Rik ·

Welkom op Higherlevel. Activa ongelijk aan passiva... Hoe krijg je dat voor elkaar? Passiva en activa zijn altijd gelijk aan elkaar. Het kan zijn dat met de W&V er een verschil ontstaat maar met alle drie samen moeten die in balans zijn. Je kunt zelf even € 1726,66 op de zakelijke bankrekening storten zonder dit te boeken. Maar de vraag is of je dat in je boekprogramma kunt doen (omdat daar vaak aan beide kanten geboekt moet worden). Anders zul je met de W&V moeten gaan sleutelen maar dat is ook absoluut niet juist. Beste blijft uit te vogelen waar het verschil zit. Met een boekhoudprogramma zou dit toch niet voor mogen komen?

Die btw-betaling boek je gewoon tegen op "te betalen btw". Die staat nu op 0 en zal dus negatief duiken maar wanneer de begin balans ingegeven wordt zal daar ook die te betalen btw nog op staan waardoor die weer 0 wordt. Mocht de boekhouder een andere rekening hiervoor gebruikt hebben (of gaan ggebruike) dan kun je later altijd nog een correctieboeking doen van "te betalen btw" naar die rekening.

Wat voor zin heeft dat om bij elkaar op te tellen? Wat wil je daarmee bereiken/berekenen? Een balans bevat meer gegevens. Begin EV, eind EV, bank, openstaande debiteuren/crediteuren, leningen (ook te bet/vord btw), etc, etc. Reeds betaalde btw q1-q3 doet er niet meer toe want dat bedrag kan/mag niet meer op de balans staan (als je ze goed weggeboekt hebt). De 556 kor stond als schuld van de belastingdienst aan jou op de balans. Dus je begin EV zal (waarschijnlijk) ook niet 0 geweest zijn. Ps. 885+151=1036 en niet 1021 die je daar schrijft. Dus je winst plus btw is niet precies gelijk aan dat genoemde opgetelde bedrag (wat ook helemaal de bedoeling niet is).

Die staat niet meer op de balans. (Ik vraag me af welk boekhoudsysteem jij gebruikt?) Omzet = excl. Btw in je w&v Te betalen door debiteur is omzet + btw Door jou te betalen btw is een balanspost. Wanneer jij de te betalen btw uiteindelijk afdraagt dan gaat het van jou bank af en boek je ook de te betalen btw weer tegen (zodat die 0 wordt). Aan het einde van het jaar staat btw q1+q2+q3 niet meer op de balans. Alleen nog de te betalen btw q4 staat daar op.

Ik neem aan dat je bedoeld dat als je iets ter waarde van €100 ontrokken hebt je €121 als ontrekking boekt (incl. Btw). De €21 boek je dan ook weer als te betalen btw (balanspost) en de €100 gaat van de kosten of voorraad af. Dan zou alles gewoon glad moeten zijn.

Als je het salaris regelt in je holding kun je ook vanuit de holding een lager managementfee facturen naar elke bv waarvoor arbeid verricht wordt.

En het hangt natuurlijk ook af van welke producten. https://www.kopeninchina.nl/importeren/dangerous-goods/

We hebben in eerdere topics al gezien dat dit niet door alle buitenlandse belastingdiensten zo beoordeeld wordt. Zo krijg je vaak als antwoord terug dat indien de levering plaats had kunnen vinden als IC levering dat er geen teruggaaf mogelijk is. Bij winkels die gewoon met kassabon e.d. werken zal dit waarschijnlijk wel het geval zijn maar het kan een probleem worden bij grotere aankopen zoals computers e.d. (zoals in eerdere topics gezien is).

Welkom op Higherlevel. Ik neem aan dat je wel een specificatie kunt downloaden. Transactiekosten en bankkosten zijn vrijgesteld van btw. Dus in principe heb je voor je boekhouding ook geen factuur nodig. Een kostenspecificatie volstaat om dit als kosten te boeken.

Welke kosten heb je gemaakt? Zoals ik al zei... voorraad kopen zijn geen kosten. Die heb je immers ook op de balans gezet en hebben nog steeds waarde. Kosten zijn bedragen die na uitgave ook geen waarde meer hebben (anders dan genereren van omzet) en die 2 (kosten/omzet) komen dan ook in de W&V. Of je moet die bedragen als kosten boeken (wat niet juist is) of op de balans zetten als voorraad. Maar jij hebt beide gedaan.

Voorraad komt niet in de W&V. Je hebt 100 als voorraad opgenomen in de activa. Die kun je dus ook niet nog eens in de W&V zetten. Je winst is dus 0 en niet -100 zoals je in je openingspost aangeeft.

Maar dit gaat toch om bronbelasting bij dividend, rente en royalty's'? TS heeft het over gewoon een factuur vanuit een onderneming. Dit zou dus ook bij een BV kunnen zijn (want dat ziet die klant niet). (Uit het andere topic: schijnbaar vraagt Portugal om een gecertificeerd ingevuld mod 21-rfi formulier)

Welkom op Higherlevel. Als je iets inkoopt voor je voorraad dan komt dit niet in je Winst&Verlies terecht. (Als je zou boekhouden... Op welke rekening zou je die inoop dan boeken? Die kan alleen maar naar voorraad OF een kostenpost in de W&V. Maar niet naar beide)

Ik was in de veronderstelling dat je over het lopende jaar, van opheffing, geen deponering meer hoefde te doen. Dan moet je natuurlijk niet wachten tot 2022 met opheffen want dan is 2021 wel helemaal afgesloten. https://www.fiscount.nl/publicaties/accountancy/wat-zijn-de-jaarrekeningverplichtingen-bij-een-ontbonden-vennootschap/

Nee, TS is een student en particulier waarbij die €2.000 excl. Btw gelijk staat aan 4 maanden huur. Vandaar dat ik die invoer-btw en kosten nog even aan wilde stippen. (Ook bijna gelijk aan een maand extra huur)

Maar wel btw toch? (plus een klein bedrag inklaringskosten)

Eind EV = begin EV + winst - opnames + stortingen Dus eind EV is in jouw geval 50 (en begin EV 250).

Misschien begrijp je de melding die je krijgt niet helemaal. Maar de opname en stortingen staan in een ander gedeelte van je aangifte dan je w&v en balans. Als je die 'vergeet' denkt het aangifteprogramma dat je dus verlies gemaakt moet hebben (omdat je EV 200 lager geworden is zonder opname). Je w&v kan dus wel goed zijn (0) maar je EV of je opname is niet goed.

Volgens mij geef je hier je (theoretische) bedragen allemaal goed door maar heb je bij de aangifte (ook theoretisch) iets vergeten. En dat kunnen wij natuurlijk niet zien (omdat je die aangifte niet laat zien).

Je levering is een intracommunautaire levering. Je factureert dus 0% btw, moet controleren of het btw nummer van de klant correct is (zie de VIES-site), zet dat btw nummer van de klant ook op je factuur en vermeld ook 'artikel 138, lid 1, Richtlijn 2006/112' ergens (in een gewenste taal). https://www.belastingdienst.nl/wps/wcm/connect/bldcontentnl/belastingdienst/zakelijk/btw/zakendoen_met_het_buitenland/goederen_en_diensten_naar_andere_eu_landen/factureren/extra_factuureisen_bij_goederen

Ik kom het ook op internet tegen maar nergens in combinatie met Nederland. Als de belastingdienst er niets van af weet vraag ik me ook af hoe je dat mod 21-rfi formulier moet laten certificeren (want volgens mij moet dat). Wel een vraagje... heb je gefactureerd inclusief btw? Of heb je een geldig btw nummer dat je ook gecontroleerd hebt op de VIES-site?

Ter info. Als het om gratis samples gaat dan betaal je inderdaad geen invoerrechten en btw. Verkoper kan dan op de papieren de term "sample shipment with no commercial value" zetten waardoor bij de douane geen btw en invoerrechten betaald hoeft te worden. De vraag is echter of het hier wel echt gaat om "samples". Zeker als je er €2.000 voor betaald. Zie ook KvK. https://www.kvk.nl/advies-en-informatie/internationaal-ondernemen/importeren/samples-importeren/ Maar goed... ik heb hier ook geen ervaring mee.

En niet vergeten ze een vervoerverklaring te laten tekenen (dat ze het zelf vervoeren naar Duitsland) met o.a. kenteken van vrachtauto e.d. Zie voor de gegevens de site van de belastingdienst. Voorbeelden van zo'n formulier zijn genoeg te vinden op internet. https://www.belastingdienst.nl/wps/wcm/connect/bldcontentnl/belastingdienst/zakelijk/btw/zakendoen_met_het_buitenland/goederen_en_diensten_naar_andere_eu_landen/administratie_bijhouden_van_goederen_en_diensten_naar_andere_eu-landen/aantonen_dat_u_goederen_levert_aan_afnemers_die_aangifte_doen/vervoersverklaring_bij_afhaaltransacties

Is dat de reactie tijdens een telefoongesprek of is de communicatie alleen nog via mail/briefwisseling geweest? Persoonlijk contact via de telefoon lijkt me in deze veel effectiever omdat je direct vervolgvragen kunt stellen.

Ik had niet begrepen dat je dat bedoelde.