Huis aflossen als pensioen via de KER

[miss-k]

misschien hoort het niet bij dit topic, ik heb een vraag kan ik mijn pensioen of KER vullen met een huis(stenen) ipv sparen?

 

Dus kan ik van mijn DGA salaris of uit de BV mijn huis betalen of de hypotheek aflossen

 

ik heb nu een KER met latente belastingverplichting op de balans staan dus het voornemen om dit bedrag aan te wenden voor pensioen. En als pensioen wil ik graag mijn huis afbetaald hebben..

 

Making sense? of denk ik te simpel?

 

Bedankt vast

[Norbert Bakker]

En als pensioen wil ik graag mijn huis afbetaald hebben..

Making sense? of denk ik te simpel?

 

Zolang je maar snapt dat er gewoon loonbelasting betaald moet worden over jouw pensioenuitkering, en je dan van dat netto geld je hypotheekschuld kan aflossen. De zakelijke (pensioen) gelden kunnen niet rechtstreeks aangewend worden om jouw privé hypotheekschuld aan de bank af te lossen.

 

Wat wel/ook kan - o.a. bij pensioen in eigen beheer of met andere reserves uit de BV , is de hypotheekschuld laten overnemen door de BV: de BV lost de hypotheek bij de bank geheel of gedeeltelijk af, en vestigt in plaats daarvan een nieuw hypotheekrecht op jouw woning. De BV wordt dan dus hypotheekverstrekker, maar je priveschuld verdwijnt niet, je lost op deze wijze niet je hypotheek af. En uiteraard moet je (pensioen) BV na ingang pensioen wel over meer vermogen beschikken dan alleen de woning: immers moet er dan loonheffing worden afgedragen over de pensioenuitkeringen. Wel kun je dan je aflossingen verrekenen met de netto pensioenuitkeringen

 

ik heb nu een KER met latente belastingverplichting op de balans staan dus het voornemen om dit bedrag aan te wenden voor pensioen.

Zeker In combinatie met hypotheek is het wellicht verstandig om de KER om te zetten naar een afdwingbare verplichting zoals pensioen in eigen beheer. Je raakt dan de Latente belastingverplichting kwijt en bent dan - binnen bepaalde grenzen - vrij om de (pensioen)reserve te gebruiken om de hypotheek geheel of gedeeltelijk over te nemen van de bank in de BV. Dit kan ook fiscaal zeer aantrekkelijk zijn

 

Overleg met een fiscalist over het een en ander lijkt me zeer wenselijk

 

 

[Joost Rietveld]

en bent dan - binnen bepaalde grenzen - vrij om de (pensioen)reserve te gebruiken om de hypotheek geheel of gedeeltelijk over te nemen van de bank in de BV. Dit kan ook fiscaal zeer aantrekkelijk zijn

 

ter aanvulling op Norberts uitstekend advies:

Die grenzen moeten overigens zeer serieus genomen worden. Veel pensioenen in eigen beheer worden fiscaal gewaardeerd tegen een rekenrente van 4%. De praktijk (spaar en depositorentes) laat echter al enige jaren een veel lager rendement zien. Dat, in combinatie met de wens om pensioen te indexeren na de ingangsdatum (waardevast ivm inflatie, maar het is fiscaal niet toegestaan om daar rekening mee te houden) maken dat de commerciële waardering van pensioenen aanzienlijk hoger uitvallen dan fiscaal op de balans staat.

 

De schoen wringt vooral bij DGA's met een toezegging als middel- of eindloon. Je hebt met je BV een afspraak gemaakt die recht geeft op een 70% van je gemiddelde of laatste verdiende loon. De hoogte van dat pensioen is dus een gegeven. Om aan de verplichtingen van uitbetaling te kunnen voldoen, zal dus op de dag van 65 worden een X kapitaal beschikbaar moeten zijn.

 

Nu fiscaal gerekend wordt met een rendement van 4% per jaar, maar in werkelijkheid het rendement aanzienlijk lager ligt, komt de BV tegen 65 jaar dus tienduizenden euro's tekort om de afspraak van 70% middelloon of laatstverdiende loon te kunnen financieren.

 

Laat je bij pensioen in eigen beheer advies dan ook informeren over de beschikbare premieregeling. Die regeling kent dat nadeel niet (je pensioen is geen vaste afspraak die uitgedrukt wordt in een % van loon, maar wordt opgeouwd door de premie die beschikbaar is). Als je adviseur de beschikbare premieregeling makkelijk ter zijde schuift of afdoet als niet nodig, dan is de kans groter dat zijn kennis van zaken niet up-to-date is. Raadpleeg in voorkomende gevallen dan ook een pensioenspecialist die bekend is met het eigen beheer terrein.

 

Succes

Joost

[miss-k]

excuses voor de late reactie (ik kreeg een link dat er antwoord was op mijn post alleen is de post verplaatst omdat ik heb onder het verkeerde kopje heb gezet)

 

Het is duidelijk dat we (mijn compagnon en ik ) met name met betrekking tot de KER die we willen omzetten naar een pensioen zoals de ker al aangeeft (een voornemen tot) of dit nu knikkers of stenen zijn hebben we een goed advies nodig en zullen we aan de hand van een pensioenadvies wellicht het een en ander moeten veranderen. Enfin, de KER zit me dwars en het feit dat we liever stenen dan knikkers hebben als oude dagsreserve. Dus zal de bv de bank kunnen aflossen als ik het een en ander goed begrijp

 

Bedankt voor jullie input!