-
10 Tips voor startende ondernemers
Jasper Schöpping plaatste een topic in Higherlevel artikelen
Als startende ondernemer komt er veel op je af. Je hebt ideeën, ambities en waarschijnlijk een flinke dosis energie. Maar waar begin je? Rick Bossenbroek van Young Creators deelt 10 praktische tips die je helpen om succesvol van start te gaan. Young Creators bundelt haar krachten met Higherlevel in community, kennis en events om startende en ervaren ondernemers te verbinden. 1. Ontmoet anderen die een paar stappen verder zijn Leer van ondernemers die al wat verder zijn in hun reis. Zij hebben de fouten al gemaakt, de obstakels overwonnen en waardevolle lessen geleerd! Durf dus om hulp te vragen binnen of buiten je netwerk, bijvoorbeeld door iemand te bellen die je bij een andere ondernemer kan introduceren. Wat je zult merken: veel ondernemers zullen je graag helpen, omdat zij zich herkennen in jouw situatie. 2. Join een community van gelijkgestemden Ondernemen kan soms best eenzaam voelen, helemaal als je net start. Bouw daarom aan je netwerk van gelijkgestemde ondernemers: Sluit je aan bij communities, bezoek evenementen en wees niet bang om jezelf voor te stellen. Ondernemers onder de 27 kunnen terecht bij Young Creators. Heb je behoefte aan ondernemers met meer ervaring? Higherlevel is al 20+ jaar een thuisbasis voor vraag en antwoord over ondernemerschap. 3. Zoek samenwerkingen waarmee je samen kan groeien Zoek partners waarmee je samen kunt groeien! Dit kunnen andere ondernemers zijn, andere freelancers of zelfs bedrijven waarmee je diensten kunt bundelen als collectief. Een win-win samenwerking versnelt je groei en biedt nieuwe kansen voor mogelijke toffere klussen. Vaak vind je deze gelijkgestemden tijdens events, het is het dus zeker waard zijn om er speciaal voor naar toe te reizen. 4. Focus op een duidelijk probleem en een concrete oplossing Veel starters willen te veel tegelijk. Kies een duidelijk probleem dat je oplost en maak je aanbod zo concreet mogelijk. Een scherpere focus betekent betere resultaten en een sterkere positionering in de markt. Succes komt overigens niet van de ene op de andere dag: Verzamel feedback en blijf je onderneming stap voor stap verbeteren. 5. Zorg voor een goed financieel overzicht Een goed financieel inzicht is misschien niet het leukste, maar wel essentieel voor een goed draaiende onderneming. Weet wat je inkomsten en uitgaven zijn en plan vooruit. Gebruik tools zoals Moneybird of een eenvoudige Spreadsheet om grip te houden op je financiën. Een boekhouder laten mee kijken of het volledig uitbesteden is overigens altijd een goed idee. 6. Zet perfectionisme aan de kant Je hoeft niet meteen een perfect product of dienst te hebben. Ja, dat is soms lastig – maar echt: begin klein, test bij echte klanten en verbeter op basis van feedback. Dit bespaart je tijd en geld en zorgt ervoor dat je iets bouwt of levert waar daadwerkelijk vraag naar is. 7. Zorg dat je vindbaar bent In deze digitale wereld is online zichtbaarheid bijna onmisbaar. Zorg ervoor dat je website en social media-profielen op orde zijn. LinkedIn, Instagram of een goede website kunnen je helpen om klanten aan te trekken, of de mond-tot-mond reclame over je merk te verspreiden. Voor eenvoudige websites kan je aan Squarespace of Wix denken, maar wil je het professioneler aanpakken dan zijn Webflow of Framer interessante opties. 8. Voorkom schijnzelfstandigheid Flexibel werken en je eigen opdrachten kiezen klinkt ideaal, maar let wel op voor schijnzelfstandigheid. Dit houdt in dat je officieel als zelfstandige werkt, maar in de praktijk functioneert als een werknemer. Dit kan vervelende gevolgen hebben zoals boetes of naheffingen van de Belastingdienst. Jasper van HigherLevel heeft hier een handig Wet DBA-artikel over geschreven voor meer informatie en tips. 9. Start niet met een té laag uurtarief Vooral jonge, startende ondernemers schrijven zich in zonder écht bewust te zijn van wat ze onder aan de streep overhouden. Maak daarom altijd een berekening van wat je wilt verdienen, wat je maandelijkse kosten zijn én wat je moet inleveren aan de belastingdienst. Check deze pagina van de KVK over het berekenen van je uurtarief. Ben je al een tijd gestart en wil je weten of je te goedkoop in de markt zit? Vraag rond bij anderen of check of je de afgelopen drie voorstellen allemaal een volmondige “Ja!” waren. Grote kans dat je ruimte hebt om je uurtarief of product in prijs te verhogen. Wat ook kan werken: probeer bij iedere volgende klant je uurtarief weer iets omhoog te gooien, totdat je vaker een “nee” krijgt. Zo weet je wat je waard bent! 10. Have fun! Ondernemen kan uitdagend zijn, maar het moet vooral leuk blijven. Zorg ervoor dat je werk energie geeft en dat je geniet van het proces! Sluit je bijvoorbeeld aan bij maandelijkse co-workdagen van Young Creators (27-) of de AMA’s van Higherlevel. Dan zit het qua plezier wel goed, leer je veel en heb je anderen om je heen. Win-win! Rick Bossenbroek (25) schrijft namens stichting Young Creators, is sinds zijn 18e de oprichter van no-code studio Uncode & de Nederlands grootste No-Code Community. Door zijn vrijwilligerswerk bij Young Creators hoopt hij de volgende generatie makers een voorsprong te geven in het ondernemerschap.
-
Bedrijfsmiddelen naar privé: stakingswinst en/of boekwinst?
Onno Marvin plaatste een vraag in Fiscale zaken
Beste allen, Vanwege persoonlijke omstandigheden heb ik besloten fiscaal te staken (eenmanszaak). Met dank aan @Joost Rietveld voor eerder advies, ik heb nu de beslissing genomen. Deze aangifte doe ik dan als stakende IB-ondernemer. Ik heb een vraag over de fiscale afwikkeling van de bedrijfsmiddelen: die gaan over naar privé. Als ik de volgende aangifte als resultaatgenieter zal doen (in ieder geval niet als IB-ondernemer) dan kan ik deze evt. weer opvoeren. Bij Stakingswinst in de IB aangifte staat: "Hebt u een boekwinst of -verlies op uw activa? Ga dan terug naar Winst-en-verliesrekening en vul dit in bij Buitengewone baten en lasten." Tegelijk staat er bij Stakingswinst: "Winst op overige activa" met als toelichting "Vul in: de verkoopprijs of de waarde in het economisch verkeer min de boekwaarde op de stakingsdatum van de overige activa." In dit voorbeeld van AFAS is dat zo verwerkt: Praktijkvoorbeeld: Volledige staking eenmanszaak Als ik dit voorbeeld volg kom ik bij "Winst op overige activa" op €3200. Ook bij mij gaat alles over naar privé. Boekwaarde begin & eind van het jaar is 0 (ik heb als starter gekozen voor in één keer afschrijven). Waarde economisch verkeer van de activa eind van het jaar is €3200. Nu begrijp ik niet: moet ik dit op twee plekken aangeven? In de W&V én bij de Stakingswinst? Maar dan telt het twee keer als winst... of heb ik dat mis? En als het uitsluitend in de W&V moet - wat is in dat geval "Winst op overige activa"? Heel fijn als iemand hier licht op kan laten schijnen. Ik heb enorm gezocht naar informatie bij de Belastingdienst en hier, maar ik tast nog altijd in het duister... ;-) Veel dank alvast! Groet Onno -
Fiscale winstberekening vof
Thomas Berg reageerde op Thomas Berg's vraag in Fiscale zaken
Absoluut. Misschien is het woord ‘leek’ de verkeerde keuze, ik refereerde enkel naar iemand die niet zoals een fiscalist iedere dag in deze materie zit. Dat je een basis kennis moet hebben van hoe je bedrijf boekhoudtechnisch in elkaar steekt en hoe je aangifte moet doen lijkt me vanzelfsprekend, anders kun je het beter uitbesteden aan iemand anders. Ik zoek enkel bevestiging of ik het correct begrijp en het is een bewuste keuze sommige vragen ‘in Jip en Janneke taal’ te formuleren en er op door te vragen. Dat is niet omdat het kwartje niet valt, maar omdat er niet altijd de specifieke antwoorden worden gegeven waar je als topic starter naar op zoek bent. Zoals de vraag: Waarop een antwoord ‘Klopt, je begrijpt het goed’ of ‘Klopt niet, want…’ waardevolle feedback kan zijn. Aan de andere kant begrijp ik ook weer dat dit daar het forum niet voor is, om elkaars boekhouding te gaan lopen corrigeren. Dan kun je het, zoals hierboven genoemd, Maar het lijkt me helder en ik ben dankbaar voor alle hulp! -
Iphone in winkelnaam
Roel J reageerde op AnitaDigital's vraag in KvK, UWV en overige juridische zaken
gewoon toegestaan is wat teveel gezegd. Als je de (merk)naam van een ander gebruikt loop je altijd een bepaald risico dat die bezwaar maakt. En als dat een andere starter is heb je niet zo heel veel te vrezen, maar als het het grootste bedrijf ter wereld is moet je wel 2x nadenken. want als starter heb je meestal geen duizenden euro's liggen om een inbreukclaim van de merkhouder te weerleggen. Kortom doe het alleen als het toege lees dit artikel eens dat geeft je een beeld van wat kan en niet. https://blog.iusmentis.com/2009/12/09/merknamen-van-anderen-in-je-url/ citaat uit dat artikel Hoofdregel is: je mag een merknaam gebruiken als je de betreffende producten (door)verkoopt. Die producten moet je wel binnen de Europese Unie hebben gekocht. Grijze import vanuit bv. de VS of China kun je niet zomaar doorverkopen, want de merkhouder kan daartegen bezwaar maken. Maar je hoeft geen dealer te zijn of een resellerovereenkomst met de merkhouder te hebben. Je moet het product dus ook verkopen en je mag niet de schijn wekken dat je de merkhouder bent. Dus je moet je met zo'n naam altijd wat meer bewust zijn van wat je doet zodat je geen problemen krijgt met de merkhouder -
[Artikel] Petitie: "Stop de handhaving van de onduidelijke wet DBA"
henkh reageerde op Norbert Bakker's topic in Nieuws en artikelen
De eerste 3 afschaffen lijkt me een prima plan. IB tarieven en heffingskortingen wel voor iedereen hetzelfde. En dat de overheid vervolgens zegt: Jij wil zelfstandig zijn? "Be my guest" maar dan ook echt zelf je broek ophouden. Kan de wet DBA in het ronde archief. Verder de bbz en starters regelingen uwv afschaffen. Scheelt geld, mankracht en een hoop rechtzaken of bezwaarschriften. En zij die het uiteindelijk niet redden rest alleen het bijstand putje. -
Wie helpt mij de wereld redden?
AndroidOne plaatste een topic in ik zoek een ...
Hoi, Wie komt mij helpen de wereld redden? ik zoek een bussiness partner die verstand heeft van het vermarkten van een product van a tot z. zelf ben ik een Starter en heb dus helaas ook niet de financiële middelen maar wel een top idee welke winstgevend is en daarnaast ultra duurzaam. wie helpt deze starter mee met het redden van deze planeet? -
Haha, ja misschien overdenk ik het ook allemaal. Maar toch is het altijd wat spannend als je buiten de gebaande paden gaat, vandaar denk ik, ik vraag eens wat jullie er van denken. Maar ik denk qua banken heb je sowieso gelijk, adviesgesprek aanvragen en dit als een mooie conversation starter gebruiken. Nee. Wel mensen die zelf ervaring hebben met vormen van investeren (AEX, crypto, crowdfunding) maar niet op deze manier. -
Tja, wat werkt voor contacten (bij) banken kan weer anders werken dan bij investeerders. Maar waarom zo moeilijk denken? 😊 Maak gewoon een afspraak om op basis van bovenstaand verhaal het adviesgesprek aan te gaan en neem die krant mee als 'conversation starter' of stuur die twee dagen vooruit als speelse reminder. De publicatie lijkt mij zeker nuttig... -
Youngtimer aankopen voor inschrijving KVK icm starters periode
Bartho plaatste een vraag in Fiscale zaken
Hallo allemaal, Na jaren wikken en wegen ga ik starten met mijn eigen onderneming waarbij ik bedrijven ga helpen met hun propositie richting de markt en een betere verkoop hiervan. Lees: consultancy en sales/management training. Feitelijke gegevens: - Per 1-12 eindigt mijn dienstverband en heb ik recht op een ww uitkering - Ik heb nu een lease - auto welke ik per 1-12 niet meer heb - Ik wil gebruik maken van de startersperiode - Ik wil een youngtimer rijden (hier heb ik me volledig op ingelezen en lijkt voor mij een zeer passende optie) Mijn vraag: Als ik het goed begrijp mag ik me pas inschrijven bij de KVK na goedkeuring onderzoeksperiode bij het UWV. Wanneer kan ik de auto aanschaffen die ik op de zaak (incl bijtelling) wil gebruiken? Kan dat al voor de oprichting? Alvast bedankt! -
2 motoren in 2024 zakelijk kopen (eenmanszaak)
Barry010 reageerde op Barry010's vraag in Fiscale zaken
Ik heb toch besloten om het bij één motor op de zaak te houden, iedereen bedankt voor het meedenken! Ik ben nog even aan het voortborduren op deze casus inzake de bijtelling voor privégebruik IB icm met willekeurige afschrijving. De bijtelling privégebruik voor een motor gaat op basis van de werkelijke kosten per KM (incl. afschrijving) in een fiscaal jaar. Nu verwacht ik medio november mijn motorrijbewijs te hebben behaald en wil dan zakelijk een motor aanschaffen welke begin december zal worden afgeleverd. Ik kan hierop willekeurig afschrijven omdat ik een starter ben. Verwachte gebruiksduur is 15 jaar met een restwaarde (schroot) van €500. Ik ga de motor dus grotendeels in 1x afschrijven in 2024. Ik verwacht niet privé te rijden in december, dus heb geen bijtelling in 2024. (ondanks de werkelijke hoge afschrijvingskosten in 2024). In de jaren na 2024 zijn mijn werkelijke kosten beperkt tot onderhoud, brandstof, verzekering en MRB. Ik heb geen afschrijvingskosten meer, dus de bijtelling vanaf 2025 voor privé gebruik zal relatief laag zijn. Zie ik dit zo correct, of mis ik iets? -
Advies gevraagd m.b.t. omscholing tot boekhouder
Cosara reageerde op martinv's vraag in Administratie en verzekeringen
Dat is meer om als starter van een eigen onderneming je boekhouding te kunnen doen en begrijpen. Wil je als zelfstandig boekhouder aan het werk gaan, dan zijn er een aantal vervolgopleidingen denkbaar ... - Praktijkopleiding Inkomstenbelasting - Praktijkopleiding Omzetbelasting - Belastingrecht - MKB Belastingconsulent Voor ZZP'ers moet je een aangifte IB voor ondernemers indienen. Dat betekend dat je niet alleen een balansrekening en een winst- en verliesrekening moet maken, maar deze ook kunnen lezen en begrijpen. -
Horticulture
Ward van der Put reageerde op Nourredine BT's topic in ik zoek een ...
Can you help with this? If so, please send a private message to the topic starter. -
Boekhouding doen voor klanten vanuit Macedonie
shoptillyoudrop reageerde op Lillee's vraag in Internationaal ondernemen
Stel dat het dan hier werkelijk over het land Noord-Macedonië gaat (vraag mij dan wel een beetje af waarom het met de nogal 'explosieve' (schijnt!) benaming "Macedonië" omschreven wordt, maar dat terzijde): Dan verricht je dus B2B (nogmaals: dat neem ik aan, verder niet écht bevestigd...) vanuit buiten de EU een dienst naar afnemers binnen de EU. Moet je toch écht navragen in "MK" wat dat precies inhoudt qua 'soort van BTW' in dat land. Hoe dan ook: afnemers in NL (als het gaat over B2B dus) moeten dan hun 'inkopen' aangeven bij rubriek 4a in de (BTW) aangifte en vervolgens zelf de verschuldigde BTW hierover uitrekenen en aangeven (een specifieke NL regel!). Afhankelijk van hun eigen prestaties kunnen zij dan ook eventueel een bedrag (soms hetzelfde, soms ook niet) aftrekken als voorbelasting in dezelfde aangifte. Verder, over de aanvullende vraag van TS (= 'topic starter', geen land...!), zou ik niet weten welke "regels" richting de BD (= 'belastingdienst') zou gelden - de BD stelt geen regels op voor dienstverleners van buiten de EU die online boekhoudingen doen. Desbetreffende belastingplichtige blijft natuurlijk zelf verantwoordelijk voor een deugdelijke administratie en het doen van verplichte aangiften in deze (eventueel via een intermediair). -
In jouw positie kun je ook nadenken over consumenten financiering. Dan kan je met zeer beperkte middelen een bedrijf starten. A: ga naar de KvK (€50,-) B: zorg dat je boekhouding in orde is: die basis moet goed zijn. E-boekhouden is de eerste 12 maanden gratis voor starters meen ik, Moneybird 4 maanden (persoonlijk meer fan van) C: open een bankrekening: bij KNAB ben je €7,- per maand kwijt (eerste 6 maanden €3,50) D: bouw een website (kan je zelf). Hosting kan je met een beetje zoeken voor €1,- per maand vinden, domeinnaam €5 per jaar, website kan je zelf bouwen zeg je dus dat zal gratis zijn en misschien heb je voor €100 plugins en thema's nodig. E: registreer je bij bol.com (gratis), plaats marktplaats advertenties (gratis), open een amazon account (30 dagen gratis, daarna €39 per maand). F: Koop niet 500 kussens voor €7 per stuk, maar koop er 20 voor €14,- per stuk (iedere leverancier kan echt wel sample orders leveren). H: Koop 50 verzenddoosjes voor €25. Je opstartkosten voor de eerste maand zijn: 50 + 0 + 3,50 + 1 + 5 + 100 + 0 + 280 +25 = €586. Ik zou echt aanraden om dit op een of andere manier zelf bij elkaar te krijgen (verkoop van spullen?). Als dat echt niet kan bij familie/vrienden lenen met de de afspraak dat je minimaal €25 per maand terugbetaald (dat moet je worst case als alles faalt wel kunnen betalen) en meer indien mogelijk. Als je dat niet wilt of kunt kan een Qredits of bridgefund ook MAAR: die willen altijd hun geld binnen x maanden terug met absurde rentes. En als je onderneming geen succes is en je dat niet kunt betalen komen er boetes bij en uiteindelijk beslagleggingen waardoor je steeds verder de ellende in draait. Voor maand 2 -6 zijn je kosten: €1 voor de hosting, €3,50 voor de bank, eventueel €39 voor amazon, eventueel €25 voor de aflossing. Dus ergens tussen de €4,50 en €68,50 per maand. Probeer de eerste maand 20 kussens te verkopen via marktplaats/bol/amazon/eigen netwerk voor, laten we zeggen €36 excl. BTW per stuk excl. verzendkosten? Lukt dat niet, zeg je amazon account binnen 30 dagen op (dat scheelt je €39 per maand) probeer in maand 2 wel al je kussens te verkopen. Lukt dat niet? probeer het in maand 3. Lukt het niet? vraag je af of je onderneming levensvatbaar is zonder financiering. Lukt dat: top: je hebt nu €720 op je zakelijke rekening. Betaal je €68,50 maandelijkse lasten, koop voor €500 nieuwe kussens (een stuk of 50?), laat voor €10 een ad maken op fiverr, en adverteer voor €100 op facebook waarbij je target op mensen die slecht slapen. Probeer in maand 2 je 50 kussens te verkopen. Je hebt nu €1800 op je rekening. Betaal de maandelijkse kosten, koop voor €1500 kussens (175?), Verdubbel je Facebook budget naar €200 per maand, adverteer voor €100 op bol.com. Probeer in maand 3 je 175 kussens te verkopen. Lukt dat? Je hebt nu €6300 op je rekening. Betaal eerst je eventuele lening af, koop voor €4000 500 kussens, beloon jezelf met je eerste €1000 "salaris" en wees trots dat je op het oog een levensvatbare onderneming hebt gestart. Probeer in maand 4 250 kussens te verkopen. Lukt dat? Je hebt nu €9000 op je rekening. Gefeliciteerd: het begint op een onderneming te lijken. Ga investeren om meer omzet te halen. Huur een marketing bureau in voor Google Ads, vraag een professionele fotograaf voor mooie productfoto's, huur een designer om echt mooie ads te maken, ga out-of the box denken (slaapparty's waarbij je gratis komt als er 5 kussens worden afgenomen), mail je klanten voor reviews, beloof je oude klanten €10 cashback als ze een nieuwe klant met slaapproblemen aanbrengen, ga setjes voor paren aanbieden met 10% korting, ga adverteren, ga gericht sponsoren, laat een filmpje maken waarmee je op Youtube voorbijkomt etc etc etc. Lang verhaal kort: ondernemen gaat niet vanzelf. In 1x 500 kussens kopen zonder enige andere vorm van budget is vrij risicovol en klinkt voor mij als een slecht plan. Je kan na 6 maanden met je schuur vol kussens zitten en een schuld van €5000 hebben. Begin klein, dat is de meest risicoloze manier van ondernemen om de levensvatbaarheid van je concept te testen. Voel je gezegend dat je het bijna "gratis" kan proberen zolang het UWV je nog dekt. En wees niet te trots om op te geven als het niet lukt. Succes! -
Bedrijf starten met beperkte financiële middelen | Hoe zouden jullie dit aanpakken?
RubenT reageerde op B2024B's vraag in Financiering
Ondernemen is ook proberen en doorzetten, dat siert je. Je kunt de mogelijkheden bij een bank altijd peilen, maar ik vraag me af hoe kansrijk het is. Wellicht kun je ook naar het starters/microkrediet van Qredits kijken en bij je gemeente/provincie informeren of er financiële mogelijkheden zijn in de vorm van subsidie of leningen voor starters. -
Lol, thanks Jaap. Helaas ben ik geen starter meer. Ik was op 1 april 2019 begonnen en dus net over 5 jaar heen. -
Als je starter bent (eerste vijf jaar) dan mag je nog wel willekeurig afschrijven, dus ook niks of heel weinig. Toch je dag weer goed gemaakt? -
ongewenste benadering van yoursupport ai
Johan808 plaatste een vraag in KvK, UWV en overige juridische zaken
Ooit heb ik mij ingeschreven als niet benaderbaar voor commerciële doeleinden, maar toch word ik constant lastiggevallen door dergelijke bedrijven. Wanneer ik vraag hoe ze aan mijn telefoonnummer komen, gezien mijn registratie als niet benaderbaar bij de KVK, krijg ik slechts een vaag excuus te horen. Onlangs werd ik gebeld door yoursupport.ai en beweerden ze mijn telefoonnummer van een bevriende ondernemer te hebben gekregen. Omdat ze herhaaldelijk bleven bellen, besloot ik een keer op te nemen. Ze belden mij op laast soms 3 keer op een dag. Ze boden een soort voorlichting/cursus aan over ai die volledig gratis zou zijn, beweerden ze. Ik heb herhaaldelijk gevraagd of er geen kosten aan verbonden waren en kreeg telkens te horen dat het inderdaad kosteloos was. Om dit te testen, besloot ik in te gaan op hun uitnodiging. Maar de volgende dag, toen ik wilde opzeggen, bleek het erg moeilijk was om op te zeggen. Gelukkig had ik het hele gesprek opgenomen en dit van tevoren aangekondigd. Ik heb het opnamebandje afgespeeld tijdens het opzeggen. Dus, mensen, wees gewaarschuwd. Trouwens de tarieven op hun website zijn ook niet starter vriendelijk. Terwijl ze dit wel zo laten overkomen. En hun algemene voorwaarden zijn slecht vertaald vanuit Engels naar Nederlands. Hoop niet dat dit een tweede mkbclickservice wordt. -
I have a friend in South Africa that has access to some IT services. He invited me to try outsource them to Dutch companies and we share the profit. I'm a complete entrepreneur beginner and have the following concerns. I expect the following expenses: forex to pay my SA suppliers. Business insurance. A business bank account. Possibly an accountant? What did I miss? I think that VAT returns will complicate monthly profit payouts to me and my partner. I would receive payment from my customers, then send money to South Africa. It's at this point that I could send my partner his share of the profit. But I think I would also get money back from VAT because I am paying for services from South Africa and would not need to charge VAT to them. How would my quarterly tax returns work? If my partner starts a company in South Africa, we would lose the VAT benefits of paying directly to the supplier. That is because if I send money to a company my SA partner starts, he doesn't need to charge me VAT. But then he'd send an invoice to the supplier and they would charge him VAT. Therefore the optimal flow of money would be the Dutch customer pays me, and I pay the supplier in SA. Then the supplier wouldn't need to charge me VAT and we increase our profit. What are my options and what should I consider? I plan to start an eenmanschap until I can afford the fees for a BV upgrade, if that's relevant? Thank you for your time and expertise. -
Aanloopkosten in het eerste belastingjaar?
Ward van der Put reageerde op NielsPul's vraag in Fiscale zaken
Dat hangt ervan af wat je onder "aanloopkosten" verstaat. Op Higherlevel.nl zien we dat starters hiermee vaak dezelfde beginnersfouten maken, dus het helpt als je toelicht waaruit die "aanloopkosten" allemaal bestaan. Studiekosten zijn niet aftrekbaar tenzij je ze maakt om bestaande vakkennis op pijl te houden. Verder is het maar zeer de vraag of de Belastingdienst vier jaar aan kosten sinds 2019 accepteert als "aanloopkosten". Ter vergelijking: je kunt de btw over aanloopkosten terugvragen binnen 6 maanden na het jaar waarin je de kosten hebt gemaakt. -
Geïnspireerd door het topic van @MarioDenOever en de deskundige reacties van in het bijzonder @Joost Rietveld zou ik het forum graag mijn situatie willen voorleggen. Dit is mijn eerste post hier. :) Op 30-03-2023 is mijn holding-bv opgericht bij de notaris. Ik had vóór 01-10-2022 een intentieverklaring opgestuurd naar de Belastingdienst voor een geruisloze inbreng van mijn eenmanszaak, met terugwerkende kracht tot 01-01-2022. Daarvoor moest de bv vóór 01-04-2023 opgericht worden, wat dus net is gelukt. Ik heb voor mijn eenmanszaak altijd zelf de boekhouding gedaan en doe dat nu ook voor mijn holding en werkmaatschappij. Het leek me alleen wel verstandig om me tijdens het proces van de overgang te laten adviseren door een accountant, ook omdat ik middels een aanbouw een zelfstandige werkruimte had laten realiseren (oude garage + aanbouw = kantoor). Ik heb eind 2022 mijn woning laten taxeren en de taxateur gevraagd om de waarde van het bedrijfspand vóór de verbouwing (€ 35.000) apart te vermelden in een e-mail. De woning is aangekocht in 2021 en de verbouwing heeft ook grotendeels in 2021 plaatsgevonden. Vervolgens heb ik die € 35.000 op de balans van de eenmanszaak van 2021 gezet en de verbouwingskosten in 2021 willekeurig afgeschreven, omdat ik nog een starter was. Maar het ging nog bijna mis met de inbreng, omdat zowel de accountant als de notaris mij niet had verteld dat ik toestemming van de bank nodig had om het bedrijfspand op de balans van de holding te zetten. Uiteindelijk is dat net op tijd geregeld en de notaris heeft het perceel kadastraal laten splitsen in een zakelijk deel en een privédeel. Volgens mij is dit deel uiteindelijk dus correct geregeld, maar dit is even wat context om aan te geven dat beide partijen in mijn ogen wel een steekje hebben laten vallen. Het tweede punt is dat de accountant mij adviseerde om een verlengd boekjaar te hanteren, van 01-01-2022 t/m 31-12-2023. Achteraf gezien begrijp ik niks van dat advies, want de winst over 2022 was toen al bekend. Die bedroeg, zelfs in een jaar met veel kosten vanwege de afronding van de verbouwing, al iets meer dan € 125.000. Met het oog op de verhoging van het vpb-tarief en de verlaging van de grens van de eerste schijf is het dus helemaal niet slim om 2022 en 2023 samen te nemen, want de kans was groot dat ik over de grens van € 200.000 heen zou gaan en over de winst daarboven 25,8% vpb zou moeten betalen. Uiteindelijk is de winst over 2023 iets meer dan € 100.000 geworden. De winst ligt dus ongeveer € 25.000 boven de grens van € 200.000. En dan nu de hamvraag: Welke vpb-tarieven mag ik in mijn situatie toepassen? Ik raakte in de war toen ik vorige week zag dat de aangifte vpb voor mijn holding klaarstond met tijdvak 30-03-2023 t/m 31-12-2023. Daaruit kon ik niet afleiden dat de Belastingdienst op de hoogte was van mijn geruisloze inbreng met terugwerkende kracht én het verlengde boekjaar. Daarom heb ik de Belastingdienst gebeld om te vragen of de aangifte correct klaar stond en of alles rondom de inbreng goed verwerkt was. Vanmiddag werd ik teruggebeld door een medewerker. Gelukkig is de akte van inbreng geregistreerd bij de Belastingdienst. De medewerker gaf aan dat het tijdvak klopt en zo kan blijven staan, omdat de holding-bv voor 30-03-2023 immers nog niet juridisch bestond. Hij zei dat het jaar van de daadwerkelijke oprichting (in dit geval 2023) bepalend is voor het vpb-tarief en dat ik daarom de cijfers over 2022 in deze aangifte kan meenemen. Als dit klopt, pakt dat voor mij nogal nadelig uit, omdat de winst over het verlengde boekjaar dan niet alleen boven de nieuwe grens van € 200.000 uitkomt, maar ook de winst die behaald is in 2022 volledig volgens het verhoogde lage tarief van 2023 wordt belast, dus tegen 19% in plaats van 15%. Ik had mijn hoop gevestigd op de AFAS-methode en artikel 31 van de Wet op de vennootschapsbelasting zoals die gold in 2023 en waar @Joost Rietveld in dit topic al naar verwees. Met de formule uit dat artikel kan ik de helft van de winst over het verlengde boekjaar belasten volgens de tarieven van 2022 en de helft volgens de tarieven van 2023. Dat voelt een stuk eerlijker en scheelt in mijn geval een kleine € 5000. Concreet heb ik twee vragen: Mag ik de formule uit artikel 31 van de Wet op de vennootschapsbelasting toepassen en de helft van de totale winst over het verlengde boekjaar 2022–2023 dus belasten volgens het oude, voor mij gunstigere tarief uit 2022? Als dat mag, hoe verwerk ik dit dan in de aangifte vpb? De Belastingdienst heeft immers aangegeven dat de aangifte met het tijdvak 30-03-2023 t/m 31-12-2023 zo blijft staan, maar ik zie geen mogelijkheid om wat voor verdeling dan ook te maken. Aan het einde van de aangifte wordt alles volgens de tarieven van 2023 berekend. Het zou geweldig zijn als iemand hier zeker weet hoe het zit. Al googelend ben ik al wel veel informatie tegengekomen over gewijzigde vpb-tarieven tijdens een verlengd boekjaar, maar vaak is er dan geen sprake van een geruisloze inbreng met terugwerkende kracht. In mijn geval is de bv opgericht bij de notaris in het tweede jaar van het verlengde boekjaar en daar kan ik weinig over vinden. -
KOR / loondienst /ZZP / wat moet ik doen?
Pieter__VH reageerde op Femkev's vraag in Ondernemingsplan en businessplanning
Mag ik beginnen met een wedervraag: waarom is dat niet voordelig? Over je inkomen betaal je inkomstenbelasting. Of jij dat doet of je werkgever doet er niet toe. De tarieven zijn globaal gezien gelijk, al heb je als ZZP'er wat voordelen (evt. starterskorting, mkb aftrek, evt. ondernemersaftrek, aftrekposten als reiskosten etc) en nadelen (geen pensioen, geld wat op je rekening binnenkomt is niet allemaal van jou zoals bij loondienst wel, je moet administratie bijhouden, IB aangifte als ondernemer). Grofweg betaal je over €40000 brutoloon in loondienst +/- €7000 belastingen en over €40000 winst in een eenmanszaak (als niet-starter) +/- €5000 belastingen. Dus ja, daarmee ben je €2000 "voordeliger" uit, maar weegt dat op tegen het voeren van een boekhouding, een boekhoudpakket, een zakelijke bankrekening. Als je verder geen ondernemers ambities hebt zou ik zeggen: nee en ga lekker bij alle drie in loondienst. Om zelf te kijken wat je over houdt kan je zelf bedragen invoeren op bijvoorbeeld https://www.berekenhet.nl/ondernemen/parttime-ondernemer-extra-inkomen.html Wat betreft de KOR: Een ondernemer is BTW neutraal. Dus ontvangen BTW draagt hij af, betaalde BTW vraagt hij terug. Of jij €19999,- exclusief 21% BTW factureert, of €19999 zonder BTW wegens de KOR zal in jouw portemonnee dus niets uitmaken. Het scheelt je alleen in administratieve lasten. -
IB-aangifte ondernemersaftrek en startersaftrek ondanks verlies
Joost Rietveld reageerde op Noa-777's vraag in Fiscale zaken
Joost weet dat dit weldegelijk geautomatiseerd is, alleen matchen hun gegevens niet met de jouwe. Daarbij is het van belang om te weten dat de niet-gerealiseerde zelfstandigenaftrek alleen opgebouwd wordt als door de zelfstandigenaftrek de winst uit onderneming negatief wordt EN je geen starter meer bent! Nu gaf je aan in 2016 de startersaftrek genoten te hebben, dus dat jaar (en de andere jaren waarin je in aanmerking kwam voor startersaftrek) tellen dus niet mee voor de opbouw van de niet-verrekende zelfstandigenaftrek. De ondernemingsverliezen uit die jaren (inclusief de zelfstandigen- en startersaftrekken) zijn al verrekend met andere inkomsten in dat jaar of eerdere jaren. In jouw berekeningen zul je dus na moeten gaan welke bedragen aan zelfstandigenaftrek je niet benut hebt in de jaren waarin je ook niet meer in aanmerking kwam voor startersaftrek. Als dat dan nog afwijkt van de gegevens van de fiscus, dan kun je die gegevens natuurlijk altijd delen met de fiscus en hen vragen om aan te geven waarom hun gegevens afwijken van de jouwe. Door de MKB-winstvrijstelling neemt het verlies juist wat af (van min 15k naar min 13k), maar inderdaad, door de zelfstandigenaftrek wordt het verlies groter. Alleen hebben ze het nooit de starters lastig willen maken door onbenutte zelfstandigenaftrek door te schuiven naar de toekomst. Omdat starters het in de ogen van Den Haag al moeilijk genoeg hebben worden hun verliezen (ook als die nog verder toenemen door zelfstandigen/startersaftrek) direct verrekend met ander inkomen uit hetzelfde jaar of (als er dan nog verlies resteert) met inkomen uit de jaren ervoor en erna. Dat is dus de reden waarom starters geen niet verrekenbare zelfstandigenaftrek kunnen opbouwen en waarschijnlijk ook de reden dat jouw bedrag veel hoger uitkomt dan dat van de fiscus, omdat ik vermoed dat je de verliezen uit je startersjaren erbij opgeteld hebt. -
IB-aangifte ondernemersaftrek en startersaftrek ondanks verlies
Noa-777 plaatste een vraag in Fiscale zaken
Goedenavond, Ik heb een brief ontvangen van de belastingdienst over mijn IB-aangifte van 2021 waarin vermeld staat dat ik volgens de belastingdienst teveel niet-gerealiseerde zelfstandigenaftrek heb ingevoerd. Vreemd, aangezien ik dit altijd netjes bijhoud en naar mijn weten correct invoer. Ik heb in een document alle niet-gerealiseerde zelfstandigenaftrek op basis van de IB-aangiftes bijgehouden en opgeteld en deze ingevoerd waardoor de winst van 2021 op in combinatie met de zelfstandigenaftrek van 2021 op € 0 kwam. Nu ben ik alle IB-aangiftes van mijzelf en mijn partner in onze VOF nogmaals aan het doornemen en doorrekenen en kom ik wederom uit op een niet-gerealiseerde zelfstandigenaftrek die vele malen hoger is dan datgene wat ik voor 2021 heb ingevuld (aangezien we maar een kleine winst hadden gemaakt). En dat ik volgens mijn berekeningen nog een kleine €20.000 aan niet-gerealiseerde zelfstandigenaftrek over heb. Ik heb dus geen idee hoe de dame van de belastingdienst tot deze conclusie komt en zal er morgen een belletje over plegen. Waarom ze dit nog niet geautomatiseerd hebben mag Joost weten. De reden dat ik deze topic ben gestart is dat ik zie ik dat er in de IB-aangifte van 2016 bij mij zelfstandigenaftrek, startersaftrek en mkb-winstvrijstelling gerekend is ondanks het feit dat ik een verlies van € -6,422 in het bedrijf heb. Dit brengt het totale verlies naar € -15.825 vóór de mkb-winstvrijstelling en € -13.610 ná de mkb-winstvrijstelling als belastbare winst uit de onderneming. We hebben de aangiftes en verwerking van de boekhouding tot 2022 laten doen door een bekende, die achteraf aangeeft dat hij het niet altijd precies wist wat hij invulde (inmiddels wordt het goed gedaan en is de gehele boekhouding en zijn alle OB-aangiftes en ICP gecorrigeerd). Maar zelfs dan is het toch vreemd dat deze ondernemersaftrekposten verrekend worden en daarmee een groter verlies creëren? Ik was in de veronderstelling dat de reden dat ze niet-realiseerde zelfstandigenaftrek hebben is zodat dit niet kan. Daarnaast zijn de voorwaarden voor wanneer je een starter volgens de belastingdienst bent me nog steeds niet helder. Ik heb al meerdere topics gelezen en ben me op de hoogte dat als je startersaftrek krijgt je de zelfstandigenaftrek niet meeneemt, maar aldus voldoen we beiden aan de uren criteria, hebben we onze onderneming sinds 2014 en hebben we op 1 keer na geen enkele keer startersaftrek gevraagd (de boekhouder heeft een keer onterecht startersaftrek aangegeven op de aangifte, wat inmiddels met de belastingdienst besproken is). Al met al dus een goede les om de boekhouding en aangiftes te laten doen door iemand die er verstand van heeft, maar in de uitdagingen van het opzetten van ons bedrijf leek dit een goede oplossing en heeft de persoon in kwestie (die bedrijfskunde heeft gestudeerd) nooit aan de bel getrokken. Hopelijk kunnen jullie wat helderheid bieden over de kwestie van de ondernemersaftrek in geval van verlies en het starter zijn in de ogen van de BD. -
Dierenpension starten, hoe??
Cosara reageerde op Kattenbel's vraag in Ondernemingsplan en businessplanning
Dat betekent in ieder geval het diploma Vakbekwaamheid Besluit Houders van Dieren - Honden en katten. Vreemde bank, want als starter kan je niet veel meer doen dan … “Van risico analyse tot marktonderzoek etc; alle bedrijfsplannen geschreven; ben in vakanties, weekenden en avonden als werkzaam, als vrijwilliger weliswaar.” Een bank zal niet verder gaan dan dat er als onderpand en/of garantstellingen van jezelf of van derden daar tegenover staan. De meest gangbare en gemakkelijke weg is om in een bestaand dierenpension in loondienst of als ZZP’er te gaan werken … met op termijn de mogelijkheid tot deelname c/q overname. De 1e vraag is … is het aanbod er ook? De 2e vraag is of je in de desbetreffende gemeente een vestigingsvergunning voor een dierenasiel c/q dierenpension krijgt? Als je zelf het geld daarvoor hebt liggen, dan kan dat. Een bankkrediet voor de exploitatiekosten zal wel tot de mogelijkheden behoren, maar veel verder zal een bank niet gaan.
