Sander DS-Finance

Goedemorgen Joost, Druk aan het werk op kerstnacht??? Even over bovenstaande punten Bij A, hoe ga je aantonen dat je echt ondernemer bent en niet een ROW?? Bij B, niet gebruikte aftrektrek voor niet-starters schuif je dus door. Mag je niet naar eerdere jaren (carry-back)? En zolang je recht hebt op startersaftrek (eerste 5 jaar onderneming) mag je dus wel volledig de aftrek toepassen? Fijne kerstdagen! Groetjes

Hoi Shuh-Wie, Als de kosten te maken hebben met je onderneming (aantoonbaar door jou) dan zijn de kosten aftrekbaar van je omzet en is de BTW terug te vorderen, mits jij natuurlijk zelf ook BTW plichtig bent. Je kan dus je boekhouder verzoeken om de BTW en kosten op te nemen in je administratie. Groetjes Sander

Hoi Himat, Ik heb in het verleden bij een reisburo de administratie gedaan. Zij kochten stoelen in en hotels in een bepaald Aziatisch land in. De tickets werden geleverd met 0% BTW en werden ook verkocht met 0% BTW. Zo ook de hotels. De overige BTW (overhead) was toendertijd volledig aftrekbaar. De inspecteur heeft mij alleen wel aangegeven dat je de omzet moet aangeven op 0% (iets wat ik bij de eerste paar aangifte verzuimd had te doen). Volgens mij is de regeling van de aftrekbaarheid van de voorbelasting ondertussen aangepast (zie ook andere draadjes), maar als ik zo jou verhaal lees, doe jij het zelfde. De omzet aangeven in het buitenland lijkt mij niet van toepassing en een onbegonnen zaak. Mijn vraag over wie je had gesproken, doelde ik meer op... heb je een inspecteur zelf gesproken of de algemene helpdesk?

Je bent wel verplicht om NL BTW in rekening te brengen als je het BTW nummer van de afnemer niet hebt. Dus wil je aantrekkelijk zijn voor je ondernemer-afnemer in Duitsland, zou je moeten nagaan hoe je aan deze gegevens komt. Je berekent namelijk 19% Nederlandse BTW en de afnemer moet dat dan weer in Nederland gaan terugvragen om het niet als kosten te moeten opnemen. Dat is een tijdrovende en lastige klus.

Zoek even op BTW reisbureau, want er is al vaker hier over gesproken. En wie heb je gesproken bij de belastingdienst, want ik vind het wel een vaag verhaal dat je in de andere landen BTW moet afdragen.

Even een kleine nuancering hierop. Alleen als bij de bestelling wordt aangegeven dat het een levering aan een onderneming is, kan de BTW 'vervallen'. Wel is de afnemer dan verplicht om zijn BTW nummer door te geven. Dit geldt overigens niet alleen voor Duitsland, maar voor alle landen van de EU. Voor ondernemer buiten de EU geldt dat het export is. Dan is het BTW nummer niet verplicht, maar het afleveradres wel! Voor de leverancier gelden dan speciale regels voor de facturatie. Er moet namelijk op de factuur het BTW nummer van de leverancier zelf en het BTW van de afnemer staan vermeld en het afleveradres buiten Nederland. Strikt genomen bereken je dan wel BTW, maar het percentage is 0% (0% BTW is heel wat anders dan vrijgesteld van BTW voor de wet). Je geeft de totale omzet aan in je aangifte als een ICT transactie en via een opgaaf ICT geef je per kwartaal de omzet per afnemer aan. Dit moet op de euro sluiten! Je blijft gewoon binnen Nederland een onder en belastingplichtig. Voor alle leveringen aan consumenten moet je gewoon de Nederlandse BTW in rekening brengen. Voor leveringen aan ondernemers, zie boven.

En dan komen via de schuldeiser via loonbeslag alsnog hun geld halen.... dan heeft TS een netto inkomen waar je bijna niet van rond kan komen omdat alles boven de grens in het beslag gaat vallen.

Hoe snel denk je omzet te gaan maken? Kan je inkopen op rekening met een langere betaaltermijn dan 30 dagen? Als je namelijk snel omzet maakt en je inkopen iets later mag betalen, kan misschien toch wel een extern bureau inschakelen voor het invoerwerk. Hun kosten wordt dan namelijk in januari in rekening gebracht en als je dan al snel omzet maakt, kan je misschien wel hun factuur betalen. Misschien kan je ook met hun overleggen dat je in termijnen hun factuur voldoet. Zo ook met je inkopen. Hiermee creëer je liquiditeit en als je zelf de werkzaamheden straks kan uitvoeren, dan kan je de start zo financieren. .

Hoi Kelly, Voldoe je aan het urencriterium? Zo ja, dan is een groot deel van je winst vrijgesteld van belasting. Heb je verder nog inkomsten? Zo niet, dan heb je in ieder geval recht op de algemene en arbeidskorting Boekhoudkundig: Zijn al je vorderingen voldaan of staan er nog erg oude open. Indien zo, dan kan je die voorzien (resultaat verlagend). Heb je genoeg liquiditeit om een investering te doen of dit jaar al gedaan? Dan heb je misschien recht op de kleinschaligheidsaftrek (voorheen investeringsaftrek).

Hoi Daniël, Als ik het zo een beetje lees, dan krijg ik toch meer het gevoel dat je tijdelijk hulp nodig hebt. Je bent nu met van alles bezig en wilt in de toekomst ook nog meer gaan automatiseren. Ik nijg er toch naar om dan te zeggen dat je de hulp tijdelijk moet inhuren. Je geeft aan dat de liquiditeit niet toereikend is, maar kan je dat niet tijdelijk oplossen met een financiering? Als je verwachtingen goed zijn en de cijfers aantonen dat er snel winst wordt gemaakt, kan een financierder zien dat hij een niet al te groot risico loopt en wilt dan misschien je wel even tijdelijk wat meer liquiditeit brengen. Verder is het aantrekken van een compagnon misschien nu een oplossing om de werkzaamheden en liquiditeit op te lossen, maar denk je dat er in de toekomst wel genoeg winst wordt gemaakt om in het levensonderhoud voor jou en je compagnon te voorzien? Is het niet een optie om een samenwerking te zoeken met een bedrijf die de invoer van je nieuwe producten gaat doen? Zij vullen het systeem voor jou (tijd vrij voor jou om andere dingen te doen) en zij mogen later jouw project als referentie gebruiken?

Aangezien er een drempel is waar boven de middeling moet uitkomen, is het alleen zinvol als de inkomens die in de middeling vallen, ver uit elkaar liggen. Bijvoorbeeld een jaar waar fiscaal verlies wordt geleden (start jaar) en een top jaar waar het inkomen in de hoogste schijf valt.

http://www.belastingdienst.nl/download/858.html Vul dit formulier in en stuur het voor je aangifte naar de belastingdienst.

Even misschien overdreven, maar voor TS misschien wat meer duidelijkheid. Om de KOR toe te passen dien je een suppletie in. Daarin bereken je wat je aan KOR mag toepassen en verzoek je de belasting om de BTW over het afgesloten jaar aan te passen. Voor de IB stuur je een brief waarin je aangeeft dat het inkomen van de afgesloten jaren is veranderd en verzoek je de inspecteur om de opgelegde aanslag te wijzigen met de nieuwe gegevens. Voor dit jaar kan het makkelijker en sneller. Je rekent uit wat de BTW over het hele jaar is (dus totaal af te dragen - totaal voorbelasting). Als dat saldo onder de KOR blijft, dan mag dat saldo als KOR in je aangifte opvoeren. Tegelijkertijd reken je uit wat de af te dragen BTW en voorbelasting voor alleen het 4e kwartaal is. Dit geef je ook aan in je aangifte. TS zegt dat hij al betaald heeft over de eerste kwartalen, dus een teruggaaf in 4e kwartaal is te verwachten. Dit scheelt werk en tijd in uitbetalen van de KOR.

Stel??? Als je nu nog het 3e kwartaal moet inleveren dan heb je een klein probleem. Ten eerste moet je dan al een naheffingsaanslag hebben ontvangen en mogelijk zelfs al de aanmaning. Dat had je moeten triggeren om actie te gaan ondernemen. Het is wel zo dat als je nu nog het 3e kwartaal aangeeft deze gewoon door de belastingdienst wordt verwerkt. Als je de factuur in een andere periode (later dan had gemoeten) maar niet jaaroverschrijdend verwerkt in je aangifte, is het in principe niet goed. Over het algemeen doet de belastingdienst niet al te moeilijk als je het in de volgende periode verwerkt. We hebben het dan wel over de voorbelasting en niet over af te dragen BTW. Als je de factuur in een periode eerder (is bijna niet mogelijk met een kwartaal aangifte!!) opneemt, dan is de belastingdienst niet echt blij, want dan lopen zij je voor te financieren en dat is niet hun doelstelling. Als je 'vergeet' om omzet in een periode aan te geven, dan is de belastingdienst zeker niet blij en kunnen, indien de bedragen hoog zijn, dit in een later stadium corrigeren en ook daar boetes voor uitdelen. Van BTW die jaaroverschrijdend fout loopt, is de belastingdienst nooit echt gecharmeerd. Let wel. Je hebt een BV en dus is het voor je aansprakelijkheid en de belastingdienst noodzakelijk om de juiste aangifte op tijd in te dienen.

Dat weet ik niet. Het ligt een beetje aan jouw snelheid van antwoorden en de snelheid van het verwerken van je antwoord. Het kan dan dus best langer duren.

Indien er geen vragen komen van de belastingdienst, wordt het bedrag binnen 2 a 3 weken terug gestort na indienen van de aangifte omzetbelasting.

Als dit dus niet zo is, dan kan de belastingdienst dus je voorbelasting niet goedkeuren. Wees daar dus alert op zeker omdat het om een aanzienlijk bedrag gaat! Bij de financiering van de aankoop, kan je bij de verstrekker ook aangeven dat je een langlopende financiering nodig hebt (investering) en een kortlopende investering (BTW van de van de financiering). Die laatste is meestal wel duurder, maar je kan hem ook inlossen wanneer de BTW terug ontvangt en daarmee je solvabiliteit snel verbeteren.

Bij operational lease is het bezit naar mijn weten nooit van de ondernemer die het least. Hij 'huurt' het voorwerp voor een bepaalde periode tegen van te voren gemaakt afspraken. Er is dan dus geen sprake van bezit en kan dus ook niet worden afgeschreven.

Als de belastingdienst de voorbelasting wilt controleren, dan vragen ze jou om een kopie van de factuur. Als die goed is, dan wordt de voorbelasting goed gekeurd. Een gesprek daarover met derden komt volgens mij niet voor. Je bent het van plan, maar sinds dat je de aandelen bezit, ben je DGA en kan je dus 'in aanmerking komen' voor het DGA loon. Daar is hier al aardig wat over geschreven, dus ik raad je aan even daar een zoekopdrachtje van te maken.

Hoi Cijfers Niet echt, of helemaal niet? Je kan, als de BV BTW plichtig is, gewoon de BTW terugvragen via de aangifte. Als het bedrag erg hoog, bestaat de kans dat de belastingdienst graag een kopie van de factuur ziet, om na te gaan of het daadwerkelijk wel zo is dat er BTW betaald gaat worden. Verwacht je wel om binnenkort dan omzet te gaan maken met de BV? Een boekhouder hoeft niet duur te zijn, maar het is wel aan te raden om er een te nemen omdat de belastingen die met de BV en je privé situatie soms ingewikkelder zijn als dat je nu denkt. Als jij de DGA van de BV bent, houd je dan wel rekening met het fictieve loon van de DGA of heb je de belastingdienst kunnen overtuigen dat er geen noodzaak is voor het gebruikelijke loon of een lager dan gebruiklijk loon?

Goedemorgen Poetje, Je reiskosten zijn in ieder geval resultaat verhogend, want de werkelijke kosten van de auto nemen af door de facturatie. Je vraag is iets te vaag om een gericht antwoord te geven. Je kan namelijk de 'opbrengsten' boeken bij je omzet, maar ook als negatieve autokosten. Voor de BTW is het belangrijk om te weten of je wel of niet BTW over het bedrag in rekening hebt gebracht. Als je dat wel hebt gedaan, moet je het voor de herberekening meenemen in je belaste omzet, anders sluit het niet.

Hoi Stefan, Die opmerking snap ik even niet. Het zal waarschijnlijk uit jouw software komen. Wat ik aangaf is de algemeen werking. De rekening 'betalingskorting' neem je in het algemeen op in je bruto marge als het te maken heeft met directe inkopen. Als het te maken heeft met overhead, neem je de rekening ook daar op zodat de bruto marge zuiver blijft.

crediteuren 100 D bank 100 C bank -2 C Nee, want dan boek je het niet door naar de resultatenrekening crediteuren 100D bank 98 c betalingskorting 2C

Hoi John, Bedoel daarmee dat je nu drie contracten hebt gewerkt of dat het al 3 is verlengd (en dus 4 contracten hebt gewerkt). Indien het laatste het geval is, dan heb je over het algemeen geen bepaalde tijdscontract meer, want een WG is toegestaan om maximaal 3 bepaalde tijdscontracten met een maximale looptijd van 3 jaar en een maximale individuele looptijd per contract van maximaal 2 jaar.

Hoi Stefan, Voor de netheid in je administratie neem je de inkoop voor 100€ op. Wanneer je dan de korting verrekend bij je betaling, boek je de crediteur voor 100€ af in je bankboeking en boek je tegelijkertijd de 'opbrengst' van 2€ op betalingskorting crediteuren. Daarmee krijg jij inzicht in je inkopen en inzicht in de verrekende korting.