Schema boekhouden e.d [boekhoudprogramma inrichten - grootboekrekeningschema]

[Fredsan]

Beste allemaal

 

Ik heb een boekhoud programma gekocht en nou moet ik eerst een schema maken (lijkt me tenminste het handigst).

Voorheen met spreadsheets gewerkt , 

zie: https://handy5.nl/boekh-map/Boekhoud schema.pdf

Boven in staat tabel zoals programma is ingedeeld

 

Eronder  rubrieken? met grootboekcodes die ik aan het maken ben.

 

(eenmanszaak zzp dus geen gekke dingen.

 

Klopt dit  of wat kan er veranderd worden en wat dan ook...

 

Crediteuren Klopt dit

 

Verder Als je voorbelasting terugkrijgt bijv. 344,60  mag ik dit afronden naar 345,-

Hoe boek ik dit of wat nog toe te voegen om het sluitend te krijgen.

 

Alvast bedankt

19 december 2022 aangepast door Mikky Vrolijk
Titel aangepast

[Fredsan]

Bedankt

 

Ik.gebruik mamut zelf niet.

 

Nou koop ik bijv bij groothandel radiator voor 100 euro

 

Die ga ik dan bij klant plaatsen  en vraag nu 120,- voor radiator hoe boek ik dat.

 

En waar komt die rekening  inkoop  700 op balans te staan.

 

Ik heb zelf 4 keuzes:

Activa

Passiva

Inkomsten

Uitgaven

 

En de (sub)categorieën zoals door jou aangegeven .

 

https://handy5.nl/boekh-map/Boekhoud schema.pdf

 

 

17 december 2022 aangepast door Fredsan
toegevoegd

[Rik ·]

21 minuten geleden, Fredsan zei:

Nou koop ik bijv bij groothandel radiator voor 100 euro

 

Die ga ik dan bij klant plaatsen  en vraag nu 120,- voor radiator hoe boek ik dat.

Als je deze direct (of binnen afzienbare tijd en/of op order) doorverkoopt dan boek je hem wel naar 700 (of 7000) als kostenpost (kosten = uitgave).

 

Alleen als je bv 150 radiatoren koopt en die de komende jaar (of andere periode) doorverkoopt dan is het dus voorraad en boek je ze naar een balanspost (300 of 3000) (balanspost = activa).

 

 

17 december 2022 aangepast door Rik ·

[Fredsan]

Als je deze doorverkoopt dan boek je hem wel naar 700 (of 7000) als kostenpost.

 

Is het dan geen opbrengst  ik krijg 20,- euro meer (btw ff buiten beschouwing gelaten)

 

En die rekening 700 die moet ik aan een (sub)categorie  koppelen , is dat kosten? linkerkant balans

 

Is me al veel duidelijker geworden maar dit nog ff niet.

[Roel J]

rek 700 is geen balansrekening maar een W&V rekening

 

Met voorraad houden zijn er twee manieren van voorraadregistratie.

 

1. Gedetailleerde voorraad registratie.

Daarbij wordt elke inkoop direct op de voorraad geboekt (rek) 300

En bij elke verkoop wordt naast registratie van de verkoop als omzet ook de rekening 700 belast voor de inkoopkosten en de voorraad verlaagd.

 

2. Vereenvoudigde voorraadregistratie

Daarbij boek je elke inkoop van goederen direct op rekening 700 inkopen.

En bij verkoop doe je niks met de voorraadrekening en registreer je alleen de verkoop als omzet.

 

Minimaal 1x per jaar jaar tel je al je voorraad, bepaald de waarde daarvan en zet dat bedrag op de balans. Je corrigeert dan dus alleen de rekening 300 1x per jaar tbv de jaarrekeninig/belastingaangifte.

 

Het voorbeeld van mamut lijkt van die methode uit te gaan.

 

Beide methode zijn goed / toegestaan maar je moet ze wel consequent toepassen.. Anders kloppen je cijfers niet meer.

 

Bij een kleine administratie maakt het niet zoveel uit welke methode je gebruikt.

 

 

[Rik ·]

Nee je boekt eerst de inkoopfactuur (kosten en btw a/ crediteur).

Pas bij verkoop boek je de verkoopfactuur (debiteur en a/ omzet, a/ btw).

 

700 is een kostenpost. Geen balanspost.

 

Jij had het over 1 radiator die je doorverkoopt. Dan gebruik je dus 700 (direct kosten). Pas als je er meer inkoopt en op voorraad houdt, dan gebruik je een voorraad-balanspost (bv 300 = activa). Daarna wordt bij de verkoop dat ene verkochte artikel van 300 naar 700 geboekt.

 

 

17 december 2022 aangepast door Rik ·

[Fredsan]

Bedankt voor jullie hulp

 

Weer genoeg info tot nadenken

 

Nou wil het boekhoud programma dat ik rekening 700 aan een (sub)categorie toewijs

welke wordt dat?

 

Als  bijv. 0 Actia >01 Materiële Vaste Activa>002 Werkbus

 

?> ??>700 Inkoop Voorraad

Schema

 

 

[Rik ·]

Volgens mij heb je nu voor de 700 al een waarde voor ?> en ??> staan.

 

[prinsrachid]

Op 17-12-2022 om 21:10, Rik · zei:

700 is een kostenpost. Geen balanspost.

 

Ik ga er vanuit dat het hier gaat om een zogenaamde significante nul, maar niet elk programma kan daar even goed mee overweg.

 

Het zal dus om "0700" gaan. Dat lijkt me een balanspost.

[Rik ·]

1 minuut geleden, prinsrachid zei:

Het zal dus om "0700" gaan. Dat lijkt me een balanspost.

Nee, het gaat hier echt om de 700 (of 7000 bij sommige schema's) waar je direct inkopen op boekt die je direct door gaat verkopen. Dus niet 300 (of 3000 of 0700) waarbij je spullen inkoopt om op voorraad te zetten om later te verkopen. 700 is in het schema dat gegeven wordt in de PDF wel een W&V post (zoals 300 in diezelfde PDF een balanspost is).

 

[Fredsan]

Ben Ik aan het testen om balans af te sluiten en openingsbalans nieuwe jaar.

De W en V staat op NUL in zoverre klopt het

Ik moet dus de winst naar een andere rekening over brengen hoe en wat staat er niet bij,

 

Maar balans klopt niet van nieuwe jaar.

Heb veel gelezen maar kom er niet uit

 

Rekening 999 Eindresultaat  aangemaakt 

en de winst 10.588,-  op deze manier naar Privé-opnamen en stortingen geboekt.

 

999 Eindresultaat 10588,- Deb

Privé-opnamen en stortingen 10588,- Cred

 

Verder is me niet duidelijk waar 999 Eindresultaat ondergebracht moet worden

is wel ten laste van W en V rekening?

 

Waar ga ik de fout in ?

 

afb 1is balans afb, 2 de balans na overbrengen

 

 

21 december 2022 aangepast door Fredsan
type fout

[Rik ·]

Je maakt een "049 resultaat" balanspost aan (onder eigen vermogen passiva). Daar worden alle W&V bedragen naar toe geboekt. Je kunt deze rekening vervolgens samenvoegen naar je 040 eigen vermogen (dit moet je met je 042 prive uiteindelijk ook doen).

 

Je maakt dus eerst je W&V op. (Die kun je gebruiken voor de IB aangifte) Dan boek je die leeg naar 049 resultaat (EV rekening). Dan maak je de balans op. (Die kun je ook gebruiken voor de IB aangifte) En vervolgens voor het nieuwe jaar boek je 049 en 042 (en e.v. andere prive) door naar 040 zodat je met een nieuw EV begint.

 

(Raar trouwens dat je cumulatieve afschrijving activa op 0 staat.)

 

21 december 2022 aangepast door Rik ·

[Fredsan]

Bedankt voor reactie

 

Jammer geen uitleg bij programma , dus veel testen maar vind ik niet erg.

 

W en V bijgevoegd

 

 

 

Verder is er ook nog iets met reconciliation

vertaald tot Afstemmingsdatum 

(maar dit ff terzijde)

 

Gevonden

Quote

Reconciliatie is een boekhoudkundig proces waarbij transacties van en naar je bankrekening worden vergeleken met de gegevens in je boekhouding. Het doel hiervan is te zorgen dat je boekhouding altijd nauwkeurig is. Kortom, je bij- en afschrijvingen worden vergeleken met je facturen om te kijken of alles klopt.

 

Dit zal ik moeten uitzoeken maar zegt me nu nog niet veel.(indien van toepassing

 

(Raar trouwens dat je cumulatieve afschrijving activa op 0 staat.)

 

Dan staat het nog niet goed in schema

Moet is nog naar kijken 

 

https://handy5.nl/Webzash-Help-Fred/Boekhoud-schema6.html

 

Eerst maar eens die resultaat 049 goed plaatsen enz.

Gelukkig heb ik maar bescheiden balans.....

 

 

W en V

 

 

 

 

21 december 2022 aangepast door Fredsan

[Fredsan]

reconciliation  dit is bij mij niet van toepassing , dacht eerst iets met afsluiten balans.

dus heb ik verder niks mee

 

Ik heb balansen wat vereenvoudigd maar kom er nog niet uit/

 

Je maakt dus eerst je W&V op. (Die kun je gebruiken voor de IB aangifte) Dan boek je die leeg naar 049 resultaat (EV rekening). Dan maak je de balans op. (Die kun je ook gebruiken voor de IB aangifte) En vervolgens voor het nieuwe jaar boek je 049 en 042 (en e.v. andere prive) door naar 040 zodat je met een nieuw EV begint.

 

Hoe gaat dat leeg boeken naar 049 resultaat in zijn werk, wat voor tegenrekening?

 

Kan eigen vermogen 040 eventueel vervallen? omdat ik 042 Privé-opnamen en stortingen heb.

 

 

 

[Rik ·]

16 minuten geleden, Fredsan zei:

Hoe gaat dat leeg boeken naar 049 resultaat in zijn werk, wat voor tegenrekening?

De tegenrekening is een "Eigen vermogen" balanspost.

Geen idee hoe dat in zijn werk gaat in jouw programma. Bij mij is er een menu onderdeel "Periode afsluiten". Je krijgt dan een keuze waar de opbrengst saldo's en de kosten saldo's van de W&V naar geboekt moeten worden. Hierna is je W&V helemaal leeg en staat de "winst" dus op die vermogenspost (voor dat jaar).

 

16 minuten geleden, Fredsan zei:

Kan eigen vermogen 040 eventueel vervallen? omdat ik 042 Privé-opnamen en stortingen heb.

Nee. De 040 is je Eigen vermogen aan het begin van het jaar. Die laat je staan. Stortingen 042 (en ik zou wel een apart nummer voor opnames en stortingen maken) worden gaandeweg het jaar daarop geboekt. De balans heeft dan uiteindelijk 040 Start EV, 042 Prive opname, 04x Prive stortingen (en na het leegboeken van de W&V ook de 049 Resultaat dit jaar). Daarmee maak je de balans op.

 

Daarna boek je voordat je met het nieuwe jaar begint de 042, 04x en 049 door naar je 040 Eigen vermogen zodat dat weer een start is voor het nieuwe jaar. Die 042, 04x en 049 staan dan aan het begin van het jaar weer op 0.

 

PS. Dit is ook weer afhankelijk van programma. Omdat je op je overzicht ook winst en verlies op de balans overzicht hebt staan, heb je al een compleet balans overzicht. Nadat je die uitgedraaid hebt zou je dus ook direct de W&V en 042 en 04x direct naar de 040 kunnen boeken voor het begin van het nieuwe jaar. Dan heb je die 049 Resultaat tussenstap niet nodig.

 

 

22 december 2022 aangepast door Rik ·

[Fredsan]

Ik heb het geprobeerd ,  W en V komt dan op nul maar balans geeft verschil.

Zie mijn topics/afbeelding van gisteren

 

Ik moet het doen met

Belangrijke opmerking: draag de winst- en verliesbalans voor het lopende jaar handmatig over naar een grootboekrekening zoals een kapitaalrekening voor het volgende jaar, anders komt de openingsbalans voor het volgende jaar niet overeen.

 

Dus ik denk links in balans een rekening aanmaken die en die tot W en V laten behoren.

Winst wegboeken naar  049 resultaat ...??

 

 

Gelezen

Ga naar Boekhouding > Overig / Memoriaal,

Klik op ‘Nieuw’, vul een datum in (doorgaans de 1e van het boekjaar), een dagboek (Memoriaal) en optioneel een omschrijving,

Klik op ‘+ Nieuw’, kies voor grootboekrekening 99991, €500 en kies voor ‘Debet’, daarna klikt u op ‘Opslaan en volgende’,

Nu kiest u voor grootboekrekening 0100, €500 en kiest u voor ‘Credit’, daarna mag u dit opslaan,

Als u de boeking nu via ‘Opslaan en sluiten’ opslaat dan is het verlies ten laste gekomen van het eigen vermogen en is deze met €500 omlaag gegaan.

 

Maar merk ook dat het uiteraard bij elk programma wat anders is.

 

Gelukkig  kan ik veel testen.

 

 

Edit:

 

Ik Heb 4 groepen die staan vast onderverdeling en grootboeken moet ik zelf toevoegen

Activa Balans

Passiva en Eigen Vermogen Balans

Inkomsten > W en V
Kosten > W en V

 

 

22 december 2022 aangepast door Fredsan
toegevoegd

[Rik ·]

11 minuten geleden, Fredsan zei:

Ik heb het geprobeerd ,  W en V komt dan op nul maar balans geeft verschil.

Zie mijn topics/afbeelding van gisteren

Ja, maar waar komt die 20.558 prive vandaan? Hoe kun je 20.000 opnemen (of storten) als je 10.000 winst hebt gemaakt? Ik zie daar ook nog een 999 financiële baten staan uit de W&V. Maar die zou toch 0 zijn? Of de 999 moet de 049 in EV (aan passiva kant) zijn. Wat is die 999 nu eigenlijk? Heb jij die zelf gemaakte en geboekt?

 

16 minuten geleden, Fredsan zei:

Belangrijke opmerking: draag de winst- en verliesbalans voor het lopende jaar handmatig over naar een grootboekrekening zoals een kapitaalrekening voor het volgende jaar, anders komt de openingsbalans voor het volgende jaar niet overeen.

Dat dus. Dat is dus die 040 als je direct met het nieuwe jaar begint. (Je 049 en 042 en prive opname moet je daar ook naar boeken om die weer met 0 te verbinden beginnen).

 

 

[Fredsan]

Wat je eerste opmerking betreft , het was meer een probeersel

 

Dat dus. Dat is dus die 040 als je direct met het nieuwe jaar begint. (Je 049 en 042 en prive opname moet je daar ook naar boeken om die weer met 0 te verbinden beginnen).

 

Dus dit doen in  rekening van volgend jaar niet al in  het (huidige) af te sluiten jaar.

 

ga eens proberen

 

Heb mijn balans vereenvoudigd blijft het voor testen wat overzichtelijker.

 

 

die 999 moet ook weg

22 december 2022 aangepast door Fredsan

[Fredsan]

FF nieuw jaar aangemaakt zonder iets aan te passen , dan geeft balans ook netjes verschil (winst) van 400,- aan.

 

 

 

De tegenwerking  van de 040...............dat is het probleem dacht ik

22 december 2022 aangepast door Fredsan
afbeelding vernieuwd

[Rik ·]

30 minuten geleden, Fredsan zei:

FF nieuw jaar aangemaakt zonder iets aan te passen , dan geeft balans ook netjes verschil (winst) van 400,- aan.

Dat is dus niet goed.

 

Maar ik zie dat je EV op 0 staat en je hebt ook al een prive storting gedaan. Lijkt mij niet goed aan het begin van het jaar als je nog niets geboekt hebt.

 

Ps. Split ook eerst eens even die 042 in opname en storting op aprte balansposten. Dat heb je uiteindelijk ook nodig.

 

22 december 2022 aangepast door Rik ·

[Fredsan]

Nee ik had nog niks geboekt in nieuwe jaar

Ik heb gewoon nieuwe jaar aangemaakt zonder iets aan te passen in vorige en nieuwe jaar.

om te kijken wat er uit de bus komt...dus privé storting is van vorige jaar .

 

Met gele streep in is van 2019 (mouseover streep verder niks van betekenis)

 

die andere jaar erop 2020

 

Maar weet hoe nu niet  te boeken naar 040 ,,,tegenrekening??

 

 

 

 

22 december 2022 aangepast door Fredsan

[Rik ·]

Waar is je 400 winst gebleven? Die had naar je EV geboekt moeten zijn. En je 042 had ook naar EV geboekt moeten worden zodat ie op 1 jan weer op 0 staat.

 

[Fredsan]

Ja maar hoe  te boeken naar 040 EV dat was toch het probleem....

Er zal toch een tegenrekening  moeten zijn/ of aangemaakt  voor de winst te boeken naar de   040 EV

 

Daar kom ik dus niet achter

 

042 Privé-opnamen en stortingen  en 040 EV zou wel  kunnen heb ik dus wel een tegenrekening.

 

Dit geeft deze info bij programma ook niet prijs:

Belangrijke opmerking: draag de winst- en verliesbalans voor het lopende jaar handmatig over naar een grootboekrekening zoals een kapitaalrekening voor het volgende jaar, anders komt de openingsbalans voor het volgende jaar niet overeen.

22 december 2022 aangepast door Fredsan

[Rik ·]

4 minuten geleden, Fredsan zei:

Er zal toch een tegenrekening  moeten zijn/ of aangemaakt  voor de winst te boeken naar de   040 EV

Of je boekt alle W&V saldo's individueel naar 0 met tegenboeking 040. Of als dit al naar een totaalrekening in de W&V is gedaan (bv 999) dan boek je die naar 040.

 

Je kunt dat eerst naar 049 doen, maar als je de balans al opgemaakt hebt kun je het ook direct naar 040 doen.

 

Dat is ook wat er in die opmerking staat.

 

 

[Fredsan]

Jij uurtje geleden

Ik zie daar ook nog een 999 financiële baten staan uit de W&V. Maar die zou toch 0 zijn? Of de 999 moet de 049 in EV (aan passiva kant) zijn. Wat is die 999 nu eigenlijk? Heb jij die zelf gemaakte en geboekt?

 

Dus toch een 999  voor de zekerheid > onder welke rubriek zo die moeten komen volgens jou

Die zal dan aan de W en V moeten zijn toegewezen?

22 december 2022 aangepast door Fredsan

[Rik ·]

12 minuten geleden, Fredsan zei:

Dus toch een 999  voor de zekerheid > onder welke rubriek zo die moeten komen volgens jou

Die zal dan aan de W en V moeten zijn toegewezen?

Ik heb geen idee hoe de procedure van het leegboeken van de W&V is in jouw programma. Uiteindelijk moeten alle saldo's naar eigen vermogen geboekt worden. Je kunt dat met tussenstappen doen (7xx etc naar 999 w&v en dan e.v. naar 049 en vervolgens naar 040) of gewoon direct (7xx etc direct naar 040). Feit blijft dat alle saldo's van je W&V uiteindelijk op de 040 terecht komen voor het nieuwe jaar. En ook de 042 prive opname en 04x prive storting boek je naar die 040 voor het nieuwe jaar.

 

eind EV = begin EV + prive storting - prive opname + winst

 

(En eind EV dit jaar is ook weer de begin EV van volgend jaar)