluitend zakelijk willen gaan inzetten (ook met km admin en minder dan 500km prive) zonder bijtelling. In dat geval zal de tweede auto vanaf ditzelfde moment alleen nog worden ingezet voor priveritten. Deze tweede auto zou dan ook van zakelijk naar prive over moeten gaan. Ik begrijp uit eerdere topics dat dit her-etiketterenvan zakelijk naar prive niet zomaar mogelijk is, namenlijk slechts onder bijzondere omstandigheden. Een bijzondere omstandigheid kan zijn dat de functie van de auto veranderd. Dit is hier aan de orde: van 100% zakelijke kms, naar 100% prive kms. Ik zou dan dus zelfs verplicht (vanaf deel 2 van 2025) de auto moeten her-etiketteren naar prive. Klopt dit? Wat voor mij hierbij onduidelijk is: Hoe zit het met de verklaring geen prive kms voor de bijtelling? Ik wil geen bijtelling betalen waardoor ik mijn zakelijke kms alleen met de (op dat moment) zakelijke auto zal rijden en hiervan ook netjes een km administratie zal bijhouden. Echter, de 500km grens van de bijtelling wordt berekend obv een heel kalenderjaar begrijp ik. Dit zou in het meest ongunstige scenario kunnen betekenen dat ik straks voor beide auto's over heel 2025 bijtelling zou moeten gaan betalen omdat ik met auto 1 het eerste deel van 2025 prive heb gereden en met auto 2 het tweede deel van 2025 prive zal gaan rijden. Kan het zo zijn dat wanneer de tweede auto voor deel 2 van 2025 op prive wordt geher-etiketteerd de prive kms die vanaf dan met de auto (die dus niet meer zakelijk is) daarna niet meer van toepassing zijn voor de berekening (<500km) van de bijtelling over kalenderjaar 2025? Anderzijds voor de leaseauto: in deel 1 van 2025 worden met deze auto prive km's gemaakt (private lease). In deel 2 van 2025 ga ik dan precies dezelfde auto zakelijk leasen inclusief km administratie. Tellen de prive kms van deel 1 van 2025 (van dezelfde auto die destijds wer gereden middels een private lease) mee voor km berekening van de bijtelling over kalenderjaar 2025? Hopelijk kom ik met de hulp hier wat verder. Een optie die ik anders nog heb is beide auto's prive houden en mijzelf 0,23c per km uitkeren. Al zou ik liever een van de twee puur zakelijk willen rijden. Het zou dan makkelijker geweest zijn om precies op 1 januari te switchen van zakelijke auto, maar dat is helaas geen optie. -
Auto-abonnement als zzp’er
LoremDesum plaatste een vraag in Fiscale zaken
Hi Higherlevel leden, Bij Volvo zie ik de mogelijkheid om een auto abonnement af te sluiten en deze auto zakelijk en privé te gebruiken. De constructie zit zo in elkaar dat je voor een vast bedrag per maand een abonnement hebt op een nieuwe Volvo, die elk moment opzegbaar is. Iets anders dan de traditionele zakelijke lease dus. Nu vraag ik mij af hoe ik dit boekhoudtechnisch mag doen? Mag ik het abonnement afsluiten op mijn naam als zijnde privé abonnement en dan de maandelijkse factuur inboeken en BTW terug vragen op mijn eenmanszaak? Hoe doe ik dit zakelijk juist met een auto abonnement? -
Aankoop mogelijkheden auto privé/eenmanszaak
Alex12 plaatste een vraag in Fiscale zaken
Goedenavond leden, Ik zou graag van jullie expertise gebruik maken inzake de beslissing hoe ik een auto ga aankopen. Op het forum zag ik al diverse topics over dit onderwerp, maar ik heb het antwoord nog niet helemaal gevonden. Hoewel ik redelijk zaken aan het uitzoeken ben, noem ik mijzelf zeker geen fiscaal expert. Mochten er zaken niet kloppen, laat het vooral weten. Situatieschets: Ik heb sinds 2,5 jaar een eenmanszaak als ZZP'er en moet een nieuwe auto kopen. Kilometers per jaar zijn circa 15-20k, waarvan 50%-50%-verhouding zakelijk/privé. Op dit moment kijk ik naar occasions in de range van 25k (met een nieuwprijs van 50k). Ik heb al veel geanalyseerd, maar kom er toch niet helemaal uit qua nettolasten en de juiste keuze. Hierbij kijk ik naar drie scenario's: 1) Aankoop 'gewoon' vanuit privé doen, zodat er geen sprake is van bijtelling Dit is de meest straight forward optie, waarbij ik enkel kilometervergoeding en naar ratio btw op autokosten zakelijk kan verrekenen. 2) Volledig financial leasen via de eenmanszaak, zodat er gebruik kan worden gemaakt van fiscale voordelen Hoewel er sprake is van een rentebedrag, kan dit worden afgetrokken en daarnaast schrijf ik de auto af (las dat zakelijke leningen niet afgetrokken worden). Echter is er wel sprake van 22% bijtelling, wat de kosten aanmerkelijk doen verhogen. Anderzijds lees ik online dat de bijtellingskosten voor een ZZP'er nooit hoger kunnen zijn dan de daadwerkelijke auto kosten. Omvat dit alle kosten (verzekering, onderhoud, brandstof, etc.) en is dit zo? 3) (hier kwam ik pas net achter) Financial leasen via de eenmanszaak, maar de auto privé rijden Als ik het goed heb betaal ik dan geen bijtelling en betaal je alle kosten in privé. Wel kan je net als bij optie 1 enkele zaken doorrekenen (kilometervergoeding). Anderzijds kan ik dan wel de rente aftrekken en afschrijving zakelijk opvoeren? Of gaat dit niet op omdat de auto privé is. Overige vragen: - Deze specifieke auto betreft een btw-auto. Bij verkoop dient de verkoopprijs weer het btw-bedrag x de dagwaarde opgeteld te worden, toch? - Klopt het dat investeringsaftrek voor een occasion niet opgaat? Ik probeer voor mijzelf duidelijk te krijgen wat netto de beste keuze is qua maandlasten en onder aan de streep over vijf jaar. Enerzijds klinkt optie 1: privé aankopen het meest straight forward, maar anderzijds lijkt het ook zonde om zakelijke opties niet te benutten. Alleen zijn online zoveel verschillende bronnen aanwezig, dat ik door de bomen even het bos niet meer zie. Uiteraard ben ik mij er van bewust dat netto berekeningen om daadwerkelijke cijfers vragen. Ik ben benieuwd wat jullie zienswijze op de drie scenario's is. Als jullie mij meer inzicht kunnen geven wordt dat in dank afgenomen! Alex -
Privé laadkosten naar eenmanszaak met leaseauto
ViaMens plaatste een vraag in Fiscale zaken
Hallo, Ik lease een auto op mijn eenmanszaak (operational). De auto gebruik ik vnl zakelijk, maar ook prive. Geen km registratie dus een forfaitaire bijtelling. Laden gebeurt echter aan een privé laadpaal. Hoe kunnen deze kosten naar eenmanszaak, hoe zit met BTW en aftrek? Groet, Erik, ViaMens -
Er zijn een hoop draadjes over het inbrengen van een eenmanszaak in een bv. Ik heb de nodige research gedaan, maar voordat ik professioneel hulp inschakel wil ik voor mijzelf nog het een en ander helder hebben. Ik heb een financiële achtergrond en mijn boekhouding heb ik tot nu toe volledig zelf gedaan. Per 1-1-2024 wil ik mijn eenmanszaak omzetten in een bv. Ik ben sinds 2017 als freelancer actief in de IT consultancy en met de huidige winst van ca EUR 180-200k is een bv fiscaal gunstiger. Ik verwacht dat dit de komende jaren stabiel blijft en zeker niet gaat toenemen. Daarnaast zou ik ook kapitaal kunnen opbouwen in de bv ipv alles in box 3 wat een bijkomend voordeel is. Op basis van mijn research zie ik in mijn situatie 2 opties: een geruisloze inbreng of een activa/passiva transactie. Om een beeld te geven van de specifieke balansposten waar ik vragen over heb: - Bedrijfsmiddelen (laptop/telefoon etc.): ca EUR 5K -> KIA genoten op deze investeringen dus afhankelijk van inbreng optie wellicht desinvestering nodig. Maar gaat dus om relatief kleine bedragen - FOR ca EUR 27K -> deze moet hoe dan ook afgerekend worden - Auto (geen lease of financiering) 03-2024 5 jaar oud en einde 4% bijtelling. Dus deze wil ik volgend jaar sowieso prive overnemen. Vanaf 2024 geen desinvesteringsbijtelling meer. Mijn doel is om het zo praktisch en simpel mogelijk te houden (en fiscaal meest goedkoop uiteraard). Een Holding werkmaatschappij constructie wil ik daarom niet aan beginnen. Bij een geruisloze inbreng zou ik de auto op 01-01-2024 over moeten schrijven op naam van de bv en vervolgens in maart bij privé overname weer overschrijven op privé. Dit lijkt mij erg veel administratieve rompslomp met rdw, verzekering en schadevrije jaren etc. Is dit de enige juiste manier? Bij een activa/passiva transactie zou ik een deel van de activa (de auto bijvoorbeeld) buiten de transactie kunnen houden en dus niet inbrengen in de bv. Klopt het dat ik de FOR en de auto dan zou kunnen behandelen alsof ik de eenmanszaak staak per 01-01-2024, fiscaal afreken en verder ga in de bv met enkel de overige activa (opgenomen in het activa/passiva document)? -
Goedemiddag, Ik heb een zakelijke financial lease auto staan op mijn V.O.F. Nu wil ik die auto zakelijk gaan gebruiken voor mijn eenmanszaak om mee te uberen, dus ik zal dan de auto moeten overschrijven denk ik. Echter zit er een lening op. Online kon ik het een en ander erover vinden en dat was dat je enkel kan overschrijven als je de lening in 1 keer + boete afbetaald, dit is voor mij nu niet mogelijk. Wat kan ik het beste doen? Alle vragen, gedachtes en opmerkingen zijn welkom. Alvast bedankt! -
Financial lease eenmanszaak geen bijtelling
Pietervamslot plaatste een vraag in Financiering
Beste higherlevelr's, ik heb een auto op het oog, nu werd ik terug gebeld door de financieringsmaatschappij. Zij gaven aan dat ik beter de eenmanszaak kan gebruiken dan de BV. Want ze gaven aan dat je met financial lease zowel zakelijk als privé kunt rijden zonder rompslomp. Ik kreeg als volgt terug: Mogelijkheden voor auto op de zaak maar geen bijtelling. Wanneer je een bedrijfsauto koopt of Financial Lease afsluit om een bedrijfsauto te kopen, dan is het mogelijk om de auto buiten de bijtelling te houden. Sluit je als eenmanszaak een Financial Lease af? Dan komt de auto altijd op jouw eigen naam te staan. Je kan er voor kiezen om de BTW en andere autokosten te betalen van je privé rekening. Hiermee houd je de auto buiten de balans van je bedrijf. Als ik het goed begrijp is de aanvraag dan zakelijk zodat je betere acceptatie voorwaarden hebt? Zou iemand het mij nog iets beter kunnen toelichten. Helaas is mijn boekhouder net op vakantie en heeft zijn kantoor echt dicht dicht. -
Fiscaal meest voordelig auto opladen, doorbelasten privé naar BV
prinsrachid reageerde op Mathix's vraag in Fiscale zaken
Van wie is de lease-auto? Van wie is de laadpaal? Van wie is het energiecontract? Gaat het om zakelijke, privé, woonwerk kilometers? Ben je een eenmanszaak of gaat het om een bv? -
Financial lease auto overkopen van een bedrijf, hoe en wat?
Pieter__VH reageerde op Agepagelage's vraag in Fiscale zaken
Het is toch wat met jou en al je auto’s. Je zou toch denken dat er inmiddels wat ervaring is na zoveel vragen ;-) Stel je koopt een auto van 100.000 incl btw met financial lease. Je betaalt minimaal (misschien wil je zelf meer aanbetalen) de btw aan (€17355,37). Ik hou BPM even buiten beschouwing, je weet inmiddels hoe dat werkt. Die voorbelasting mag je bij de eerst volgende kwartaal aangifte geheel terugvragen. Gezien deze teruggave afwijkend zal zijn van je huidige btw patroon zal de BD je bellen om te vragen waardoor dat is. Je stuurt je 10 grootste inkomende facturen van dat kwartaal en je krijgt de voorbelasting terug. Ik zie niet in waarom ze dit niet goedkeuren als je boekhouding gewoon op orde is. Geen zorgen daar dus. De auto komt na betaling direct op jouw (bedrijfs)naam en je bent meteen fiscaal eigenaar. Je lost een X aantal maanden af (meestal een veelvoud van 12) die je vooraf afspreekt. Stel je voor dat je een slot termijn van €30.000 afspreekt, dan is het je laatste termijn (bij 60 maanden dus je 61e termijn die je tegelijkertijd met je 60e voldoet). Hier krijg je niet een aparte factuur van, die heb je bij aanschaf al gehad. Je krijgt ook niet elke maand een factuur voor de aflossing. Als je de slot termijn hebt voldaan kan je met de auto doen wat je wilt. Doorrijden, of verkopen (het blijft dan een btw auto, als dat het bij aanschaf was). Als je hem verkoopt draag je dus BTW af over de verkoopprijs, los van af of je hem aan een bedrijf, particulier, sloop bedrijf of handelaar verkoopt, en los van voor welk bedrag je hem verkoopt. Heb je een contract voor 60 maanden en wil je de auto eerder verkopen? Dat kan pas nadat de leasemaatschappij hem vrij geeft. In de regel is dat als de volledig openstaande schuld (inclusief slot termijn) hebt voldaan. In de meeste gevallen zal dit ook inclusief de vastgestelde rente zijn, maar wellicht zijn er maatschappijen die korting geven bij betaling in 1 keer. Je zal dan dus eerst met geld over de brug moeten komen voordat je hem kunt overschrijven op een andere naam. Kun je de slot termijn niet voldoen? Dan zul je waarschijnlijk eerst een vriendelijke herinnering krijgen. Als ze dat zat zijn zullen ze de auto terugvorderen en voor een handelsprijs verkopen (of misschien per opbod). Voor het restant bedrag zullen ze achter jou privé (eenmanszaak) of achter je bv aankomen (als je niet privé hebt meegetekend). Volgens mij zijn dat zo’n beetje alle mogelijke situaties die je zou willen weten. -
Auto financial leasen, maar wel privé houden
pixelbom reageerde op pixelbom's vraag in Fiscale zaken
Dank voor de reacties! Misschien heb ik het verkeerd geformuleerd ja. Ik wil geen private lease, of persoonlijke lening aanvragen. Ik heb een eenmanszaak inderdaad, en de kenteken komt op mijn naam te staan. Ik wil een zakelijke financial lease aanvragen, want dat gaat sneller zonder teveel poespas. Maar omdat ik geen bijtelling wil betalen, en dus ook andere kosten (afschrijving, onderhoud, verzekering etc.) niet wil aftrekken, wil ik de auto als "privevermogen" neerzetten. Omdat het een zakelijke financiering is, moet ik als het goed is wel via mijn zakelijke rekening alles betalen. Aan het einde van 4 jaar moet ik ook nog de slottermijn betalen van circa €10k. -
Momenteel heb ik een eenmanszaak en zeer recent holding en werkmaatschappij BVs opgericht. De eenmanszaak zal dmv een activa-passiva transactie verkocht gaan worden aan de werkmaatschappij. De BV heeft een nieuwe handelsnaam tov de eenmanszaak. Via een operational lease overeenkomst rij ik momenteel een auto zakelijk (btw aftrek van operational lease en als autokosten opgevoerd in de eenmanszaak). Nu vroeg ik mij af of het noodzakelijk is om het operational lease contract aan te laten passen naar een van de BVs (neem dan aan de werkmaatschappij?) of dat ik deze voor de resterende duur ook naar privé kan omzetten (facturen niet meer zakelijk inboeken, geen btw aftrek meer over toekomstige facturen, geen bijtelling meer, maar km’s declareren). De autokosten zijn zakelijk vs privé redelijk vergelijkbaar, waardoor mijn voorkeur geniet deze privé te betalen i.v.m. eenvoudigere administratie. Alvast bedankt voor het meedenken! -
Bijtelling personenauto
robert79 plaatste een vraag in Fiscale zaken
Heb een vraag over bijtelling, ben van plan om een personenauto (elektrisch) aan te schaffen, dit word dan financiële lease (zakelijk) ik heb een eenmanszaak waar ik zelf ook in een bedrijfsbus rij, nu gaat mij partner in de personenauto rijden. Dus volledig privé en af en toe zakelijk naar klanten door mij. Kan de bijtelling op mijn partners inkomen berekend worden. Of waar moet ik rekening mee houden? -
Terugvragen betaalde btw roerend goed maar in de KOR
Chris Rein plaatste een vraag in Fiscale zaken
Geachte lezer, Hopende een antwoord te krijgen op deze zeer lastige kwestie met de belastingdienst. 1 januari 2022 ben ik mijn eenmanszaak begonnen in de transport. Ik heb mij toen ingeschreven bij de KVK en heb een btw- nummer gekregen. In Q1 had ik niet veel omzet maar ook niet veel kosten. In Q2 heb ik mijn eerste aangifte laten doen door mijn boekhouder. Q2 had ik ook niet veel omzet maar wel heel veel kosten gemaakt. Waaronder; de aanschaf van een eigen truck via financial lease. Hierbij zou ik btw (€23.000.-)moeten voorschieten. Ze noemden dit ook wel de voorbelasting. Deze btw heb ik betaald aan de erkende merkdealer welke ik volgens hun het kwartaal er op zou moeten kunnen terug vragen. Aangezien in Q3 bleek dat ik mijn eerste belasting aangifte Q1 niet binnen kreeg maar es gebeld met de belastingtelefoon. De belastingdienst geeft aan dat ik niet geregistreerd sta als btw plichtige ondernemer. Dus ook geen btw kan terugvragen. Maar ik heb wel veel btw betaald. Na een paar vragen van de belastingdienst kom ik erachter dat ze mij 'automatisch' in de oude KOR regeling hebben gezet aan begin 2020. Ik heb namelijk zonnepanelen aangeschaft in 2019. Daarmee sta ik geregistreerd als 'zonnepaneelhouder'. Iets wat voor mij volkomen onduidelijk en vaag is. Ik heb wel een btw nummer gekregen bij inschrijven bij de KVK maar ik kan geen aangifte doen. Heel vreemd naar mijn idee. Met andere woorden zegt de belastingdienst die 23.000 euro aan btw is nooit betaald. Hoe krijg ik mijn geld terug? Ik ga failliet als dit niet tot een goed einde komt met alle gevolgen van dien. Met vriendelijke groet, Chris Rein -
Zzp'er start BV, wat te doen met auto?
mcelia reageerde op mcelia's vraag in Administratie en verzekeringen
Dank je. Het betreft al wel een zakelijk leasecontract, en het staat echt op naam van mijn onderneming (de onderneming is wel een eenmanszaak en geen BV) De autokosten die ik heb zijn ook daadwerkelijk voor de BV. En mijn eenmanszaak maakt al 3 maanden geen omzet meer. Mag ik niet nu alvast de auto op de balans bij de BV zetten en erna het papierwerk met de zakelijke financial lease maatschappij regelen? -
Valt verkochte bedrijfsauto als omzet voor de winst?
prinsrachid reageerde op Arnobarend's vraag in Administratie en verzekeringen
Ik denk dat er nogal wat zaken door elkaar lopen. Ook de woorden 'omzet' en 'winst'. Als jij je auto verkoopt voor 60.000 euro, dan heb je uiteraard 60.000 euro extra omzet in het jaar dat je de auto verkoopt. En als je de btw destijds hebt afgetrokken, dan betaal je uiteraard ook omzetbelasting over die 60.000 euro. En die 60.000 euro is dan ook winst voor de inkomstenbelasting. Wat ik alleen mis uit je verhaal is wat er met met de lening is gebeurd. Het ging om financial lease, zei je? Oftewel, er stond ook een lening op de balans. Heb je die 'mee' verkocht aan de BV. Want als je namelijk zowel auto áls lening aan de BV verkoopt, dan verkoop je dus in feite niets. De BV koopt dan immers zowel het eigendom als de schuld. Per saldo zou je daar niet (al te) veel voor kunnen vragen. Bij je eenmanszaak heb je dan overigens nog steeds 60.000 euro omzet van die auto, maar tegelijkertijd een (ongeveer) even hoge afwaardering van je restschuld. -
Valt verkochte bedrijfsauto als omzet voor de winst?
Arnobarend reageerde op Arnobarend's vraag in Administratie en verzekeringen
Het betreft een financial lease. Het voertuig heb ik dus via de eenmanszaak gekocht, waarna ik hem dus heb moeten verkopen aan mijn bv. Het financial lease contract is overgedragen aan de bv. Dus ik heb het voertuig moeten “verkopen” aan de bv anders viel er niets af te schrijven. -
Valt verkochte bedrijfsauto als omzet voor de winst?
Roel J reageerde op Arnobarend's vraag in Administratie en verzekeringen
Die winst van 60k. WAt voor voor soort lease is het dan? Als je alleen een financiering hebt (financial lease) dan moet de auto op de balans staan en gaat het verhaal op van Joost met dat alleen het verschil tussen de boekwaarde en de marktwaarde winst is. Als je een operational lease contract hebt met maandelijkse termijnen en na 3 of 4 jaar geef je het ding terug aan de lease maatschappij dan staat de auto niet op de balans. Maar het is ook niet logisch dat de BV de auto koopt van de eenmanszaak, je neemt dat het contract over en de BV gaat de resterende termijnen betalen. Maar je gaat geen 60K aan de eenmanszaak moeten betalen want bij overdracht van een leasecontract neemt de BV gewoon de betalingsverplichting over van de eenmanszaak. -
.thumb.jpg.b89166e1077c4e13029227b543f0737d.jpg)
Goedkoopste variant bedrijfsauto, ik weet het niet meer
Gelre-Finance reageerde op wesleymha's vraag in Fiscale zaken
Als startende ondernemer kan je het beste geen langjarige financiële verplichtingen aangaan voor zaken die je, misschien met minder luxe, ook vanuit je eigen financiële middelen kan aanschaffen. Als ondernemer (eenmanszaak) zit er een financieel voordeel, lage wegenbelasting, in het aanschaffen van een bedrijfsauto (bestel). Prive/zakelijk aanschaffen is veruit de goedkoopste oplossing. Wel kan je dan tegen onverwachte kosten, reparaties, schade oplopen. Die risico's zijn afgedekt in je operationele lease. Maar daar betaal je ook voor. Financial lease moet je zien als een financiering van de auto. Alleen de leasemaatschappij is dan in de plaats van de bank gekomen. Als je er toch voor kiest om te leasen is het misschien het overwegen waard om te kijken naar het overnemen van een bestaande leaseovereenkomst. Soms zijn er bedrijven die tussentijds van een leaseauto af willen. Je kan rechtstreeks bij de grote leasemaatschappijen, Athlon, Lease Plan e.d. informeren maar ook via websites als Leasetrader.nl, Leaseswap.nl kan je auto's vinden waar de huidige bestuurder tussentijds van z'n contract af wil. Hou er wel rekening mee dat een leasemaatschappij wel toestemming moet geven en met jou een nieuw contract gaat afsluiten. -
Goedkoopste variant bedrijfsauto, ik weet het niet meer
wesleymha plaatste een vraag in Fiscale zaken
Goedendag, Ik ben onlangs gestart als ondernemer (eenmanszaak) en sta op het punt een auto aan te schaffen. Om de financiële buffer te behouden wil ik bewust kiezen voor een leaseoptie. Financial lease spreekt me meer aan dan Operational lease, omdat je dan zelf eigenaar wordt/kan worden van de wagen. Ik heb uitvoerig de zoekfunctie gebruikt maar kom niet lekker uit met alle posts, vandaar mijn vraag hier. Hieronder wat nuttige uitgangspunten: Geschat bruto jaarinkomsten +/- €85.000 Geschatte auto: €45.000 cataloguswaarde en 22% bijtelling (Netto bijtelling indien zakelijk €457) Verbruik 1:15 Prive kilometers 7500 zakelijke kilometers 7500 Wegenbelasting €85/mnd Verzekering €75/mnd Onderhoud €50/mnd Restwaarde na 5 jaar €20.000 Slottermijn Financial lease €10.000 Operational lease €682/mnd (incl. btw) Financial lease €544/mnd (incl. btw) Ik kom er simpelweg niet achter wat nu de auto's kosten. - Financial lease prive - Financial lease zakelijk - Operational lease prive - Operational lease zakelijk - En dan kan je ook nog de wagen in privé houd maar de BTW wel verrekenen? Ik zie het even niet meer. Ik ben vast niet de eerste die twijfelt tussen Financial- en Operational lease en of het voordeliger is dit zakelijk of prive te doen (bijtelling/geen bijtelling, betalen van je bruto winst of netto inkomsten...) Kan iemand mij helpen? Concrete vraag: Welke variant is het goedkoopste na 5 jaar? (rekening houdend met auto in eigen beheer na slottermijn financial lease of niet) Ik dank u hartelijk! -
BTW bij onttrekking auto (eenmanszaak naar BV)
blue-tik plaatste een vraag in Fiscale zaken
Goedemiddag, Mijn eenmanszaak is per 01-01-2022 via een geruisloze inbreng omgezet naar een BV. In de eenmanszaak had ik een auto op de balans staan (bezit, geen lease). Tijdens de omzetting is deze auto ‘onttrokken’ uit de eenmanszaak en dus niet meegegaan naar de BV. De fiscalist die de omzetting geregeld heeft zegt ‘er moet een factuur worden opgemaakt voor de auto en de BTW moet worden afgedragen’ . Het concept is mij duidelijk. Echter is mijn vraag hoe ik dit moet boeken / verwerken in de administratie? Moet ik een factuur maken voor de auto per 31-12-2021 en dan een suppletie BTW aangifte doen over Q4 2021? Of is er een andere manier om dit correct te verwerken? Voor de duidelijkheid: Op de openingsbalans van de BV per 01-01-2022 staat de auto dus niet. -
Staking bedrijf: bedrijfsmiddelen naar privévermogen
CLabs plaatste een vraag in Fiscale zaken
Goedenacht, De vraag is hier al eens eerder gesteld (o.a. vraag 3 in: https://www.higherlevel.nl/forums/topic/66619-stakingswinst-en-voorraad-na-stopzetten-van-een-eenmanszaak/), maar het antwoord snap ik niet 100%. De concrete vraag is: bij opheffen eenmanszaak gaan bedrijfsmiddelen over naar privévermogen. Maar wat moet je daarmee aan als de middelen al helemaal afgeschreven zijn...? Hebben ze dan tóch nog waarde en moet je er dan belasting over betalen? Ik vermoed dat wat ik heb namelijk ook geen restwaarde heeft. Hoe dan ook is alles al afgeschreven. Het enige dat echt waarde had was een Macbook Pro 2015, maar vanwege een vage situatie na wat verzekeringswerk bij defect en daaropvolgend even vage antwoorden van de BelastingTelefoon (althans, van inkomen. omzet was wel helder: niets mee doen.) heb ik de restant-waarde van dat apparaat maar naar privévermogen overgezet in 2016 en het opgevoerd als privéonttrekking van een bedrijfsmiddel. Was waarschijnlijk totaal niet nodig en eigenlijk was het originele apparaat volledig afgeschreven i.v.m. defect, maar liever een paar tientjes meer belasting betalen dan later gelazer krijgen. Hoe het ook zij, dat apparaat was dus intussen al privé eigendom. Het enige dat ik nu dus nog heb dat echt "eigendom" is van de onderneming, zijn wat non-lease softwarelicenties die vrijwel allemaal in 2015/2016 gekocht zijn en destijds direct volledig afgeschreven (nooit geactiveerd op balans, kosten waren maar iets van €80-€120 in totaal). Die wil ik voor mezelf houden, maar wat is de waarde daarvan? Als ik deze al zou weten te verkopen, en de EULA staat dit toe (al boeit dat weinig, EU-wetgeving stelt immers dat licenties doorverkocht mogen worden.), dan zou dit denk ik niet meer opleveren dan €20 a €25 als ik zo rondkijk op eBay. Ik denk dat het veilig is als ik deze waarde als "nihil" beschouw, want het is werkelijk wat de gek ervoor geeft. Dus: moet je aan de belastingdienst, voor inkomsten- en/of omzetbelasting, over allang afgeschreven bedrijfsmiddelen iets betalen als dit verplicht overgaat naar privévermogen...? Zo ja: hoe bepaal je de waarde waarover je belasting moet betalen? En zo ja, is het dan een redelijk argument om te stellen dat die softwarelicenties geen drol meer waard zijn, ik dit als nihil kan beschouwen en dus alsnog niets op hoef te geven over deze bedrijfsmiddelen? Dan resteert namelijk enkel het saldo van de bankrekeningen. -
BKR registratie eenmanszaak bij afsluiten operational lease contract?
MerelM plaatste een vraag in Financiering
Hallo, Ik heb een eenmanszaak en wil graag een operational lease auto. In enkele fora en online (operational lease) aanbieders zag ik dat in deze vorm geen bkr registratie zou plaatsvinden. Echter vind ik ook enkele antwoorden die aangeven dat vanaf 2020 wel mijn eenmanszaak (en daarmee ikzelf) bkr geregistreerd word. I.v.m. een mogelijk (eerste) hypotheek aanvraag wil ik niet bkr geregistreerd worden. Helaas zijn de lease maatschappijen niet bijzonder duidelijk of dit het geval is waardoor ik met mij vraag hier terecht ben gekomen. Weet iemand hier meer over? Alvast bedankt, Met vriendelijke groet, Merel van der Mullen