Correctie grootboekrekening ivm teveel betaald

[lalotus]

Hallo forum leden,

 

Ik heb een vraag een factuur is te veel betaald door een klant via de bank (in dit voorbeeld neem ik € 500,- )

waar kan ik dit bedrag op weg boeken?

 

Het volgende heb ik nu gedaan: op rekening 1020 AMRO het bedrag € 500 gesplitst in

€ 300 naar rekening 1200   Debiteuren

€ 200 naar rekening 1900   Kruisposten (vraag- en uitzoek)

 

terug boeking van € 200 van rekening 1020 AMRO naar de klant

 

Dus dit loopt gelijk, ik zat eerst in de knoop met de gedachte credit factuur, maar dat kan niet de factuur is betaald (alleen te veel)

 

Naar welke tegen- rekening boek ik die € 200,- af

of moet ik nog een aparte rekening aanmaken zoiets als betaling-verschillen?

 

Rekeningschema:

 

30    Inventaris    Balans

130    Afschrijving inventaris    Balans

900    Kapitaal    Balans

930    Prive opnamen    Balans

940    Prive storting    Balans

1000   Kas    Balans

1010   Giro (Postbank)    Balans

1020   AMRO    Balans

1030   Bank II    Balans

1050   Spaarrekening/Deposito    Balans

1090   Gelden onderweg (overboekingen    Balans

1200   Debiteuren    Balans

1201   Dubieuze Debiteuren    Balans

1390   Te ontvangen posten    Balans

1400   Krediteuren    Balans

1590   Te betalen posten    Balans

1700   Betaalde Btw op inkopen    Balans

1720   Ontvangen Btw Hoog op verkopen    Balans

1725   Ontvangen Btw Laag op verkopen    Balans

1790   Afgedragen/terugontvangen btw    Balans

1900   Kruisposten (vraag- en uitzoek)    Balans

3000   Voorraad    Balans

4100   Huisvestingskosten    V/W

4200   Administratiekosten    V/W

4230   Verzekeringen algemeen    V/W

4240   Contributies en abonnementen    V/W

4260   Bankkosten    V/W

4300   Telefoonkosten    V/W

4320   Kantoorbenodigdheden    V/W

4350   Lectuur    V/W

4400   Computerbenodigdheden    V/W

4500   Reklame- en advertentiekosten    V/W

4510   Reis- en verblijfkosten    V/W

4520   Representatiekosten    V/W

4600   Autokosten    V/W

4790   Overige bedrijfskosten    V/W

4930   Afschrijvingskosten inventaris    V/W

7000   Inkopen    V/W

8000   Opbrengsten Btw Hoog    V/W

8500   Opbrengsten verkoop    V/W

8900   Opbrengst Diversen    V/W

9000   Rente    V/W

9590   Diverse baten (incidenteel)    V/W

9595   Diverse lasten (incidenteel)    V/W

 

Mvg. Charlotte

 

[titel aangepast - mod]

[Stephan Ververda]

Je hebt die 200 euro al bij ontvangst betaling op een kruispost geboekt. Bij het terugstorten boek je deze dus wederom tegen op dezelfde kruispost. Je kruispost is dan weer 0 en jij bent klaar :D

[lalotus]

Ok zo simpel

 

Ik dacht dat daar een aparte rekening voor nodig was ;D

 

Bedankt voor je antwoord.

 

Groet Charlotte :-K

[ecofin]

Prima oplossing.! Zo gebeurt het in de praktijk maar al te vaak.

Echter: in feite is de rekening Kruisposten uitsluitend bedoeld voor bedragen die heen en weer "fietsen" tussen bank, giro of kas. Dat houdt het woord "kruisposten"immers ook in zich.

Je had kunnen gebruiken 1590 Te betalen posten.

[lalotus]

Dank je wel!

Ik ga het aanpassen.

 

Fijne avond en vriendelijke groet,

 

Charlotte

[KindSupport]

Kan iemand mij toelichting geven op het rekenschema:

 

1090 gelden onderweg (overboekingen)

1900 kruisposten (vraag- en uitzoek)

 

Dient in dit schema 1090 niet gebruikt te worden als kruisposten (gelden onderweg)

en 1900 als vraagposten?

 

[Roel J]

Ja dat klopt, lamaar reageerde blijkbaar alleen op het woord kruisposten zonder naar het hele schema te kijken.

 

Waar je het best naar kan kijken is waar een rekening word gepresenteerd op de Saldi balans. Gelden onderweg / kruisposten is onderdeel van de liquide middelen en daarom is in nummeriek gezien 1090 een logischer keuze voor gelden onderweg

 

rekening 1900 kruisposten word ongetwijfeld gepresenteerd onder overige activa (of overige passiva). De naam kruisposten is wellicht wat ongelukkig gekozen en had beter "vraagposten" kunnen heten zoals ook veel door boekhoudkantoren word gebruikt voor onduidelijke kosten.

 

Alles bij elkaar is het belangrijkste dat voor beide rekeningen geld dat boekingen die op deze rekening worden geboekt na verloop van tijd ook weer worden afgeboekt zodat er per saldo 0 op die rekeningen blijft hangen.

[ecofin]

Ja dat klopt, lamaar reageerde blijkbaar alleen op het woord kruisposten zonder naar het hele schema te kijken.

 

Correct gezien door Roel.

 

Gelden onderweg

en

Kruisposten

 

in één rekeningschema is inderdaad niet logisch!

[lalotus]

Roel Jongman bedankt voor de toelichting

 

1090 Gelden onderweg gebruik ik inderdaad voor het heen-en-weer fietsen tussen kas en bank

 

1900 Kruisposten ga ik veranderen in: 1900 vraagposten of.....

 

Saldi balans. Gelden onderweg / kruisposten is onderdeel van de liquide middelen en daarom is in nummeriek gezien 1090 een logischer keuze voor gelden onderweg

 

Zal ik een nieuwe rekening aanmaken: 1095 vraagposten ?

Overigens gebruik ik het rekeningschema wat door Mini Pak Boekhouden wordt aangemaakt voor eenmanszaken met een paar kleine aanpassingen.

 

Mvg. Charlotte

 

edit:

Ik heb nog een paar vragen over de BTW en de KO maar daar maak ik een nieuw bericht voor.

[brood]

Ik zou dit doen: (en tevens wat is hier mis mee?)

 

Van Debiteur is 300 te vorderen.

Bij ontvangst van 500 boek je Bank (D) naar Debiteur ©.

Dan blijft er 200 (Credit saldo) staan. Dit wijst erop dat er aan debiteur nu 200 verschuldigd is.

Bij terugbetalen van 200 boek je bank © naar debiteur (D).

 

Hetzelfde doe ik namelijk wanneer debiteur te weinig heeft betaald, of als deze in termijnen betaald.

 

[lalotus]

@Brood

Bij mij is 1200 Debiteuren gekoppeld aan een Verkoop dagboek

Wanneer ik een factuur maak voor een klant wordt gelijk de BTW naar rekening 1720 Ontvangen Btw Hoog op verkopen geboekt

Ga ik hier weer geld van af boeken naar de Bank © dan gaat het programma Minipak automatisch ook de BTW weer terugboeken.

Rekening:1095 vraagposten is zonder BTW berekening ik split het bedrag op rekening 1020 AMRO zonder dat daarover een BTW berekening wordt gemaakt.

Ik wil dit zo helder mogelijk houden tenzij een klant een bestelling “canceled” dan maak ik een credit-factuur met hetzelfde factuurnummer

 

Andersom doe ik het wel zoals je eerder vertelde een factuur niet geheel betaald of in termijnen

Ik behoud dus een debiteur net zolang de klant het complete bedrag betaald heeft.