Ingeschreven als Eenmanszaak en nu al in de problemen..

[Luckynumberseven]

Hallo,

 

Ik ben pas 22 jaar en helemaal nieuw in de wereld van 'ondernemen'

Heb hiervoor gewoon voor een baas gewerkt dus had totaal geen verstand van belastingen etc.

 

Nu ben ik bij mijn oude werkgever vertrokken en een nieuwe baan aangenomen als zzper.

Nu was de afspraak dat ik 1600 netto per maand zou verdienen. Wat ik niet wist is dat ik er allemaal kosten bij kreeg.

 

Nu heb ik mijn jaarlijkse schatting op 20.000 euro bij de belastingdienst staan. 1600x12 maanden = 19.200,-

Einde van het jaar moet ik volgens "shaal 1" 37% belasting afdragen (los van de btw)

 

Als ik dus 1600 netto wil verdienen, moet ik dan die 37% ook in mijn prijs meebereken?

is 1600+592 = 2192 komt nog eens 21 % btw boven op: 2652,32.-

 

Nu heb ik dit als factuur verstuurd en kreeg een verzoek of ik een nieuwe factuur wou maken van 1600 ex btw.

Wat wij dus van te voren afgesproken hadden is dat ik 1600 schoon zou verdienen. Lijkt mij dan ook dat hij me belasting betaald.. Niet dus.

 

Ik weet niet of mijn berekening klopt maar nu weet ik dat je ook starters aftrekposten hebt.

 

1. Zelfstandige aftrek (7280 euro)

2. Starters aftrek (2123 euro)

3. MKB 14%

 

Als ik 1600 netto per maand krijg = 19.200 op jaar basis.

Kan ik hiervan die 7280+2123 aftrekken om minder belasting te betalen? (Ik voldoe aan het urencriterium)

 

En wat is MKB, ik probeer er veel over te lezen maar snap er niks van. Kan ik die 14% van stap 1 & 2 ook nog aftrekken?

 

19.200 - 7280 - 2123 = 9797 - 14% = 8425,42 (Hierover betaal ik 37% belasting) = 3117 euro belasting. startbedrag (19.200 + 3117 euro belasting) = 22317:12 maanden = 1859,75 ex btw als ik 1600 netto wil verdienen.

 

---------------

Ik heb nu al 2 maanden gewerkt en pas geleden ingeschreven bij de KvK.

Achteraf gezien heel dom.. Nu zit ik te denken om me weer uit te schrijven en gewoon een vaste baan zoeken.

Ik neem aan dat die startersaftrek dan niet geldt, en ik gewoon de volle 37% moet betalen over wat ik factureer?

[TwaBla]

 

Hoeveel andere opdrachtgevers heb je, behalve je ouwe baas?

[Ron van der Kolk]

Hallo,

 

Ik ben pas 22 jaar en helemaal nieuw in de wereld van 'ondernemen'

 

Welkom op dit ondernemersforum!

 

Nu ben ik bij mijn oude werkgever vertrokken en een nieuwe baan aangenomen als zzper.

 

Hier begint het al scheef te lopen. Als ondernemer heb je geen baan, maar opdrachten. Anders kan er sprake zijn van een verkapt dienstverband, en daar is de fiscus niet blij mee. Zoals TwaBla al vraagt: is dit wel een onderneming met de intentie om meerdere opdrachtgevers te hebben?

 

Nu ben ik bij mijn oude werkgever vertrokken en een nieuwe baan

Nu was de afspraak dat ik 1600 netto per maand zou verdienen.

 

Afspraken over nettoloon werken niet, je moet een brutoloon of of brutotarief afspreken. Hoeveel inkomstenbelasting jij uiteindelijk moet betalen is afhankelijk van jouw persoonlijke situatie. Dat kun je uitrekenen met een (voorlopige) belastingaangifte, waarin je rekening moet houden met andere inkomsten, werkende partner, hypotheekrente en nog veel meer. De werkgever kan hooguit een vrijblijvende indicatieve bruto-netto berekening maken, maar dat is geen garantie dat het voor jou zo uitpakt.

 

Nu ben ik bij mijn oude werkgever vertrokken en een nieuwe baan

Wat ik niet wist is dat ik er allemaal kosten bij kreeg.

 

Verder in je bericht gaat het over inkomstenbelasting en omzetbelasting, maar dat zijn geen kosten. Inkomstenbelasting zijn een prive-uitgave en geen kosten voor de eenmanszaak. En omzetbelasting die binnenkomt draag je af aan de belastingdienst; het is nooit van jou geweest, het heeft alleen even op je rekening gestaan.

 

Nu heb ik mijn jaarlijkse schatting op 20.000 euro bij de belastingdienst staan. 1600x12 maanden = 19.200,-

Einde van het jaar moet ik volgens "shaal 1" 37% belasting afdragen (los van de btw)

Als ik dus 1600 netto wil verdienen, moet ik dan die 37% ook in mijn prijs meebereken?

 

Als je op een bepaald nettoloon wilt uitkomen moet je daar in je tariefstelling rekening mee houden inderdaad.

 

Echter moet je het niet zo stellen dat de opdrachtgever jouw inkomstenbelasting betaald en je exact 37% bij je factuur gaat optellen. Zoals eerder gezegd is die bruto-netto berekening afhankelijk van je persoonlijke situatie.

 

Het valt inderdaad in de eerste belastingschijf, maar je hebt ook nog aftrekposten. Stel dat je als ondernemer gezien wordt voor de inkomstenbelasting en recht hebt op ondernemersaftrek e.d. Bij een winst voor belasting van 20.000 zou je dan effectief vrijwel geen inkomstenbelasting meer betalen, waardoor bruto en netto bijna aan elkaar gelijk zijn. Zie ook de berekening verderop.

 

is 1600+592 = 2192 komt nog eens 21 % btw boven op: 2652,32.-

Nu heb ik dit als factuur verstuurd en kreeg een verzoek of ik een nieuwe factuur wou maken van 1600 ex btw.

 

Of je BTW in rekening moet brengen hangt er vanaf of je voor de omzetbelasting als BTW plichting bent aangemerkt door de belastingdienst. Het tarief, 6% of 21%, hangt af van de dienst die je levert. De kans is groot dat het in jouw geval inderdaad 21% is.

 

Als jij BTW plichtig bent, zal je toch echt die BTW op de factuur moeten zetten, of je opdrachtgever dat nu wil of niet. Als de opdrachtgever een bedrijf is kan deze de BTW gewoon verrekenen (in de volksmond terugvragen) dus het kost de opdrachtgever per saldo geen cent extra. En jou levert het geen cent extra op, want jij moet die BTW gewoon weer afdragen aan de belastingdienst.

 

Wat wij dus van te voren afgesproken hadden is dat ik 1600 schoon zou verdienen. Lijkt mij dan ook dat hij me belasting betaald.. Niet dus.

 

Het woord belasting is verwarrend, want je gooit inkomstenbelasting en omzetbelasting (BTW) op een hoop.

 

Ik weet niet of mijn berekening klopt maar nu weet ik dat je ook starters aftrekposten hebt.

 

1. Zelfstandige aftrek (7280 euro)

2. Starters aftrek (2123 euro)

3. MKB 14%

 

Als ik 1600 netto per maand krijg = 19.200 op jaar basis.

Kan ik hiervan die 7280+2123 aftrekken om minder belasting te betalen? (Ik voldoe aan het urencriterium)

 

En wat is MKB, ik probeer er veel over te lezen maar snap er niks van. Kan ik die 14% van stap 1 & 2 ook nog aftrekken?

 

19.200 - 7280 - 2123 = 9797 - 14% = 8425,42 (Hierover betaal ik 37% belasting) = 3117 euro belasting. startbedrag (19.200 + 3117 euro belasting) = 22317:12 maanden = 1859,75 ex btw als ik 1600 netto wil verdienen.

 

In 2014 lijken de ondernemersfaciliteiten nog overeind te blijven, maar in 2015 gaat hier flink in gesneden worden. Dan verdwijnen die aftrekposten voor ondernemers grotendeels.

 

Even voor je doorgerekend voor 2013, zonder rekening te houden met je persoonlijke situatie en aangenomen dat je recht hebt op de ondernemersfaciliteiten. BTW staat hier los van en is niet meegerekend.

 

Bruto omzet €19.200

Bedrijfskosten €0

Winst voor belasting € 19.200

 

Zelfstandigenaftrek € 7.280

Startersaftrek € 2.123

MKB-vrijstelling 14% € 1.372

Inkomen box 1 € 8.425

Belasting box 1 € 3.117

Algemene heffingskorting € 2.001

Arbeidskorting € 1.723

Inkomstenbelasting € -

Zorgverzekering (ZVW) € 476

 

Besteedbaar netto jaarinkomen € 18.724

 

Je hebt nergens iets gezegd over je bedrijfskosten zoals boekhouder, reclame, enz dus die hebt ik even op 0 gezet. In de praktijk heb je die kosten wel. Daarnaast moet je nog sparen voor je pensioen, perioden van ziekte en werkeloosheid, opleiding enzovoorts. Als je dus terugrekend naar een zelfde nettoloon als in loondienst snij je jezelf in de vingers. Je tarief zou dit veel hoger moeten zijn.

 

Achteraf gezien heel dom.. Nu zit ik te denken om me weer uit te schrijven en gewoon een vaste baan zoeken.

Ik neem aan dat die startersaftrek dan niet geldt, en ik gewoon de volle 37% moet betalen over wat ik factureer?

 

Als je weer teruggaat naar loondienst kun je niet factureren. En als je na twee maanden alweer stopt haal je natuurlijk het urencriterium niet.

[Jamie van Soest]

Aanvullend op de uitstekende reactie van Ron, verdiep je ten minste in bepaalde administratieve termen. Bruto / netto inkomen is iets heel anders als een factuur met of zonder BTW.

 

Vergeet niet dat je nu als ondernemer veel meer risico loopt. Als je opdrachtgever je niet meer nodig hebt zul je op zoek moeten gaan naar een nieuwe opdracht nadat de opzegtermijn van jullie overeenkomst (!) verstreken is. Wanneer je niet declarabel bent, is er, niet geheel onterecht, geen instantie die voor je klaar staat om even je terugloop in uren (dus inkomen) te compenseren. Je vakantie en vrije dagen zijn onbetaald en als je ziek bent heb je ook geen inkomen.

 

Gemakshalve ga ik er even vanuit dat je 40 uur per week werkt, en dat er 4 weken in een maand zitten. Dan werk je voor een uurtarief van +/- €10,-, en daar moet je alle risisco's mee afdekken, je lasten betalen en een buffer opbouwen?

 

 

[fvddungen]

Vraag me ook af waarom deze stap is gezet. Je bent in loondienst bij een bedrijf, stapt op en vervolgens ga je voor deze zelfde werkgever als zzp'er aan de slag. Heel onwetend dacht jij dat je er niet op achteruit ging, maar helaas blijkt dat dus wel het geval. Wel erg flauw van je werkgever/opdrachtgever dat hij dit niet even meldt, want hij was daar zich zeker van bewust. Hij heeft nu voor een schijntje een kracht 'in dienst', die hij zo ook weer op straat kan zetten en hij loopt verder geen enkel risico.

 

Heb je trouwens wel aan de VAR gedacht?

[Joost Rietveld]

En mogelijk verkapt (want voortgezet) dienstverband?

Doorbetaling bij ziekte?

Pensioen?

Arbeidsongeschiktheiddekking?

[fvddungen]

Ik heb nog even opnieuw de openingspost gelezen, maar volgens mij wordt nergens gezegd dat TS voor zijn oude werkgever is gaan werken. Die aanname hebben we zelf gedaan.

[Luckynumberseven]

Hartelijk bedankt alvast iedereen voor informatie en vooral Ron voor een hele duidelijke uitleg.

Als ik het goed begrijp kan ik het in dit geval wel factureren want door de aftrekposten hou ik vrijwel alles over?

En kan ik me e.v.t. na een jaar uitschrijven?

 

Ik heb me verhaal een beetje onduidelijk geschreven inderdaad, met belasting bedoelde ik inkomstenbelasting.

En mijn kosten zijn inderdaad 0,-. Ik zet televisie uitzendingen in elkaar op een eigen laptop. Km's worden gewoon vergoed.

 

Er zijn best veel van dat soort bedrijven waar ik werk voor kan verrichten. Ik ging uit van een salaris om 1600 te verdienen. Bij mijn vorige werkgever verdiende ik 1100 netto en ik had een *** werkgever. Iedereen wilt weg bij dat bedrijf en ik kreeg dus een "nieuwe baan" "1e klant/opdracht" aangeboden. Vandaar deze "domme" stap..

 

Nu ben ik ook graag heel benieuwd naar hoe je zo een berekening heb gemaakt.

Nu zie ik dat ik einde van het jaar +/- 500 euro moet betalen, 500:12 maanden= 41,60 euro.

Als ik dan 1641,60 factureer dek ik dan die kosten? Of word de rest weer desdanig hoger dat me IB omhoog gaat?

 

PS: Heb nog niet aan een VAR gedacht, die kan ik online aanvragen via de belastingdienst?

 

[TwaBla]

 

Hoeveel uur per week werk je voor deze opdrachtgever?

 

Kan iemand uitleggen wanneer een ZZP'er inhuren eigenlijk een verkapt dienstverband is en wat dat betekent voor de verplichtingen van de opdrachtgever? Die komt er namelijk wel makkelijk vanaf als 1600 euro schoon ineens 1600 euro bruto blijkt te zijn. Dat hoeft de topicstarter niet perse in z'n eentje op te lossen.

[Luckynumberseven]

4 Uitzendingen in een maand varieert van 30 tot 45 uur in de week..

 

Ik weet niet of ik al vermeld had dat ik dit werk al 2 maanden inmiddels heb gedaan zonder KvK.

Wat ik nu dus nog moet factureren.

 

 

Als ik besluit dit nog 1 maand verder te zetten (totaal 3 maanden dus).

Ga ik nu even uit van 1600 zonder btw, die ik uiteraard wel in rekening breng.

1600x3 maanden = 4800 euro

Als ik dan stop met me eenmanszaak vevallen dan alle aftrekposten? En betaal ik dan 37% belasting en ZVW over die 4800 euro?

 

Als ik het zo lees ga ik er alleen maar op achteruit en als ik dan over die 3 maanden stop en meer belasting betaal dan is dat zo.. Maar dan ben ik hier wel allemaal vanaf en kan ik intussentijd kijken om weer voor een vaste werkgever te beginnen?

 

Want als blijkt dat ik in het jaar me uren niet haal, kan ik alsnog die 37% betalen die je dus eigenlijk voor de zekerheid apart moet houden? Maar als ik dat dus doe hou ik 1008 euro over zonder ZWV kosten.

 

Wat raden jullie mij aan om te doen in deze situatie?

[fvddungen]

Wat ik je alleen maar kan adviseren is wat wil je nou zelf? In loondienst of zelfstandig. Waarom heb je paar maanden geleden de keus gemaakt om zelfstandige te gaan worden en denk je er nu alweer over om in loondienst te gaan? Is het je puur om het 'salaris' te doen? Als zelfstandige heb je geen salaris, maar verdien je je geld door projecten te doen en deze te factureren. Je moet het uurtarief ook totaal niet vergelijken met je vorige netto/brutoloon. En vergeet ook die hele 37%. Wat je uiteindelijk netto overhoudt is afhankelijk van een heleboel factoren. Daar zijn diverse calculators voor te vinden op het web en dan nog is het maar een indicatie.

 

Maar dan nog: Wat wil je nou zelf? Loondienst of zelfstandige. En handel naar die keuze.

[Luckynumberseven]

Ging inderdaad om het 'salaris'.

Het liefst was ik bij dit bedrijf ook in dienst maar dat kon niet omdat het op project basis was?

 

Als ik het zo zie is loondienst in mijn geval een stuk beter, maar hoeveel verlies maak ik als ik na 3 maanden stop?

 

PS: Hoe heten die calculators?

[Roel J]

Wat raden jullie mij aan om te doen in deze situatie?

 

Op basis van wat je hier schrijft is mijn indruk dat je je vooral gek hebt laten maken met 500 euro meer in de maand en ben je redelijk onvoorbereid en misschien wel onbezonnen hiermee begonnen bent.. Daar moeten we ook geen groot drama van maken, laten we het maar houden op "jeugdige overmoed".

De manier waarop je nu bezig bent sta je feitelijk op een wespennest te dansen en is het wachten totdat het begint te steken,

37% belasting betalen en wel of niet aftrekposten kunnen genieten is dan wel ongeveer het kleinste probleem wat je hebt.. zonder kvk inschrijving en btw nummer fulltime voor 1 opdrachtgever werken is zo ongeveer alles wat je fout kunt doen.

 

Mijn advies zou zijn als je een baan kunt vinden? meteen doen en dan in de goede volgorde gaan werken, eerst lezen over wat ondernemer worden inhoud, wat zijn de verplichtingen? hoe bepaal ik mijn tarieven? welke risico loop ik en moet ik dit verzekeren? wat doe ik in periodes dat er geen opdrachten zijn?

Ga eens naar een startersdag van de belastingdienst (en KvK) of een andere (goede) bijeenkomst, lees hier een tijdje mee en zoek gericht naar informatie. Er zijn tientallen sites waar je informatie en stappenplannen over zzp-er worden.

 

En als je toch besluit door te gaan als zzp-er zoek deze week dan nog een goede adviseur die je helpt met alles alsnog goed te regelen, maar mijn gevoel zegt dat je zelf ook redelijk geschrokken bent van waar je allemaal tegenaan loopt en is even een stapje terug helemaal geen schande, maar eerder verstandig.

 

 

[TwaBla]

4 Uitzendingen in een maand varieert van 30 tot 45 uur in de week..

 

Dat is vier uitzendingen voor dezelfde bemiddelaar?

 

Als al jouw betalingen binnenkomen via dezelfde 'uitzender' ben je helemaal geen zelfstandige ondernemer. Als jouw opdrachtgever/uitzender dat weet (en dat kan haast niet anders met zulke uren) dan is hij jouw werkgever, geen opdrachtgever.

 

Hoe dat met terugwerkende kracht rechtgetrokken kan worden, mag iemand anders vertellen.

[Sabra]

Wat raden jullie mij aan om te doen in deze situatie?

 

Neem alsjeblieft contact op met een boekhouder of advies in je omgeving. Dat bespaart je op dit moment een heleboel ellende en energie. Je bent duidelijk niet voorbereid geweest en dat is op zich geen ramp, mits je je nu voldoende laat informeren. Als ik kijk naar je kennis van zaken op dit moment lijkt het me sterk dat jij zelf aangifte kan doen aan het eind van het jaar dus laat je hierin begeleiden door een professional.

 

Daarnaast, als jij dit jaar enkel voor 1 opdrachtgever werkt en geen VAR hebt dan loopt je opdrachtgever het risico af te moeten dragen aan de Belastingdienst. (edit: Twabla was me voor :) )

[Luckynumberseven]

Ja ben er zelf ook van geschrokken en maak mezelf alleen maar meer gek..

 

De "werkgever" waar ik nu voor werk ken ik al een paar jaar en vind het allemaal een vaag gedoe.

Ik heb nu alleen 1 laatste vraag dan weet ik precies waar ik aan toe ben..

 

Als ik deze 3 of misschien laat ik het wel bij 2 maanden werk. 1600 factureer.

Moet ik dan alleen rekening houden met 37% belasting en 5% ZVW?

Komen er geen andere extra kosten bij?

 

Dan lever ik liever gewoon salaris in aan de belasting, dan heb ik een fout gemaakt & van fouten leer je gelukkig..

Maar dan ben ik iniedergeval gerust gesteld, niet dat er nog onverwachtse hoge kosten bijkomen?

[TwaBla]

 

De "werkgever" waar ik nu voor werk ken ik al een paar jaar en vind het allemaal een vaag gedoe.

 

 

Dus is het zaak dat jouw opdrachtgever/werkgever de bijkomende lasten afdraagt, en dat die niet ten koste gaan van jouw 1600 euro schoon. Het lijkt er namelijk op dat die jou een beetje vaag voorgelicht heeft, bewust of onbewust.

[Hans van den Bergh]

Als je met 'rekening houden' bedoelt of je de genoemde percentages nog in je factuur moet verwerken, is het antwoord: "Neen." Als je gaat factureren, vermeld je jouw tarief (totaal €1.600 per maand, neem ik aan) en vermeerder je deze met BTW. Die BTW dien je af te dragen.

 

Neem de adviezen van Roel e.a. ter harte en bepaal je toekomst op basis van een degelijke voorbereiding.

 

Succes en groet,

 

Hans

[Luckynumberseven]

Ik bedoel moet ik er zelf rekening mee houden, niet op de factuur inderdaad.

Maar einde van het jaar als ik aangifte doe, moet ik dan voor de zekerheid 37% van 1600 opzij gaan leggen?

[R.I.P. | Peter Bonjernoor]

Maar einde van het jaar als ik aangifte doe, moet ik dan voor de zekerheid 37% van 1600 opzij gaan leggen?

 

Zo eenvoudig werkt het niet - er spelen meerdere factoren, en zoals al een paar keer gezegd moet je daar echt even iemand bij halen die daarbij met je mee kan kijken en je kan adviseren.

[R.I.P. - Benm]

Ik denk dat je echt moet gaan switchen van de mentaliteit van werknemer naar die van ondernemer.

 

Jouw opdrachtgever heeft helemaal niets te maken met je netto inkomsten, alleen met wat je factureert. Dat kan 1600 euro per maand gemiddeld zijn, en dan kun je zelf wel uitrekenen hoeveel je daaraan netto overhoudt.

 

Voor een opdrachtgever is dat totaal NIET inzichtelijk: Als iemand mij 1x 1600 euro factureert en dan is zijn enige werk dat jaar dan houdt ie er ruimschoots meer aan over. Maar als diegene naarnaast nog 150k verdient met andere werkzaamheden dan blijft er netto nog niet de helft van over. Dat is verder, als opdrachtgever, dus niet mijn zaak of probleem.

 

 

Vermoeddelijk is de verwarring ontstaan door het begrip 'netto'. Bij overeenkomsten tussen ondernemers wordt met 'netto' exclusief-btw bedoeld.