Jeroen Kisters RPLU ARe

Na een gedegen onderzoek is er niks mis mee om vragen te stellen, maar je blijft helaas ook met een constructie BV plus StAK zitten met het feit dat op de BV dan de Waadi van toepassing wordt.

En een kopie van de aankoopfactuur neem ik aan zodat men ook kan vaststellen hoe oud het object was en er een afschrijving op los kan laten?

Dus dan ben toch gewoon werknemer van de BV dus wat is dan het verschil met als 'freelancer' op basis van meerdere arbeidsovereenkomsten werken? Overigens gaat de BV dan ook geconfronteerd worden met de Waadi (hyperlink). Die hebben er zeker niet bij stilgestaan wat het kostenplaatje (€170 per maand ex. BTW) (hyperlink) van de Uniforce-systematiek is. De bel horen luiden, maar niet weten waar de klepel hangt. Je weet wat een StAK (hyperlink) is en wat de functie daarvan is?

Ik schrijf pensioen via een verzekeraar en/of salaris. Ik heb het niet over pensioen in eigen beheer, maar over het middels salaris geleidelijk opeten van de pot geld. Een bestuurder of bestuurders van een stichting kan en mag/mogen een salaris ontvangen. Dit is iets anders dan hetgeen jij voor ogen hebt dat een stichting alleen uitkeringen mag doen aan de goede doelen, die in de statuten zijn vermeld en ik heb het ook niet over een ANBI-stichting. Nog even iets als we dan toch transparant zijn. Ik ben ervaringsdeskundige én ik heb e.e.a. destijds laten toetsen door de Belastingdienst. Sterker ik heb mijn jaarverslag van de stichting al klaar, omdat ik geen dure accountant of belastingadviseur nodig heb. e-Boekhouden en Jaarverslag in MS Excel en klaar. Ik laat het hierbij. Geen reacties meer van mij op dit topic.

Klopt, naar de stichting. Salaris en/of jezelf een pensioen via een verzekeraar toekennen. Is niet anders dan dat iemand een BV-HoldCo heeft waaruit men zichzelf een pensioen laat betalen.

Wellicht, maar ik ben geen fiscalist, kan je met terugwerkende kracht de VOF omzetten naar een CV (een bijzondere vorm van een VOF overigens), die bestaat uit twee beherende vennoten en twee stichtingen als stille vennoten, die de éénmalige overwinst of ook toekomstige pieken fiscaal kunnen opvangen. Iedere stichting kan gebruikmaken van de KOR én een speciale regeling als de belastbare winst onder de €15K per jaar blijft waardoor er geen vpb wordt geheven.

Nee, want daarbij is iedere vennoot hoofdelijke aansprakelijk en mis je het voordeel van een veilige haven (zie bericht hierboven).

Salaris als afdekking oftewel bijdrage in de dagelijkse levenskosten. Laten we even realistisch zijn. Welke gemiddelde ondernemer haalt tonnen dividend naar privé? In Nederland blijf ik liever die privé "arme" ondernemer en de rijkdom zit in de onderneming en in een zoals ik het noem een veilige haven-stichting en voorkom zodoende ook dat ik in de Quote 500 beland. Zelfs de superrijken keren geen dividend uit naar privé. Sterker nog dat willen ze juist helemaal niet zelfs ook als ze bijvoorbeeld in een 'heerlijk helder...' land als Zwitserland wonen. Echter er zijn wegen die naar Rome leiden als je de doelstelling van de stichting, die je op ieder moment kan aanpassen (!), juist formuleert en net als Ingvar Kamprad en zijn familie koppelt aan een entiteit met meer flexibiliteit in een gunstiger belastingklimaat, maar die keuze hoef je niet meteen of helemaal niet te maken in dit geweldige land.

Geen IB box 2. Geen vermogensbelasting over hetgeen in de stichtingen zit. Geen verplicht DGA-salaris en dus vrijheid om salarishoogte vast te stellen. Geen erfbelasting én dus vrijheid om de meest geschikte kandidaat uit de familie aan te wijzen als bestuurder en die wordt niet opgezadeld met een belastingaanslag. Per stichting pas bij een dividend-'omzet' van €6M per jaar in twee opeenvolgende boekjaren deponering van een jaarverslag. (hyperlink) Aansprakelijkheid van de stille vennoot, die niet in het Handelsregister als zodanig wordt ingeschreven (betrokkenheid enkel af te lezen uit het UBO-register), gaat niet verder dan hetgeen men heeft ingebracht (€0,95?) zolang deze i.e., het bestuur zich maar niet met dagelijkse leiding bezighoudt. (hyperlink) Qua bestuurdersaansprakelijkheid (in privé) geen verschil met een BV. Allemaal zelf bedacht? Nee. De enige twist die ik heb aangebracht is de CV. Zegt de naam Ingvar Kamprad iets? (hyperlink)

'Out of the box'. Partij A blijft in loondienst bij Partij B met behoud van salaris e.d. en wordt (enig of één van de) bestuurder(s) van twee stichtingen die een CV oprichten en die participeert in BV-X. CV ontvangt dividend en deze wordt middels een verdeelsleutel (e.g., 5% beherend vennoot/95% stille vennoot) verdeeld en Partij A beslist of het wenselijk is om een salaris uit te keren. Of Partij A treedt uit dienst bij partij B en wordt (enig of één van de) bestuurder(s) van twee stichtingen die een CV oprichten en die participeert in BV-X. CV ontvangt dividend en deze wordt middels een verdeelsleutel (e.g., 5% beherend vennoot/95% stille vennoot) verdeeld en Partij A ontvangt een salaris uit de stichting, die optreedt als beherend vennoot.

Jij bent dan de verantwoordelijke en dat volgt ook uit artikel 6:187 BW (hyperlink).

Gezien de wetgeving (Wet op de Reisovereenkomst [hyperlink]) waar jij mee te maken krijgt zou ik me wel twee keer bedenken om je onderneming te exploiteren in eenmanszaak (EZ). Als er echt iets misgaat in de zin van letselschade bij één of meer reizigers dan zal de verplichte bedrijfs- en beroepsaansprakelijkheidsverzekering je ook niet zondermeer redden, want bij een EZ ben je hoofdelijk met je hele privévermogen aansprakelijk. Mijn suggestie is om je eens goed te verdiepen in de verschillende rechtsvormen (hyperlink), want daar begint het beperken van je aansprakelijkheid en risico. Kijk eens naar Wise (hyperlink) bijvoorbeeld. Sluit je aan bij bijvoorbeeld de VvKR (hyperlink). Ga eens praten met een belastingconsulent of accountant.

Adverteren ze - lees verzekeraars - niet mee. Zou de adviseur van Univé of een willekeurig assurantieadviseur of verzekeraar moeten voorstellen in het onderhoudsgesprek of tijdens een telefoongesprek als jij daarin aangeeft dat het bedrijf schades voor eigen rekening neemt. Dit doen ze vaak niet, omdat er een tegenstrijdig belang kan spelen namelijk premieafhankelijke provisie. Lagere premie is minder inkomsten voor de verzekeraar en voor de assurantieadviseur is een lagere premie in de regel een lagere provisie. Men vergeet echter vaak dat een hoger eigen risico ook betekent minder werk. Mee eens. Eigen risicodrager voor ziekteverzuim is maar voor weinigen weggelegd.

Heb je je eigen risico daarom verhoogd tot het niveau dat jouw bedrijf normaliter zelf draagt en aanvaardbaar vindt? Zo nee, dan kan je daar ook besparen, want een hoger eigen risico betekent een premiekorting in de regel.

Voor echte calamiteiten, die je zelf niet kan bekostigen. Het 'no claim'-systeem is de facto enkel een financieringsfaciliteit en een goede assurantieadviseur zal altijd een doorrekening daarvan maken, want het komt geregeld voor dat je in vijf jaar heropbouw van je bonus/malus tot het oude niveau meer premie gaat betalen dan de uitgekeerde schade.

Dat zal de tegenpartij niet gaan krijgen. Dagwaarde oftewel werkelijke waarde. Zou dus zomaar kunnen dat ze niks krijgen, omdat de lantaarnpaal niks meer waard was voor de aanrijding. De lantaarnpaal is een opstal en de eigenaar kan dus indien men zich goed heeft verzekerd ook de eigen opstalverzekering aanspreken indien aanrijdingsschade daarop gedekt is én het vergoedingsprincipe daar is in de regel herbouwwaarde hetgeen beter is dan dagwaarde. Geduldig wachten tot 30 december en je niet gek laten maken!

Hi Victor, Welcome to HL! Is this a one off opportunity or structural one? Either way if you are residing more than 182 days within NL you are obligated to file a tax return to the Dutch IRS. Does your employer demand an invoice with or without VAT ('btw')?

https://nos.nl/artikel/2548780-belastingdienst-gaat-volgend-jaar-toch-geen-boetes-uitdelen-bij-zzp-wet

Nou, dat is wel héél kort door de bocht. Een consultant heeft procentueel ten opzichte van de omzet niet veel kosten hoor als zzp'er en ondernemer.

Welkom op HL! Naar mijn mening alleen in pecunia, want met een dienst of arbeid is er toch wel héél snel sprake van enige bemoeienis en dan wordt deze hoofdelijk aansprakelijk gelijk aan de beherend vennoot.

Laptop pakken en er een uurtje (of twee) voor gaan zitten op een zondagmiddag en er zich één keer in verdiepen. Als je het snapt dan ga je je onder andere ook afvragen waarom pensioenfondsen niet kunnen indexeren en je hoeft echt niet net als ik de opleiding tot effectenhandelaar te volgen om te begrijpen hoe simpel het is. GSBD: De GS staat voor Goldman Sachs... TCPC: BlackRock... VTA.AS: Wordt gemanaged door AXA... Graham Number (hyperlink). Voorbeeld 'statistics ticker' AGNC (hyperlink). Website Sure Dividend (zie hyperlinks in mijn eerdere post). Voorbeelden 'tickers' (zie bijlagen) Voorbeelden van 'screeners' (zie bijlagen) op basis van het Graham Number, die ik zelf heb aangelegd. Één keer opzetten en klaar is Kees. @Joost Rietveld, HL is er toch voor om de leden slimmer te maken? Tickers.pdf Screener Euronext NL.pdf Screener US Real Estate.pdf

Kijk maar eens op bijvoorbeeld Yahoo Finance of Sure Dividend ('REITs, BDCs, Monthly') naar het dividendrendement (per maand en kwartaal) van de 'tickers' AGNC, ARR, GSBD, IVR, TCPC en VTA.AS. Klopt, maar als je op lange termijn in ondergewaardeerde dividendaandelen investeert waarbij je per maand of kwartaal dividend krijgt en dat herinvesteert tot het moment van stoppen met werken dan hoef je als je bent gestopt niet aan het geïnvesteerde vermogen zelf te komen en is koerswinst op lange termijn ook niet relevant. Ooit van Benjamin Graham gehoord? Het orakel uit Omaha wel en iedereen loopt met hem weg en je kan wat hij doet en zijn leermeester deed ook zelf. Je moet het alleen wel doen! Je kan met een rekenmachine héél eenvoudig het Graham Number (wortel van 'EPS' * 'Book Value' * 22,5) uitrekenen. Is de uitkomst hoger dan de beurskoers dan is het aandeel ondergewaardeerd. Als je dan ook een 'payout ratio' hebt van minder dan 100% en het liefst onder de 75% ('EPS' groter dan dividend in pecunia) dan weet je ook of het dividend houdbaar is. Nota bene: Je kan de 'EPS', 'Book Value', etc. in één oogopslag terugvinden in de 'statistics' op Yahoo Finance. Cosara, weet je zo genoeg om die slimme zzp'er of ondernemer te zijn?

Op een gegeven moment wel als je structureel tussen de 10%-15% dividendrendement weet te behalen. 10% over bruto is meer dan over netto. (Nota bene: Het genoemde percentage kan en is realistisch.) Helemaal mee eens met name als je je belastingteruggave over de lijfrente-aftrek niet opmaakt, maar apart zet en/of wellicht nog beter aflost op een hypotheek. Een slimme zzp'er of ondernemer kan wel degelijk eerder met pensioen, maar daarvoor moet je structureel en trouw geld opzij zetten en soms onverstandige dingen laten. De lijst van spaarmogelijkheden is niet eindeloos, maar wel lang. Één deel van de puzzel kan zijn bijvoorbeeld om 30 jaar niet te roken hetgeen goed is voor €60.000-€120.000 zonder inflatiecorrectie, verhoging van accijnzen en het rendement op rendement. Of neem de 'heilige koe'. Kijk maar eens naar de afschrijving van een auto en leasen en de bijtelling kost meer op lange termijn. Wat is belangrijker? De buitenkant en newtonmeters oftewel koppel of dat het je veilig van A naar B brengt liefst zo goedkoop mogelijk en zonder motorrijtuigenbelasting.

Dus jij stelt voor dat men nu IB gaat betalen en dan sparen/beleggen in Box 3 bij bijvoorbeeld DEGIRO in plaats van het bedrag bruto (IB pas bij opname en nu geen vermogensrendementheffing) te storten op exact dezelfde beleggingsrekening met dezelfde kostenstructuur, die dan pensioenrekening (hyperlink) heet?

Na een "verlovingsperiode" wel te verstaan. Jij vindt algemeen projectmanagement het leukst. Vinden veel mensen op 'C-suite level' ook het leukst. Jij haalt binnen en bent de spreekwoordelijke spin in het web en delegeert...